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低值易耗品报废理由

2016-10-11 12:01:49 成考报名 来源:http://www.chinazhaokao.com 浏览:

导读: 低值易耗品报废理由(共7篇)低值易耗品的报废低值易耗品及工程、客服用品的报废流程低值易耗品提前或超期报废,都应及时办理如下手续: 一、应先由本用品的使用部门或保管部门填制“低值易耗品与工程、客服用品报废凭单”,凭单中应写明报废理由,凭单批准后原件交资产管理部门,复印件交财务部及申请部门送资产管理部门(办公室)办理报废事宜。二、...

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低值易耗品的报废
低值易耗品报废理由 第一篇

低值易耗品及工程、客服用品的报废流程

低值易耗品提前或超期报废,都应及时办理如下手续: 一、应先由本用品的使用部门或保管部门填制“低值易耗品与工程、客服用品报废凭单”,凭单中应写明报废理由,凭单批准后原件交资产管理部门,复印件交财务部及申请部门送资产管理部门(办公室)办理报废事宜。

二、资产管理部门对申请报废的低值易耗品或工程、客服用品要查看实物,并会同用品所在部门经理认真核实,在“低值易耗品与工程、客服用品报废凭单”中填写处理意见,交财务部审核同意,报总经理审批,经总经理批准后予以报废处理。对因主观原因导致低值易耗品提前报废的,经总经理批准,应由责任人赔偿相应的经济损失。

三、手续完备的“低值易耗品与工程、客服用品报废凭单”由使用部门、资产管理部门和公司财务部各存一份,作为账务处理的依据,相对应的原低值易耗品与工程、客服用品出库凭单应与“报废凭单”附在一起,作为申请部门低值易耗品与工程、客服用品减少的依据。【低值易耗品报废理由】

四、批准报废的低值易耗品与工程、客服用品,资产管理部门应对其实物进行估价,有残余价值的部分由使用部门重新填制入库单到仓库办理废料入库手续。无残余价值的部分交由客服部作为废品垃圾处理。

按修订流程重新编制的流程图【低值易耗品报废理由】

【低值易耗品报废理由】

低值易耗品与工程、客服用品报废凭单(样单)

【低值易耗品报废理由】

低值易耗品报废申请
低值易耗品报废理由 第二篇

低值易耗品报废申请

由于近两年办公设备的更换比较频繁,同时过去替换的办公设备也放置在微机室里,近几年也没有及时进行报废和处理,今为了更好贯彻企业的6S 管理宗旨,做好整理、整顿、清扫、清洁、素养和安全的几个环节,特决定申请报废一批低值易耗品,详见清单如下:【低值易耗品报废理由】

1、大头显示器 3个

2、液晶显示器 7个

3、废机箱 4个

4、废键盘 3个

【低值易耗品报废理由】

经理签字: 部门主管签字:

财务签字: 申请人:宋召学 2012年11月27日

低值易耗品报废报损单
低值易耗品报废理由 第三篇

XXX有限公司

低值易耗品报废(报损)单

本表一式三联,申报部门、财务部门、废品处置部门各留一联。

低值易耗品管理制度
低值易耗品报废理由 第四篇

[篇一:低值易耗品管理制度]

低值易耗品管理制度一:

第一条、为加强对低值易耗品的管理与控制,杜绝工作中的随意性,特制定本办法。

第二条、低值易耗品是指不作为固定资产核算的各种用具、家具,如工具、管理用具、玻璃器皿,以及在生产经营过程中周转使用的包装物容器等。

第三条、本公司规定,单位价值在50元—1000元之间的、不能作为固定资产处理的用具物品列为低值易耗品。一次性使用的餐巾纸、香皂等在物料用品科目核算,不作为低值易耗品。低值易耗品管理制度。条四条、低值易耗品的核算办法:

(一)科目设置:公司设置“在库低值易耗品”和“在用低值易耗品”,各实体资产会计设置“在用低值易耗品”一级科目和“低值易耗品二级明细科目”。

(二)账簿设置:公司财务和各实体财务主管会计分别设置一级明细账,各实体财产会计设置二级明细账和台账,对低值易耗品按类别、品种规格进行数量和金额的明细核算。

(三)分期摊销的低值易品,领用时,借记“待摊费用”科目,贷记本科目。分期摊入有关成本费用科目时,借记“营业费用”“管理费用”等科目,贷记“待摊费用”。报废时,用资产(饮水机、空调、员工食堂的设备设施等)、家俱类资产及非生产用建筑物。根据企业实际情况,办公用品固定资产由资产使用部门负责落实资产的验收、编号、保管及使用工作;生活用固定资产及家俱由办公室负责落实资产的验收、编号、保管及使用工作。各部门建立固定资产的卡片帐,登记固定资产的名称、数量、存放地点,业务上由财务部指导建账,并将固定资产管理员名单报财务部及办公室备案,由办公室联合财务部对固定资产进行不定期抽查,保证帐、物、卡相符。对各部门由个人使用的实物固定资产必须登记造册,人员流动时,必须办理相关交接手续,防止实物流失。

六、固定资产内部转移

置业公司所属各部门之间因生产经营和管理需要,某项固定资产需从一个部门调整到另一个部门,必须填写“固定资产转移单”,经有关部门批准后,办理转移手续。转移单一式三联,一联调入部门,一联调出部门,一联交办公室固定资产负责人。

七、固定资产的清查盘点

各部门必须定期对本单位的固定资产进行清查,保证固定资产帐物相符。

在固定资产的清理和改造过程中,拆除的固定资产和废旧物资,由置业公司固定资产负责人对拆除下来的物资进行登记,能继续使用的转有关部门使用,不能继续使用的,填写废旧物资申请单,由总经理签字后及时处理。

八、低值易耗品的管理

低值易耗品是指不能作为固定资产的各种用具物品,如工具、管理用具、玻璃器皿以及在生产经营过程中周转使用的包装物。所有低值易耗品由财务部设置总帐,供应仓库设置备查账,各使用部门设置保管帐。各部门使用的低值易耗品经公司领导审批购入后,统一由办公室验收,材料会计登记低值易耗品备查账,并给领用部门开具“低值易耗品出库单”。各领用部门分别建立保管帐,并落实实物保管人。财务部门凭仓库验收单和低值易耗品出库单进行帐务处理。低值易耗品发生内部转移时,必须事先经单位材料会计及部门实物管理人签字后办理业务转移手续。低值易耗品发生报废时,由实物管理人和使用部门提出报废申请,列明报废低值易耗品名称、数量及报废原因,经有关领导鉴定批准后,通知实物管理人及会计办理出账手续。

九、库存材料的管理

材料和发票同时到达的采购业务,由办公室负责验收,合格后填写一式三联的入库单,办理入库手续。对于货到发票未到或分批供货的业务,办公室建立“来料登记备查账”,月底结帐时对货到发票未到的业务由会计办理暂估入库手续。单位领料时,统一由领料人填写领料单,详细注明领料用途,经领料单位负责人签字批准后到办公室办理领料业务。月末办公室将当月发生的入库单及出库单整理后,报财务部门进帐。办公室每月必须将本月入库单和领料单底单联整理装订成册,并妥善保管备查。

财务管理制度范本
低值易耗品报废理由 第五篇

[篇一:公司财务管理制度范本]

第一章总则

第一条爲加强财务管理,规范财务工作,促进公司经营业务的发展,提高公司经济效益,根据国家有关财务管理法规制度和公司章程有关规定,结合公司实际情况,特制定本制度。

第二条公司会计核算遵循权责发生制原则。

第三条财务管理的基本任务和方法:

(一)筹集资金和有效使用资金,监督资金正常运行,维护资金安全,努力提高公司经济效益。

(二)做好财务管理基础工作,建立健全财务管理制度,认真做好财务收支的计划、控制、核算、分析和考核工作。财务管理制度范本

(三)加强财务核算的管理,以提高会计资讯的及时性和准确性。

(四)监督公司财産的购建、保管和使用,配合综合管理部定期进行财産清查。

(五)按期编制各类会计报表和财务说明书,做好分析、考核工作。

第四条财务管理是公司经营管理的一个重要方面,shuì(进项税额)”,按税票总额贷记“内部往来”。当分公司把货款划回股份公司总部时,借记“内部往来”,贷记“银行存款—货款户”。

2。1。2股份公司拨付给各销售分公司费用时,分公司借记“银行存款—费用户”,贷记本科目。

2。2、为了保证股份公司与大连分公司、各销售分公司的往来账项清楚准确,有据可查,所有往来账项均需使用有编号的一式三联的<转账通知单>,<转账通知单>由经济业务发生的单位填写,并送交双方同时入账。内部往来业务必须每月核对,根据总公司的对账单编制一式两份的<内部往来调节表>,双方各执一份存档备查,调节项目只允许是时间 差的调节,并要及时查明原因给予调整。

三、固定资产及低值易耗品管理制度

1、会计政策:固定资产的入账原则及折旧政策详见会计政策部分;低值易耗品的会计政策详见会计政策部分。

2、管理部门:销售分公司的固定资产由分公司财务部统一管理。固定资产取得后,即由财务部门依其类别及会计科目予以分类编号并贴粘标签;低值易耗品由仓库保管。

3、移交:对于固定资产应按所列使用部门详细列清册办理移交。低值易耗品的领用按照库存商品出库程序审批后领用。

5、盘点:销售分公司固定资产应由财务部门会同使用部门每年盘点一次。另外应该于每季度就固定资产的项目中根据登记卡册,每一类别至少抽点十项,盘点后应填造“盘点表“一式三份注明盈亏原因,一份自存,一份报分公司总经理,一份送股份公司总部财务部门。财务部门对于盘盈或盘亏除应专门说明原因报股份公司总部财务部,根据盘盈盘亏原因做出相应处理。

6、购置审批程序及相关手续:销售分公司无权购置任何固定资产,若需购置,必须向股份公司财务部在月度预算中列出预算,并专项报告,经股份公司总经理和相关权力部门批准后购置。低值易耗品在月度预算中申请,在物料消耗中列支。

7、保险:根据固定资产的使用要求办理财产保险。

8、费用承担:固定资产折旧及其他使用费由分公司承担。

四、发票管理制度

为加强各销售公司购、销货发票的管理,制订本制度。

1、对外销售开具发票的规定

1。1、各销售分公司根据税法等有关规定,由分公司财务经理或会计专人办理发票的领购、开具和保管业务。

1。2、发票上的客户名称,要依据客户在税务部门注册登记单位全称为准,不得写错别字,不得写单位简称;客户为自然人的,要如实填写姓名。

1。3、已开具的发票,须有经办人按发票全部联次一次性签字,经办人是客户的,还需注明客户的身份证号码,然后由业务员签字确认,或附该客户的单位介绍信,随同发票记账联交财务部门办理入账或归档管理。

1。4、发票由业务员亲自送达的,须向对方索取签收证明,并有收到人签字和单位盖章,该证明要及时送交公司财务部门,附发票记账联后入账。

1。5、所有对外出具的发票,均得经办人在发票登记簿上签字登记。

1。6、凡是已实现销售,客户未索取发票的,必须开具普通发票附于记账凭证后,并计提销项税,客户联单独由会计保管,并在发票登记簿登记。

1。7、对于赊销的,除经特殊审批外,欠款未收回前,不能将发票出具给客户。

2、对外开具增zhí shuì发票的规定

对外开具增zhí shuì发票除严格按照以上规定执行外,还要遵守以下规定:

2。1、增zhí shuì专用发票的开具对象仅限于具有一般纳税人资格的公司,对一般纳税人以外的任何单位和个人不得开具增zhí shuì专用发票。

2。2、需要开具增zhí shuì专用发票的单位,须提供该单位的税务登记证副本复印件,并在复印件上加盖单位公章,同时提供在税务机关备案的单位电话号码,开户银行名称和银行账号。

2。3、公司具体经办业务员依据财务开具的收款收据,或对方的收货单据,或收回的普通发票等,按税务登记证上的单位名称,编制开票申请单(开票申请单附后),要做到字迹清楚,项目齐全,计算准确;由对方的具体经办人员来办的,应由来人签字并填写其身份证号码,公司业务人员签字确认后,送公司经理审批,然后由财务经理审批,审核无误后的开票申请单才能开票,开票申请单和发票记账联一同作为记账凭证附件。

2。4、开出的增zhí shuì专用发票一定要具体经办人员全部联次一次性签字,不得遗漏。

2。5、开票申请单要附增zhí shuì专用发票记账联入账。

2。6、对于增zhí shuì发票上的记载事项有变动的,客户要及时提供变更证明,以利业务结算;变更证明要即及时作附件入账或归档管理。

2。7、退货发票的处理:对于批准的退货,将已开具给客户的兰字销售发票联及抵扣联(购货方未作账务处理或原未交给客户的发票联及抵扣联)或购货方主管税务机关出具的<销售退回及折让证明单>(购货方已作账务处理),粘附在红字发票存根联后,作为开具红字发票的依据,并按照退回单据开具相应的红字发票(附红字记账联外,其他联次均不得撕下),编制通用记账凭证,并在红字发票存根联注明原兰字发票及红字发票的记账联存放地点。

3、接受发票的管理规定

3。1、接受发票要严格按照国家关于<违反发票管理的处罚>的条款进行审核。

3。2、接受的发票要依实际交易的金额为准,票面要整洁,项目填写齐全,字迹清楚,盖章清晰,手续齐备,计算准确,并与所附的其他资料相符。

3。3、交易合同或协议的单位名称要与关于该单位的往来款项的单位名称,及提供发票的单位名称相一致;如果名称等记载事项发生变更,对方一定要提供变更证明,并加盖单位公章,作附件入账或存档备查。

3。4、对于接受的增zhí shuì专用发票除参照以上规定审核外,应先到税务机关及时办理认证手续,然后再办理业务结算手续;

3。5、接受发票要根据业务的性质和实际情况索取具有抵扣作用的发票,以降低成本、费用;对无法提供具有抵扣作用的发票或无资格提供该类发票的单位,可以让其提供无抵扣作用的发票,但要以扣除税额后的金额结算。

3。6、业务人员取得符合抵扣条件的增zhí shuì发票后,应及时办理实物入库、票据入账手续,不得拖延,暂时无法完成货物品质鉴定的,可先办理入库、入账手续,但须通知财务部门暂不作为付款依据。

3。7、运输行业专用发票。列支装卸运输费必须取得“运输行业专用发票”,“运输行业专用发票”是指铁路、民用航空、公路和水上运输单位开具的货票,以及从事货物运输的各类运输单位开具的套印全国统一发票监制章的货票。货物代理业的发票和定额发票不予抵扣。合规的运输发票,按照结算金额的7%的抵扣率计算进项税额(或根据税务局要求进行调整),随同运费支付的装卸费、保险费等杂费不得计算扣除进项税额。

3。8、无法按规定取得合法发票的,应向当地税务局要求代开发票,并征询当地税局抵扣应当具备的条件,全项详细填写。

4、违反公司发票管理规定的处罚

对于已开具的发票未按规定程序操作的,将对经销公司有关直接责任人处以100-200元的罚款;违反规定触犯刑法的,后果自负;违反规定接受或开具发票造成公司少抵或多缴税款的,或者因接受或开具发票造成往来结算损失的,直接责任人要负赔偿责任。

五、存货管理制度

1、分公司要货申请

1。1分公司的库存管理应坚持“库存合理、加快周转”的原则,尽可能降低库存风险。

1。2分公司在要货时须根据销售计划,结合实际需求,合理安排订货次数及数量,在合理库存内保证销售的需要。

1。3根据上述要求,分公司计划员要填好<要货申请表>,<要货申请表>经分公司财务经理审核、分公司总经理审批,并通过传真给大连分公司销售部,经销售部和财务部审核无误后,办理发货程序。

2、存货入库流程。首先由申请人填写入库申请单,入库单至少有下列内容:

产品品种货位号数量()单价金额(元)备注

申请人持填写好的入库单,填写好由检验员(或库管员)检验后签字,并由库管员核实入库数量登记。入库单至少一式四份,第一联、存根,第二联、库房留存,第三联、财务核算,第四联、申请人留存。入库时要求严把质量关,做好各项记录,以备查用。财务部门根据入库单财务核算联和其他相关单据入账。

3、存货出库流程。存货出库的方式主要有3种:客户自提、委托发货和公司送货。第一种:客户自提。是客户自己 派人或派车来公司的库房来提货;第二种:委托发货;第三种:公司派自己的货车,给客户送货。无论采用哪种出货的方式,都要填写出库单。出库单(或销售单)至少有下列内容:发货单位、发货时间、出库品种、出库数量、金额、出库方式选择、结算方式、提货人签字、成品库主管签字。如下表:

发货单位:出库日期

产品品种产品数量金额备注

出库方式选择1、客户自提2、委托发货3、公司送货

运费结算方式1、公司代垫运费2、货到付款

出库单(或销售单)也是一式四份:第一联,存根;第二联,成品库留存;第三联,财务核算;第四联,提单,提货人留存。提货的车到达仓库后,出示出库单据在库房人员协调下,按指定的货位、品种、数量搬运货物装到车上。保管人员做好出库质量管理,严防破损,做好数量记录,核实品种、数量和提单。

4、存货盘点。分公司财务部每月底要协同库管员对库存商品进行一次盘点,对于盘盈、盘亏、毁损等要查明原因,上报股份公司财务部进行相应处理。

六、销售分公司财务人员管理制度

1、下属各销售分公司的财务人员在人事关系上属于股份公司总部,任何部门无权聘用和解聘财务人员。下属各销售分公司财务负责人由股份公司总部财务审计部经理提名,报股份公司总经理批准后聘任或解聘。

2、下属各销售分公司核定财务人员的工资福利等相关待遇由股份公司总部财务审计部统一管理和发放;财务人员为销售分公司办公或出差等而发生的费用由各销售分公司承担;财务人员的培训及其他相关费用由股份公司总部承担。

3、下属各销售分公司的财务人员必须严格执行股份公司的各项财务管理制度,在业务上接受股份公司总部财务审计部的指导;总部财务审计部对其财务活动进行定期审计和不定期专项核查,对于违反财务制度和财经纪律的,公司总部将对其作出相应处理,对于违返国家法律的,将移送司法机关处理。

4、下属各销售分公司的财务人员必须协助所在公司领导搞好经营管理,及时提供真实、有效的财务信息,积极为分公司领导的经营决策出谋划策。

5、下属各销售分公司财务负责人定期向总部财务审计部述职,在日常财务管理工作中要不断创新,提高公司财务管理水平,鼓励多提合理化建议。

6、股份公司总部将定期对财务人员进行考核,以此作为年终奖金和工资标准的考评依据。

七、岗位职责

分公司财务岗位责任制是一种管理制度,现关于分公司每个财务工作人员的职责、任务、权限、完成任务的标准作出明确的规定,根据分公司财务人员履行岗位职责的优劣作为对财务人员的晋升、奖惩依据。

1、分公司财务经理的岗位职责

1。1在股份公司财务部的领导下,严格遵守财经纪律与股份公司的各项规章制度,要随时检查各项制度在分公司的执行情况,发现违反财经纪律的行为给予制止,并及时书面报告股份公司财务部。

1。2审核分公司的会计原始凭证是否符合会计工作规范的要求,是否符合国家的税务、会计法规及股份公司的有关规定,对不合理、不合法、不合规的原始凭证拒绝受理,并且退回经办人,坚持“收支两条线”的原则。

1。3审核上报股份公司的财务资料,确保上报资料的真实性、规范性和准确性。编制分公司经营费用的预算,并就经营费用预算的执行差异进行分析,然后报分公司总经理及股份公司财务部。

1。4复核记账凭证、登记总账、核对明细账、编制会计报表、编写财务分析报告,按股份公司的要求审核分公司的会计报表,并在限期内寄回股份公司财务部。

1。5严格审核分公司物料收发凭证,坚持“现款现货、款到发货”的原则,对分公司的实物(包括库存商品、物料、固定资产等)与货币资金进行定期或不定期的盘点,并核对账实是否相符。

1。6在坚持股份公司的各项规章制度的前提下,积极地配合销售分公司总理推动分公司销售业务的提升,做好分公司总经理的参谋。

1。7做好分公司的物流、资金流的安全保障措施,确保分布在分公司内、外的财产安全与完整。

1。8妥善保管、归档会计凭证、会计账簿、会计报表和其他会计资料,协调好与当地税务部门的关系。

1。9按股份公司的规定管好、用好分公司的印章,并做好分公司签订的所有合同的审核、备案工作。

1。10协调好分公司的财务岗位工作,并组织好分公司财务每月的工作小结会,总结分公司财务工作中存在的问题和不足,并书面上报股份公司财务部。根据财务内控制度,安排好分公司节假、双休日财务人员的值班,坚持服务与监督并重的原则。

1。11按时完成股份公司财务部交付的其他临时性工作,同时以身作则组织与带好分公司财务队伍,将分公司财务工作做好。

2、分公司会计的岗位职责

2。1按照国家会计法规制度和股份公司的有关规章制度,编制记账凭证、登记会计明细账(不包括现金日记账与银行日记账)和结账、对账,做到账务处理手续完备、数字准确、账目清楚,对不合法的原始凭证应拒绝编制记账凭证并及时报告分公司财务经理。

2。2登记好有关备查账簿;定期和不定期对账,使账账、账实相符。

2。3与库管员共同验收分公司物料入库,并填制入库凭证。

2。4根据有关资料编制会计报表的附表。

2。5月初装订分公司上月的记账凭证、物料收发凭证并归档(财务资料归档管理)。

2。6负责税务申报及税控系统的维护。

2。7按时完成分公司财务经理交付的其他临时性工作。

3、分公司出纳的岗位职责

3。1严格、认真执行国务院关于现金管理的制度。

3。2严格执行库存现金的限额,超过部分必须及时送存银行,不坐支货款,不能白条抵押现金,坚持货款现金与费用现金分管的原则。必须是坚持“收支两条线”的原则。

3。3严格执行支票管理制度,使用支票必须经分公司总经理、财务经理两人签同意后方可开出。出纳员办理每一笔收付款业务的依据,必须根据会计(财务经理)编制的,并经审核无误的凭证。

3。4建立、建全现金、银行存款的各种账目,出纳员每办理一笔收付款业务前,必须坚持复核每一笔收付款凭证所反映的经济内容和金额,对不完整、不合法的凭证应拒绝付款,并及时向分公司财务经理或股份公司财务审计部反映。

3。5月末分公司银行存款余额与银行对账单核对,要及时编制“银行存款余额调节表”,使账面余额与银行对账单上的余额相符。对未达账款要及时查询,并督促有关人员及时处理。

3。6为了确保安全,分公司向银行提取或存入现金时,应由分公司财务经理配备人员同行,采取相应的安全措施,同时保险柜密码严格保密,钥匙要妥善保管不得丢失,不得交给他人。

3。7不得将出纳工作随意交代他人代管,如确有原因离岗时,必须由分公司财务经理指派他人代管,而且交接手续双方必须清楚。

3。8出纳员使用的各种印章,如支票印鉴、“现金收讫”、“现金付讫”、“银行收讫”、“银行付讫”等都要妥善保管。为了分清责任,支票印鉴必须坚持分管的原则。任何时侯都不能一个人保管和使用支票的所有印鉴。

3。9加强有价证券的管理,有价证券必须存放在保险柜中并设立备查账,保护有价证券安全、完整不受损(要转回股份公司的必须及时办理手续转回)。

3。10出纳人员不能兼任会计稽核、会计档案保管、收入费用、债权债务的账簿登记工作。

3。11按时完成分公司财务经理交付的其他临时性工作。

注:销售分公司未设会计岗位的,由财务经理兼任会计工作岗位。

八、会计档案管理制度

1、为加强会计档案管理,特制定本管理办法。

2、本公司的会计档案包括:会计凭证、会计帐簿、税务申报资料、会计报告、审计报告、验资报告、资产评估报告、财务管理制度以及与经营管理有关的其它重要文件,如合同、章程等各种会计资料。

3、会计档案的保存。

财务部应有专人负责保存会计档案,定期将财务部归档的会计资料,整理装订后按顺序立卷登记。

会计档案的保管期限为永久保存和定期保存两类,具体和保管年限详见本制度第七条。

会计档案应当在会计机构内部指定专人保管。出纳人员不得兼管会计档案。

会计档案保管期满需要销毁时,由会计档案管理人员提出销毁意见,经部门经理审查,股份公司财务部批准,并报上级有关部门批准后执行。由会计档案管理人员编制会计档案销毁清册,销毁时应由股份公司财务审计部有关人员共同参加,并在销毁单上签名或盖章。

4、会计档案的借用。

财务人员因工作需要查阅会计档案时,必须按规定顺序及时归还原处,若要查阅入库档案,必须办理有关借用手续。

公司内各单位若因公需要查阅会计档案时,必须经本单位领导批准证明,经财务经理同意,方能由档案管理人员接待查阅。

外单位人员因公需要查阅会计档案时,应持有单位介绍信,经财务经理同意后,方能由档案管理人员接待查阅,并由档案管理人员详细登记查阅会计档人的工作单位、查阅日期、会计档案名称及查阅理由。

会计档案一般不得带出室外,如有特殊情况,需带出室外复印时,必须经财务部经理批准,并限期归还。

5、由于会计人员的变动或会计机构的改变等,会计档案需要转交时,须办理交接手续,并由监交人、移交人、接收人签字或盖章。

6、本办法适用于公司总部、分公司、下属全资及控股公司。

7、会计档案保管期限

会计档案的保管期限,从会计年度终了后的第一天算起。

(一)会计凭证类:

(1)、原始凭证、记帐凭证汇总凭证15年

(2)、银行存款余额调节表和银行对账单5年

(二)会计帐簿类:

(1)、日记帐15年

其中:现金和银行存款日记帐25年

(2)、明细帐、总帐、辅助帐15年

(3)、固定资产报废清理后固定资产卡片及清单保管5年

(三)会计报表类:

(1)、主要财务指标报表(包括文字分析)3年

(2)、月、季度会计报表(包括文字分析)5年

(3)、年度会计报表(包括文字分析)永久

(四)其他类:

(1)、会计档案保管清册及销毁清册永久

(2)、财务成本计划3年

(3)、主要财务会计文件、合同、协议永久

九、附则

1、本制度从二零零三年开始执行。

2、本制度解释权属股份公司财务审计部

[篇三:公司财务管理制度标准范本]

第一章总则

1。1为建立现代化企业制度,建立健全财务管理体系,根据<中华人民共和国会计法>、<企业会计准则>、<企业财务通则>、<企业会计制度>,特制定本财务管理制度。

1。2本管理制度适用于xxxx公司及其控股公司;各部门、人员在财务会计工作中必须认真执行本管理制度。

第二章会计机构、会计人员的管理

2。1公司设立财务部作为财务会计机构,财务部的职责:在公司总经理的领导下,具体负责全公司的财务管理工作和会计核算工作,包括:财会人员的管理、指导检查各独立核算单位的会计核算工作、协助公司领导筹集资金、合理分配使用资金;做好与仓库部门的对帐工作,指导仓库保管员建帐、对帐;指导车间统计员做好工时、材料消耗额编制工作、建立车间工序流转程序、建立适合自己企业需求与发展的成本核算模式、制定成本管理制度与控制制度;做好财务分析工作,为公司领导决策提供各种信息资料,当好领导的参谋。

2。2财务部下设财务科、供应科、仓储科、审计科;岗位设置为:部长、科长、主管会计、各岗位会计、出纳员、成本核算员、采购员、内勤管理员、保管员。

2。3各岗位人员必须具备相应任职条件和资格,持证上岗。

2。4财务会计人员调换工作时,按会计法规定办理交接手续。

原材料库、产成品库的核算工作和车间统计工作,由财务部门负责业务管理。仓库保管员,车间统计员调换工作时,由财务部会同有关部门办理交接手续。

2。5财务会计人员、仓库保管员、车间统计员实行定岗、定人、定责制度,按绩效考核结果,兑现劳动报酬。

第三章流动资产的管理

3。1流动资产包括现金、各种存款、应收及预付帐款、其他应收款、存货等。

3。2现金管理

3。2。1现金出纳会计要认真执行<现金管理暂行规定>和有关现金的管理规定。

要严格控制费用报销和个人借款,个人借款、对外付款等要实行总经理一支笔签字批准制度,要有经办人员签字和部门负责人审核并注明用途。总经理外出或因生产经营急需等特殊情况下经总经理授权的人员也可签批,但是总经理归来后补办有关手续。

3。2。2出纳员不得兼管有关债权、债务、收入、费用的帐务登记工作和会计档案管理工作。

收付款凭证的内容必须完整、合法;报销凭证必须是国家印制的发票及单据,不得使用白条或其他不规范的凭证报销各项费用,凭证经审核后方可逐笔登记现金日记帐。

日记帐要逐日结出余额,并与库存现金相核对,月末与总帐相核对。出现长、短款且又无法查明原因的,长款归公,短款由责任人赔偿。

3。2。3有关人员因公外出时要做好出差登记,方可到财务部门预借差旅费。出发归来后的三天之内及时到财务部门结算,做到一次一清,不允许跨月结算和几个地方出差混合结算,对于前帐未清或跨月拖欠占用公款者,可按月息10%计收利息并扣发工资。

3。2。4企业可根据业务大小核定合理的库存现金限额(三天零用量),当日收取的现金要及时送存银行,不得留存超限额的过夜现金,以确保财产的安全。

3。2。5企业职工报销费用时,出纳人员要及时扣除各种借款,不允许职工长期占用企业资金,各种借款条月底必须入帐,不允许出现跨月白条顶库现象。

3。2。6现金出纳是企业的资金结算中心,企业应将营业收入、下角料变现,职工罚款等款项及时交付财务部门,以便及时处理帐务。

3。3银行存款管理

3。3。1会计人员要认真执行<银行结算办法的暂行规定>,银行支票等结算凭证和印鉴要由两人分开保管。

3。3。2财务人员要严格银行存款支出控制,银行付款必须经总经理批准,手续齐备,不准携带空白支票外出,确须携带空白支票外出者,须经领导批准,办理领用登记手续,要建立支票领用登记簿,空白支票必须填写日期并在预计最高金额位画人民币符号,因使用支票不当造成企业损失时,应由当事人承担赔偿责任。携带空白支票办理结算后,要当天将存根和有关凭证带回,并到财务部门及时结算,不准将空白支票留存其他单位。凡前帐未清者,不准再领用支票。

3。3。3银行存款日记帐逐笔逐日登记,每日结出余额,定期与银行对帐单相核对,并编制银行余额调节表,调整未达帐项,出现长期未达帐项时要查明原因,上报领导。

3。4应收帐款及预付帐款的管理

3。4。1企业要根据经济业务的内容和户别设置应收帐款明细分类帐,即按债务人的具体名称设置登记明细分类帐,不准笼统的以地名代替。应收帐款的发生和确定必须有索取价款的凭据(包括合同、收到条、欠款条以及业务经办人员的保证书等),不得单方入帐。

财务部门要会同供应、销售部门建立健全销售商、供应商的客户档案。

3。4。2各项债权,债务要定期进行清理核对,每年最少进行一次发函或派员核对,每季末要编制帐龄分析表,并上报有关领导。对发生的应收帐款、其他应收款、预付帐款等应收款项,按照谁经办谁回收的原则,损失者或已采取各种必要措施确实无法收回的坏帐损失,由当事人按责任赔偿相应损失后及时处理账务。

3。4。3收回的帐款要及时上交财务部门,如发现货款已被私自挪用不交者,交司法部门处理。

3。4。4企业要严格控制内部职工的业务借款和生活借款,健全借款审批制度,职工调离时财务部门应当与其他部门搞好各种债权债务的清算工作。

3。4。5支付预付帐款必须有合同、协议书等书面文件,根据合同需预付帐款时,须经办人签章,经领导批准后方可付款,并同时向财务部门提拱有关合同协议书等有关材料。

3。4。6本企业采用坏帐准备金制度,每年年末按应收帐款余额的5‰计提坏帐准备金,年终调整。

3。5存货的管理

3。5。1存货是指企业所拥有或控制的,能以货币计量的为企业生产经营服务的流动资产,主要包括原材料、低值易耗品、在产品、半成品、产成品。原材料主要包括:主要材料如钢板、焊材、钢管、原料油等;辅助材料如扎丝、油漆、螺栓、螺帽等;备品备件扳手等;福利劳保类如扫帚、手套、毛巾、肥皂、洗衣粉等;其他类。

3。5。2存货的计价、按实际成本计价。

3。5。2。1原材料的购入价格包括买价,装卸费、包装费、运输途中的损耗,入库前的挑选费,市外运输费,保险费以及缴纳的税等。

3。5。2。2原材料出库以加权平均法计算出库材料的成本。

3。5。3原材料的购入

材料购入必须持有生产或仓库、供应部门的购物申请单,经有关领导批准后方可到财务部门借款。严禁无计划采购,超定额库存。

3。5。4供应部门按购物申请单所购材料送达企业后,须持总经理签批的采购单、购货发票,购销合同(协议)合格证等到质检部门(化验)进行质量检验,检验合格后签发一式两联检验报告单随发票到仓库部门办理入库手续。

3。5。5仓库部门在将材料验收入库前,应详细核对发票所载名称、规格型号、数量、质量与实际是否相符,同时对照检验(化验)部门出具检验报告,经检验合格后方可验收入库,填制材料验收入库单,并对无名牌的配件用口取纸载明名称、规格、型号。

3。5。6材料验收入库单一式三联,一联留存做为仓库部门记帐凭证,一联随发票及采购单等经总经理审批后到财务部门处理帐务,一联为供货方证明。

3。5。7对于货已到而发票未到的材料,仓库部门可以根据检验单据办理临时入库,做好入库材料台帐登记工作,填制一式三联估价入库单,仓库留存一联据以入帐,一联送交财务处理帐务,月初用红字入库单冲回估价入库,待发票到达时填制正式入库单。

3。5。8材料出库管理

3。5。8。1生产部门根据生产计划和设计预算用料开具领料单,由统计员填制,填制内容要全面、真实、准确,领料单用途要根据生产计划填清产品批号,作为归集成本费用的依据,领料单一式三联,车间统计一联,财务一联,仓库一联,超出预算或计划处的用料由生产部长签批,月底统一报总经理审批,非生产性的用料属售后服务的由营销部提出申请,其他用料,由行政部提出申请,会计开票经总经理签批后,仓库方可发货。

3。5。8。2月末车间统计根据材料领料单编制材料消耗汇总表,仓库部门编制材料出库汇总表,车间、仓库与财务部门都要对帐并核对相符。

3。5。9产品入库管理,车间产成品生产完毕,要会同仓库、质检部门填制检验合格单,仓库据以填制产成品入库单,产成品入库单一式三联(注明生产令号);一联仓库记帐,一联送交财务,一联送车间统计据以核算工资等各项考核指标。

3。5。10产成品出库管理,仓库部门根据盖有财务专用章的发货单或提货联据以发货,同时在出门联签字,保卫人员只有见到盖有财务专用章并且有仓库人员签字的出门证方可对车辆等运输货车检查放行,月末时,由保卫人员、仓库人员将提货联,出门联汇总,于每月30日前到财务部门核对相符后据以存档。

3。5。11仓库部门要做到见单付货,及时登记有关帐簿,设立材料、产成品收、发、存明细帐或暂收货台帐,严禁白条顶库现象。

3。5。12月末在产品和自制半成品的管理。月末生产部和车间统计员要搞好在产品和自制半成品的盘点、登记工作,及时编制、报送盘点登记表,确保月末成本核算的真实性和准确性。

3。5。13凡大宗原材料都要签订购销合同,使用票据结算,各种材料采购验收入库后,不论是否付款,都要在入库时填制入库单,将发票或入库单交财务处理帐务,以便真实反映各项债权债务,以避免发生帐外资产。

3。5。14各部门领用的低值易耗品,一律采用五、五摊销法计入成本费用。

对于能多次周转使用或长期使用的低值易耗品,如办公用品(桌、椅、档案橱等)各种工具等,必须在领用时由总经理签批,行政部总务科按部门(人员)进行登记,生产用具由生产部长签批,设备管理员及仓库同时进行登记并建立在用低值易耗品登记簿,做到谁使用谁负责,谁丢失谁赔偿。

3。5。15企业应加强对已销产成品退货、返修制度的管理,建立完善的退货、返修审批制度,实行退货、返修产品的责任倒查制度,属于生产部门、质检部门、销售部门或运输部门、仓储部门的责任查证属实,落实赔偿份额(原则上责任全额赔偿)。

已开具增zhí shuì发票的货物销后退回的,必须有购货方当地税务机关出具的退货证明,否则,不予办理退货手续。

3。5。16企业存货必须定期或不定期盘点,最少在年中、年末进行两次全面财产清查,对盘盈、盘亏或报废的存货要分类填制盘盈盘亏表。对于出现盘盈、盘亏的材料物资要及时查明原因,报公司领导批准处理并及时调整帐务,以保证帐实相符;对于盘亏、毁损物资能查明原因的由当事人负责赔偿。

3。5。17代销商品的管理。财务部门要建立代销商品明细帐和保管帐,及时与对方对帐以确保帐帐、帐物相符,同时要与代销单位签订代销协议,明确相关责任。

3。5。18包装物的管理。企业外销产品所用包装采用押金制度,本市区内押金期限为15天,市区外30天,过期包装物原则上不再退款,企业转为当期营业外收入。

3。5。19委托加工材料的管理

本公司设置“委托加工材料”会计科目核算外协加工材料的材料成本、加工费、运费、装卸费等实际成本费用。

3。5。19。1企业需外出加工材料时,必须办理有关出入库手续,由业务经办人员到财务部门开具外出加工材料通知单。通知单一式三联,财务一联、仓库一联据以发货,受托单位一联。财务、仓库、供应设立专账,月底核对。

3。5。19。2业务经办人员到受托单位后,应将外出材料加工通知单交由受托单位签收后带回财务部门。

3。5。19。3外出材料加工完毕后,由业务经办人持发票到检验部门检验后由仓库部门办理委托加工材料验收入库手续,然后持有关单据到财务部门办理报帐及核销事宜。

3。5。19。4委托加工材料的买价加工费、运费以及有关税金等计入委托加工材料成本,按实际收回数量,重新计算入库单价。

3。5。19。5委托加工材料原则上要与受托单位签订委托加工合同(协议)以明确价格、质量、交期等责任。

3。5。20其他存货物、资管理。氧气、乙炔等出入库手续按原材料的有关出、入库手续办理。

3。5。21因特殊原因,临时借用工具或材料,属生产用由生产部长签批,不得带出公司大门以外,需带出或外单位借用时,按3。5。19。1办理手续(注明用途、单位、经办人、地址、电话及归还日期),并由总经理签批归还时由仓库检验无损,办理有关部门核消手续,到期不还先由仓库督促,通知二次不还时报总经理。

因业务关系需要或其他非生产需要材料出库实行总经理签批制。

第四章固定资产的管理

4。1固定资产是指使用期限超过一年的房屋、建筑物、机械、设备、运输工具;电子设备、仪器仪表等其他与生产经营有关的单位价值超过1000元的设备器具,工具等;不属于生产经营必备的物品,单位价值在2000元以上,并且使用年限超过两年的也应当做为固定资产。

4。2企业要建立健全固定资产管理制度,包括固定资产的安全使用制度,维修保养制度,定期盘点制度和折旧计提制度。

公司财务要设置固定资产明细帐,并制定固定资产目录,生产车间安全设备科应当建立固定资产使用登记卡。

4。3固定资产的计价

4。3。1外购的固定资产,不需安装就可直接使用的固定资产,以发票价格和运输费用价格为固定资产记帐价格,对于外购需安装、调试才可使用的固定资产,以外购价格加运输费、安装调试费等合理有关的费用为计帐价格。

4。3。2需外单位承建的基建工作或设备的安装调试工程时,承建单位要搞好预算工作和合同的签订工作,基建合同和预决算书要送财务部门留存一份。

购置机器设备时要搞好市场调查,搞好设备的技术分析和经济性分析。

4。3。3对已经竣工交付使用的未办理决算的建筑工程、机械设备等,要根据预算书或合同估价转入固定资产并计提折旧,待工程决算后,再调整原估价和已提折旧。对于现已使用而没有档案资料的固定资产(没有建帐)可以采取重置价进行入帐。

4。4折旧方法。我公司对固定资产进行分类管理,固定资产折旧采用平均年限法分类计提折旧,房屋、建筑物折旧年限为30年,机械、设备折旧年限为10年,车辆折旧年限为7年,电子设备和仪器仪表等为5年。

4。5本公司固定资产残值率5%。

4。6全部固定资产必须每年盘点一次,由财务部牵头生产部设备科、行政部总务科参与,具体盘点时间由财务部根据年终决算的要求决定。

第五章负债管理

5。1企业的流动负债是指将在一年内偿还的债务,包括短期借款、应付帐款、应付工资、应交税金,其他应付款以及预提费用等。

5。2企业各种流动负债应按期偿还,以提高企业信誉和知名度,按期发放工资,无特殊原因职工工资必须于次月十五日前发放,以提高职工的积极性,增加企业凝聚力。

5。3企业购进货物应付未付的款项,业务经办人员应及时将发票等有关单据送交财务部门,以便及时处理帐务,正确体现企业负债,正确核算材料物资等的计价和产品成本。

第六章成本费用的核算管理

6。1本公司按照制造成本法核算产品成本。

6。2本公司产品按订单生产,以生产部门下发的生产通知单为核算依据,以批量法为核算方法结合分步法进行成本核算。

6。3生产部门要与财务部门积极配合,产品生产通知单应按购货单位,产品规格型号,下发生产批号。车间统计以生产批号填制领料单来领用原材物料,月末以生产批号为基本单位汇总原料、动力和人工的消耗。企业财务部门要会同有关部门分门别类地制订科学合理的材料、动力消耗定额及计件工资和产品质量指标,制定有效措施将工资与产量、质量、消耗联系起来,以提高劳动效率,降低材料和人工消耗,逐步实行目标成本管理,加强对成本的比较与分析,为创造一个高效、低耗的企业奠定良好的基础。

6。4成本与费用要按权责发生制原则进行计提。要正确划分和核算各项成本费用,严格按规定的核算内容和要求使用跨期摊销帐户(待摊费用、预提费用等)。

企业制定合理完善的定额费用和报销制度,本企业的管理费用、销售费用、财务费用,都要按规定进行明细分类核算,并进入当期损益。

有关费用报销程序和标准的制度由财务部另行制定。

第七章收入、利润和税金的管理

7。1企业销售收入实现的标志是收讫价款或取得索取价款的凭据。对于现款交易实现的销售收入,由开票员开票后到出纳会计交款后方可凭盖有款收讫章的提货联及发货清单到仓库提货,仓库凭此发货并签发出门证。

凡赊销产品,一律实行领导签批制,领导签批后方可到开票处开具产品发货通知单办理有关手续(写好欠条、办理担保、登记好客户档案)。

7。2已销产品的降价,必须由总经理等有关领导签批后,方可到财务部门办理冲帐手续。

7。3企业要按税法规定正确计提各种税费,准确核算和反映各项税金的提取和上交。每月10号前将计算正确的有关税务报表上报有关税务部门。

7。4利润总额可按以下公式计算

利润总额=销售利润+投资收益+营业外收入-营业外支出

销售利润=产品销售利润+其他销售利润-管理费用-财务费用

产品销售利润=产品销售收入-产品销售成本-产品销售费用-产品销售税金及附加

其他销售利润=其他销售收入-其他销售成本-其他销售税金及附加

7。5企业营业外收入和营业外支出是指与企业无直接关系的各项收入和支出。

7。6企业实现利润后应缴纳企业所得税,企业利润应按以下顺序分配:

1、支付各项税收的滞纳金和罚款。

2、弥补企业以前年度亏损。

3、提取法定盈余公积金和公益金。

4、向投资者分配利润。

第八章财务报表、会计科目和发票的管理

8。1根据会计工作一致性和可比性原则,本公司结帐时间为每月30日下午6:00为结帐时间,资产负债表和损益表及有关附注报表应于次月8号前上报公司总经理及有关部门。

8。2xxx和各控股公司,应分别独立核算,自负盈亏,各企业之间要实行严格的财务制度,严禁混报乱报费用现象。企业之间往来帐可设“内部往来”科目核算有关经济业务,企业的资金、物资往来要办理有关转帐手续。

8。3公司所有购进货物,原则上200元以上都须取得增zhí shuì专用发票;支付水、电、运输费、油料费和维修车辆时都要利用增zhí shuì(或合法)发票结算。

8。4企业出入库单、收据等有关凭据采取领用登记制度,用完的有关单据存根及时交回财务部门,财务部门要认真检查,凭旧本领用新本不得乱领乱用有关单据。

8。5销货发票(含普通发票、增zhí shuì专用发票、发货通知单)要有专人到税务机关领取。开票、制单、保管、登记实行专人负责制。财务部门要建立健全有关票据的登记制度,严禁向非购货单位开具发票。

8。6本企业根据2001版<企业会计制度>建立会计科目。

第九章会计档案管理

9。1本企业要搞好会计档案的管理工作,财务部门应于每月月末将有关会计凭证等会计档案装订成册,做好封面整理入档。

9。2企业财务部门建立会计档案目录,严格档案调阅手续。

9。3企业财务人员、保管员、统计员调动工作时必须办理会计档案移交手续,造具移交清单,分清前后责任,确保会计档案的连续完整。

9。4会计档案的保管年限:会计凭证类15年;总帐15年、明细帐15年、现金和银行存款日记帐25年、辅助帐簿15年、固定资产卡片(清理报废后)5年;月、季度财务报告3年,年度财务报告(决算)永久;会计移交清册15年、会计档案保管清册永久。

第十章罚则

10。1对现金出纳会计违反3。2。1之规定,一经查处每笔业务处罚现金出纳会计5元。

10、2对违反3。3。1、3。3。2款责任人,一经发现或查处每次罚款10元。

10、3公司往来账会计违反3。4。2款,对责任人每次罚款20元。

10、4对仓储管理员违反3。5。5款,每次处罚责任人10元。

10、5对违反3。5。8。1、3。5。8。2款,对有关责任人每次罚款20元,并限期在2天之内完成(统

计员和仓储人员)。

10、6反3。5。10款之规定,对仓储人员及保卫人员每次罚款20元。

10、7对仓储管理人员违反3。5。11之规定,处罚直接责任人每次20元。

10、8对车间统计员违反3。5。12之规定,处罚直接责任人每次20元。

10、9对会计报税人员违反7。3之规定,每次罚款20元,并自行承担滞纳金。

10。10对违反8。1款之规定处罚直接责任人每日10元。

10。11对开票人员违反8。5款之规定,每次处罚责任人20元。

第十一章附则

11。1本管理制度自董事会批准公布之日起执行,不完善之处另行文补充规定,凡与本制度规定不一致的以本管理制度为准。

11。2本管理制度由公司财务部负责解释。

____________公司

_______年_______月_______日

[篇四:企业财务管理制度范本]

为加强公司财务工作管理,发挥财务在公司经营管理和提高经济效益中的作用,根据中华人民共和国财政部颁发的<企业财务通则>和<工业企业财务制度>特制定以下企业财务管理制度范本。

第一章总则

第一条为加强公司的财务工作,发挥财务在公司经营管理和提高经济效益中的作用,特制定本规定。

第二条公司财务部门的职能是:(一)认真贯彻执行国家有关的财务管理制度和税收制度,执行公司统一的财务制度。

(二)建立健全财务管理的各种规章制度,编制财务计划,加强经营核算管理,反映、分析财务计划的执行情况,检查监督财务纪律的执行情况。

(三)积极为经营管理服务,通过财务监督发现问题,提出改进意见,促进公司取得较好的经济效益。

(四)厉行节约,合理使用资金。

(五)合理分配公司收入,及时完成需要上交的税收及管理费用。

(六)积极主动与有关机构及财政、税务、银行部门沟通,及时掌握相关法律法规的变化,有效规范财务工作,及时提供财务报表和有关资料。

(七)完成公司交给的其他工作。

第三条公司财务部由财务经理、会计、出纳、和审计人员组成。

第四条公司各部门和职员办理财会事务,必须遵守本规定。

第二章财务工作岗位职责第五条财务经理负责组织本公司的下列工作:(一)编制和执行预算、财务收支计划、信贷计划,拟订资金筹措和使用方案,开辟财源,有效地使用资金;(二)进行成本费用预测、计划、控制、核算、分析和考核,督促本公司有关部门降低消耗、节约费用、提高经济效益;(三)建立健全经济核算制度,利用财务会计资料进行经济活动分析,及时向总经理提出合理化建议。(四)组织领导财务部门的工作,分配和监督其他人员的工作任务,制定考核奖惩指标;(五)负责建立和完善公司已有的财务核算体系,生产管理控制流程,成本归集分配制度;(六)承办公司领导交办的其他工作。

第六条会计的主要工作职责是:

(一)按照国家会计制度的规定、记帐、复帐、报帐做到手续完备,数字准确,帐目清楚,按期报帐。

(二)按照经济核算原则,定期检查,分析公司财务、成本和利润的执行情况,挖掘增收节支潜力,考核资金使用效果,当好公司参谋。

(三)妥善保管会计凭证、会计帐簿、会计报表和其他会计资料。

(四)完成总经理或财务经理交付的其他工作。

第七条出纳的主要工作职责是:

(一)认真执行现金管理制度。

(二)严格执行库存现金限额,超过部分必须及时送存银行,不坐支现金,不认白条抵压现金。

(三)建立健全现金出纳各种帐目

项目部管理制度
低值易耗品报废理由 第六篇

[篇一:工程项目部管理制度]

工程项目部属工程总监直接领导下的工程项目施工、管理部门,为明确本部门内各项职能,确保各项工作高效展开,在公平、公证的原则下,特制度实施本制度。

一、工程项目部工作内容:

1、组织完成工程项目开工审批手续,协调施工过程中的外部关系;

2、组织实施招投标,协助签定施工合同;

3、按照法律规范及合同规定和程序对建设项目进行从开工至竣工的全过程管理,实现项目合同目标;

4、制定并实施工程部管理制度。

二、工程项目部日常工作制度

1、工程部组织制度

①工程部衽部门经理领导下的专业工程师负责制;

②工程部根据建设项目需要,可设经理一名,副经理一名,土建专业工程师两名、安装工程师两名、资料管理员一名。

2、工程部会议制度

①工程部实行定期现场办公室制度(怡和?星国际项目定在星期五上午8:30)与定期会议相结合,根据工期、质量目标设专题会议;

②组织工程部与监理方定期现场办公例会制度(暂定星期五上午9:00),班前会制度(星期一至星期五早8:00)不定期专题会议制度。项目部管理制度

③积极参加监理例会制度(星期一下午3:00)及不定期监理例会。

3、检查制度

①要求专业工程师会同监理相应专业及施工单位技术、施工员于上午、下午对施工作业点巡查各一次,重点部位及关键工序做到巡查各工作点达到100%,漏点处罚:每日每点50元(特殊情况或有其它工作除外);组织周小查,

公司后勤管理制度
低值易耗品报废理由 第七篇

[篇一:公司后勤管理制度]

公文管理细则

第一条目的:为增强公司公文的印制、呈批、传达及管理的规范性,特制定本实施细则。

第二条适用范围:适用与公司的内部呈文和外来公文。

第三条管理权限:行政办公室

第四条公文的管理程序:

1、公文管理主要包括公文的拟办、核稿、登记、批办、承办、签发、印刷、用印、传递、归档等事项。

2、收文管理程序:

(1)公司收文的范围:各级政府来文、行业管理部门来文以及其它单位来文。公司后勤管理制度

(2)行政办公室负责公司所有收文的签收、登记造册及统一管理,按照总经理批准及时交由相关部门承办,并及时跟踪、反馈承办结果。

(3)公司外来文件凡属公司领导亲收件,应及时送交收信人本人。

(4)需承办的公司收文,由办公室交由承办人,承办人需按规定迅速办理,不得拖延;如需两个或两个以上部门共同承办的,部门间应做好协调工作,尽快办理。

(5)如需进行收文转办的,应由第一承办人及时转办和催办,以确保公司收文的事项及时落实。

(6)各部门因外出开会或通过其它渠道直接收到的收文性质的文件,应及时送达办公室登记存档,并按上述程序阅办。

3、内部呈文管理程序:

(1)凡以公司名义的发文,均由行政办公室统一登记管理,有效的贯执行,特制定本细则。

第二条适用范围:公司全体员工

第三条管理权限:行政办公室

第四条惩戒原则:

1、公司所有员工均应约束自己的行为,认真遵守公司各项规章制度。

2、公司行政办公室对员工的表现定期或不定期的评审,并有权责令违反公司规章制度的员工在规定时间内改善其表现。

3、任何惩戒方式均不论违纪人员的职务高低予以平等一致的行使,违纪者必须以正确态度接受处理并迅速改正自己的过失。

第五条惩戒内容:

1、禁止高声喧哗、污言秽语。

2、爱护办公区域内一切设施,不得随意毁坏、涂抹,不得将公共设施及物品据为已有。

3、节约公司一切能源,随时注意关闭电源、水源开关。

4、工作时间内不得擅自离岗外出,不得进行上网聊天、玩游戏、打牌、下棋等娱乐活动。

5、不得在办公时间内进食、吃零食、饮酒。

6、注意保持办公区域的卫生,不得乱扔杂物或随地吐痰。

7、外出或下班离开时,应收拾好与工作有关的资料文件及个人物品,关闭电脑电源。

8、不得使用公司电话拨打私人电话。

9、员工不得发型不整、怪异或染色过度;不得浓妆艳抹或佩带过于繁杂、夸张的饰物;不得在暴露在服装外的肌肤上纹身;女员工应淡妆上岗。

10、其它情况

违反上述规定最低按20元/次进行处罚,因违反规定造成重大影响的,视具体情况酌情处理。

第六条惩戒方式:

1、口头警告2、书面警告

3、责令书面检查4、罚款

5、赔偿损失6、勒令辞退

以上处分方式可根据情况单独使用或两种方式结合使用;公司也有权视具体需要采用最恰当的其它处分方式。

[篇二:企业后勤管理制度范本]

1、作息时间

上午工作时间:8:00-11:30下午工作时间:12:30—17:00

1)每周工作六天,周日休息一天。周日各部门需安排人员值班,值班人员可于周六休息一天。周一至周五如无批准不予安排休假。

2)异地员工休息如涉及返家,可提前申请由部门经理安排串休,否则不予安排串休,需凭往返车票做为返家凭证,此串休只可当月累计。

3)公司内宿员工7:30打卡上岗。

4)各部门每月30日前将值班安排以书面形式报行政部,如有改动须提前到行政部备案。

2、考勤打卡

1)公司员工必须上、下班在指纹机处打卡签到、签退。

2)新员工入职3日后即需输入指纹安排打卡,新员工入职当月因未习惯忘记打卡三次内不予追究。

3)凡正常出勤但忘打卡均视为未打卡。

4)因手指受伤等特殊情况导致指纹机无法识别,需当时与行政部文员确认,到行政部填写<手工签到单>否则视为未打卡。

5)因临时性工作外出无法到公司打卡,需在1个工作日内主动提供<员工未打卡说明>,经部门经理签字确认,递交行政部,否则月底核查考勤记录时视为未打卡。

6)上述记录请按时申报,逾期不予补办手续。未打卡者经调查为正常出勤,按5元/次扣罚,其他情况按事假处理。

3、迟到、早退

上班时间到而未到岗,并未请假者视为迟到。下班时间未到离岗而未请假者视为早退。

1)迟到或早退在30分钟内按罚款10元/次处理。

2)迟到或早退30分钟以上,2小时以内按事假半天。

3)迟到或早退2小时以上按旷工处理。

4)由于公事推迟上班而未提前经主管同意者,按迟到论。

5)月累计超过3次,公司发送书面警告一次,年度累计迟到15次以上取消公司任何优秀评选资格,情况严重者予以辞退。

6)乘坐公司通勤车发生迟到,不予追究。

4、擅自离岗、旷工

工作时间内,未请假而离开工作岗位1小时以内视为擅自离岗,到上班时间未到岗或未到下班时间离岗未请假超过2小时以上,及工作期间未请假离开工作岗位1小时以上为旷工。

1)擅自离岗按事假双倍工资予以处罚。

2)年度旷工一次或一天扣罚当月工资10%。

3)年度旷工二次或二天扣除扣罚当月工资50%。

4)年度旷三次或三天以上除名。

5)旷工一次公司发送书面警告一次,并取消公司年度任何形式优秀评选资格,年累计旷工3次或3天以上除名。

5、外出管理

1)员工因公外出时,应获部门经理批准并在前台<员工外出登记簿>上注明外出时间,返回后注明返回时间。未签出者按事假处理,严重者按旷工处理。

2)员工出差一日以上填写<出差申请单>由部门经理签字后报送行政部。

3)行政部将不定期进行人员外出抽查,如发生人员外出但未进行外出登记者,按制度进行处罚。

6、病(事)假

1)每次病(事)假以整时计算,如为10分钟按1小时计算,1小时5分按2小时计算。

2)当月病(事)假1天以上无薪资,并扣除当月满勤奖及实际休假天数的病(事)假工资。1天内病(事)假扣薪方法:日薪资÷8小时×病(事)假小时。

3)全年病(事)假累计超过12天,取消公司年度任何形式优秀评选资格,及调薪资格。

4)3天以上病假(不含3天)需出示区以上医院证明。

5)试用期员工在试用期内病(事)假累计超过10天,予以辞退。

6)正式员工连续病(事)假不超过2个月,否则予以辞退。年累计病事假超过90天予以辞退。

7)事假相关规定

员工请假2天以内事假(含2天),须提前1天提出申请,由部门经理审批;请3-7天事假需提前一周提出申请,由部门经理核准后报行政部审批;请7天以上事假需提前15天提出申请,报总经理审批;并填写<请假申请单>。

未按规定时间提出请假申请及请假要求与工作相冲突时,不予批假。

事假最长期限30天,重要及特殊岗位最长20天,超出此标准将自动离职处理。

事假需提供真实、充分理由,否则不予批假。

未事先申请而休事假,按双倍扣罚薪资。

8)病假相关规定

病假请假应在上班前30分钟办理(可电话通知形式),否则一律按非事先申请事假处理:因突发急病不能执行此标准,请提供区以上医院证明。

病(事)假请假,一律向直接上司申请,不得委托其他同事转告,否则视同未请假。

病假最长期限60天,超出此标准将按自动离职处理。

7、福利假期

1)法定假期

春节按相关规定给予休假,其他法定假期视公司业务状况再行安排。

2)婚假

公司给予法定初婚员工7天带薪婚假;婚假前后不得另请事假。

婚假须于员工结婚当年享受,逾期作废。如遇10月份后结婚可推至次年3月前休完假期。须附结婚证书复印件,否则按事假处理。

3)产假

符合计划生育政策的女员工,在公司工作满2年(自进公司之日至分娩日)可以享受产假120天。

产假前期间可享受一个月基本工资的带薪假期;此薪资于休假返回后,同上班的第一个月薪资共同发放。

上述日历天数包括节假日,其中产假分为15天产前假和相应天数的产后假。员工休产假必须提前三周填写“请假申请表”,附社区级以上医院确定的分娩预产期证明,经主管批准后送行政部生效。

4)护理假

男员工在妻子初育时可享受3个工作日的带薪护理假,但须出示有效医院证明和子女出生证明。

5)丧假

员工的父母、配偶、子女不幸去世时,可以申请5个工作日的带薪丧假;祖父母、外祖父母、配偶父母、兄弟姐妹不幸去世时,可以申请3个工作日的带薪丧假。申请丧假需填写“请假申请表”,附亲属关系证明和死亡证明复印件,经主管核准后送行政部审批生效。

福利性休假因工作原因造成中断或未休,在季度内可调休,逾期作废。

福利性休假超过30天取消年度评比优秀员工资格。

6)工伤假

员工因工负伤,最多可享受60天工伤假;需休假员工提供医疗证明后,由行政部审批具体休假天数,超出天数按病假办理。

工伤假期间,公司支付基本工资。

申请工伤假应在工伤发生后24小时内,并有2个以上公司人员书面证明。

因违章操作造成工伤,不享受工伤休假。

7)福利休假相关程序

填报:员工应休假前一周填写<休假申请表>。

审批:休假申请表由部门经理签批后报行政部;行政部审核员工假期类别及资料是否符合规定;按审批权限分别由行政部、总经理签批。

福利性休假提出申请后要求一次性休完,逾期不予补休。

8、加班管理规定

1)周六/日休息日因工作原因放弃休息算加班。

2)员工加班前应如实填写<加班申请表>,经部门经理签字确认后报行政部备案,与月末员工考勤实际情况,作为员工加班的原始依据,否则不予算作加班。

3)公司以调休形式补偿员工的加班时间。调休应于当月或次月的周

六、周日时间安排,加班调休在季度内有效。

4)因工作原因晚上加点超过0:00可安排次日推迟上班时间4个小时。

5)申请调休人员需本人填写<调休单>经部门经理批准后报行政部备案,逾期作废。调休时间不得超过加班时间。

6)病假或事假可以用上月或当月加班时间抵扣,事假需休假前申请,并经部门经理确认,并报行政部备案,否则不予算作调休。

7)每月30日之前由行政部根据<加班登记表>汇总员工加班记录。

8)行政部根据申报部门的<加班申请表>、申报部门的原始资料以及员工填写的<加班登记表>进行不定期抽查。

9、其他事项

1)当月除规定休息外,出満勤人员可享受30元満勤奖,新入职员工当月工作不満30天无満勤奖。

2)工作时间不得从事与工作无关事项:玩游戏、闲谈、看与工作无关的书刊、网络聊天、睡觉、吃零食、就餐等。

3)中午因业务需要值班人员可于11:25分打饭,其他人员须按规定时间就餐。

4)违反上述考勤制度除特别标注项目外,给予10-100元处罚。

5)此文件自发文之日起执行,原公司考勤相关文件作废。

6)文件最终解释权归行政部。

[篇三:公司后勤管理制度]

第一章作息时间管理

第一条:公司作息时间详见下表:

公司作息时间根据季节变化会做出相应调整,调整以后由总务处通知全体伙伴,望各位伙伴严格遵守。

第二章考勤管理

第一条:职员上班和下班时须各签到一次。因故未能正常签到的,须申明原因并经部门负责人确认后报行政部备案,否则,按旷工处理。

第二条:请假、外出培训、考察或出差,必须提前填写<请假审批表>或<出差审批表>,按规定程序报批并办妥工作交接手续,同时交行政部备案后方可离岗。

第三条:职员不得要求他人代为签到,或替他人签到。每发现一次,对替人签到者和要求他人代为签到者,各罚款50元,通报批评,当季考核系数不超过0、8。

第四条:公司级会议、培训、集体活动考勤罚则:迟到或早退依照公司员工手册进行处罚。

第五条:公司关于视为旷工行为的规定依照员工手册标准。

第六条:公司对于旷工的处理:参照公司员工手册进行处罚。

第三章假期管理

第一条:休假及相关待遇

(一)取(销)假的一般程序如下:

n职员出示请假条,需部门负责人、公司行政部批准,报总经理办公室后方可取假。

n一次取假三个工作日以下的,需提前两天申报。一次取假在3个工作日(含)以上的,需提前五天申报。

(二)正式休假、出差、外出考察、外出培训前须知会全体员工。

第二条:婚假以及相关待遇

依法履行正式结婚登记手续的职员,可一次性享受婚假7天。如符合男25周岁、女23周岁以上初婚的晚婚条件,另加3天假期,一共10天。婚假应在结婚登记之日起5个月内取完假。办理休假手续时,需向总经理办公室出示结婚证登记备案。

第三条:丧假以及相关待遇

直系亲属(包括父母、配偶、子女、配偶之父母)死亡的职员,可取丧假3天,如职员家在外地者,觉3天时间不能返回,须向公司另外请假。

第四条:职员按本章规定申请假期的,应按本章规定填写<请假审批表>。

注:第四章制度除请假以外,出差、婚假及丧假均为带薪休假。

第四章职员个人通讯管理

第一条:职员入职后,应将个人通讯号码及紧急联络家庭或宿舍电话号码行政部备案。

第二条:申报报销手机通讯费的职员,必须及时公布手机号码,并保证每天(包括节假日)8:00-22:00处于开机状态。

第三条:职员在执行公司特别任务期间,须保证每天24小时处于开机状态。

第四条:行政部办公室负责每月抽查职员开机状况。如发现职员在一个月内有三次或三次以上联系不上者,取消该职员当月通讯费报销资格。

第五章图书管理

第一条:图书的购买

(一)购买前将图书类型、数量、价格报总务处负责人、总务处后批准方可购买。

(二)购买图书后必须到公司总务处登记,然后交申购部门使用,使用完毕后必须归还总务处。

(三)未经公司总务处登记的图书,财务部不予报销购书费用。

第二条:图书的登记

(一)建立公司书库,由总务处担任公司图书管理员,负责图书登记。

(二)图书登记内容应包括购买日期、书名、编号、价格、保管部门、

保管人等六项。

第三条:图书的借阅

(一)借阅图书者必须向总务处办理借阅手续后才能借书。

(二)借书者须妥善保管图书,如有污损或丢失,按原价赔偿。

第六章办公管理

第一条:职员上班时间应佩带好工作牌。

第二条:办公时间内应保持饱满的精神状态,微笑面对同事及任何来访者,使用敬语,维护良好的公司形象。

第三条:保持办公台面整洁,办公文具、纸张等用品应摆放整齐。工作位隔板上不得张贴,离开办公位应及时将座椅归位。

第四条:接电话时先说“您好”,再报出公司名称。接听电话应简单明了,尽量小声,以免影响其他同事办公。

第五条:如部门同事不在办公位,应及时接听其电话,待同事返回时告之。

第六条:接待来访、业务洽谈应在指定区域或会议室,避免影响他人办公。来宾一般不得进入办公区,如确因工作需要,应由相关部门人员带入。

第七条:办公时间应坚守工作岗位,暂时离开时应知会同事或上级领导。

第八条:办公区域内不准大声喧哗、聊天,禁止吸烟、就餐、吃零食。

第九条:上班时间不允许看报刊杂志及与工作无关的网站、书籍。

第十条:职员下班离开公司前应关闭电脑主机和显示屏电源。

第十一条:行政部将每月定期进行全面检查与不定期的抽查,任何形式的批评都将会影响到部门负责人和其本人的绩效考核成绩。

第七章会议管理

第一条:公司规定每周六下午17:30分为公司每周例会;每月月末的17:30分为公司每月总结及下月规划会议。

第二条:会议组织者应在会议前准备好会议相关资料。

第三条:参加会议应准时,因故不能按时到达应事先向会议组织者请假,参加公司级会议未请假迟到者将被处以罚款。

第八章办公用品管理

第一条:所有办公用品及设备(含电脑、复印机、打印机耗材等)均由总务处统一采购。

第二条:办公用品领用程序

1、各部门需指定一人负责本部门办公用品领用,领用时填写<办公用品请购单>;

2、开大型会议或举办活动需申请办公用品,由会议或活动负责人填写<办公用品请购单>,并提前一天通知办公用品管理员进行准备;

3、如有新职员加入,待新职员到公司报到后,在总务处领取统一标准的办公用品,并在<新职员办公用品领用表>中签字确认。

第三条:办公用品的保管:办公用品领用后,由领用人妥善保管。计算器、订书机、笔筒等耐用品,原则上遗失不补。如领用人因工作调动或辞职等原因离开公司,须归还办公用品管理员处。

第四条:申购电脑、打印机、复印机、扫描仪、数码相机、文件柜等固定资产填写<固定资产购置申请表>。

第五条:办公用品的申领,应结合实际需要,慎重申领,节约使用。

第九章资产管理

第一条:固定资产的管理

总务处办公室负责对公司及项目部资产的实物管理,负责对公司电脑类资产进行专项管理,须对电脑类资产的购进、配置、使用、维修及报废等进行全面的登记和管理。

第二条:资产登记的要求:

1、分别做好固定资产、低值易耗品的登记,登记的格式可参考<固定资产盘点表>。

2、为方便公司资产的统计,各部门统一按上述资产大类及总分类进行固定资产登记。

第三条:资产管理指引:

1、资产的购置、调拨、转让、报废等均须按程序审批,未经批准,不能办理相关手续。

2、资产管理需统一,并在资产上粘贴标识,确定资产责任人,确保资产的合理使用及管理。

3、未经公司同意,不得将资产外借和供无关人员使用。

4、资产的使用部门和使用人须合理使用设备,严格按规程操作,并注意设备维护、保养。由于使用、保管不善造成的遗失和损毁,责任人按资产价格或资产管理部门的评估价值赔偿公司损失。

第四条:资产购置、调拔、转让、报废的审批权限和审批程序:

1、资产购置:有关部门提出申请,填制<固定资产购置申请表>并按规定申报流程和审批权限获批后,方可进行资产的购置。

2、资产转让、报废:有关部门提出申请,填制<固定资产报废申请表>,并按规定申报流程和审批权限获批后,方可进行资产转让和资产残骸的处理。报废资产有残值的,经资产主管部门估价、处理后,回收的资金应及时上缴公司财务管理部。

第十章印章证照管理

第一条:印章管理

1、各类公章必须指定专人负责和保管。公章不得随意存放,任意使用。

2、需盖公章的部门或个人须说明盖章的目的、用途、范围,填写<发文审批表>,经领导批准后,方可盖章并填写<公章使用登记表>。

3、各部门新刻或改制印章,须报公司总经理批准后方可办理,并由行政部登记备案。

4、印章如遇丢失、损坏或被盗时,应及时向公司总经理汇报并予以备案,并及时办理补刻手续。

第二条:公司公章

1、因工作需要以公司名义对外发文、上报材料或有关资料需盖公司公章的,须说明用途、范围,经有关用章审批人批准后方能加盖公司公章;

2、凡因特殊原因需借公章外出公干,须书面申请说明用途和特殊原因,并经用章批准人同意方可借出;归还公章时,须将借用公章所盖文件的复印件一并交付备查;凡发现借用公章加盖其他文件或空白纸张或因此而发生问题,将严肃追究借用人的责任;

3、公章保管人外出时,应将公章交给总务处指定的临时代管人保管,不得擅自交给他人代管代用。

第三条:公司公章、部门印章使用审批规定

1、以公司名义张贴、外发(公司以外)的各类文件需加盖公司印章。

2、以部门名义张贴、外发(公司以外)的各类文件需加盖部门印章。

3、各部门应指定专人对部门印章进行保管。

第四条:各类证照的管理

1、各部门在取得各类证照时,应同意交行政部进行存档管理,并登记在<公章、证照登记表>上。

2、如需使用各类证照,使用人需经总经理办公室负责人同意后,方可使用。

第五条:印章使用审批规定

印章的审批使用应由总经理签字后方可使用。任何个人和负责人严禁私自使用印章,一经发现公司将从严从重处理。因私自使用公章为公司造成重大损失的,公司将追究其法律责任和损失赔偿,并给予辞退处理。

第十一章名片管理

第一条:新职员入职后即可申请印制名片,逐项按名片标准格式填写后发至人事部门,人事部门批准后发至总务处,即可办理。

第二条:职员名片标准:公司统一模板+部门+公司号+手机+邮箱地址;主管以上人员名片标准:公司统一模板+部门+职位+公司号+手机+邮箱地址。

第三条:未经公司任命的职位不得印制在名片上,所有申请了手机报销的必须将手机号印制在名片了。

第四条:学位、职称等若因工作需要在名片上印制,须经总经理办公室验证同意后方可印制。

[篇四:企业后勤管理制度]

1、目的和范围:为公司全体员工服务,通过规范公司后勤保障管理,保证公司各项业务正常运作,从而,为员工创造良好的工作环境,提高员工工作效率。主要包括采购及仓库管理、车辆管理、邮政通迅事务管理、安全卫生管理及电脑管理等。

2、职责

2、1人力资源部后勤保障人员服务于公司全体员工,保证各项办公物资及时送达,提供便捷的交通工具和整洁的工作环境,合理安排各项行政开支、节省费用。

2、2人力资源部后勤保障人员致力于为公司员工创造良好的工作氛围,进而提升人力资源物理环境管理水平。

3、工作流程:

3、1办公用品管理制度

3、1、1公司办公用品(包括部分固定财产、日常低值易耗品等)由人力资源部指定专人负责管理。

3、1、2各部室应于每月1—5日(5日内,如遇节假日顺延),将部门经理审签过的当月份<办公用品申购单>报人力资源部统一购置、领用。

3、1、3临时需要购置的特殊用品,应报总经理批准,由人力资源部统一按总经理批示办理。

3、1、4各部门的办公用品应指定专人统一签领。凡属固定资产的物品,领用者应填写财产领用单。

3、1、5工作调动或离开本公司者,必须先办理原领用物品的清查及上缴手续。

3、1、6上缴回归之物品要完整齐备,若已损坏,应作合理解释,故意损坏或遗失者,除照价赔偿外,还应酌情处罚。

3、2公用办公设备的使用规定

3、2、1复印机:人力资源部派专人负责维护,以便及时排除故障。

3、2、2传真机:人力资源部为每部传真机设登记册,上详列日期、发送地、页数、发件者等项目。各部门传真时要认真填写。凡未在公司本部的传真机,也应参照本通知精神,制定有关规定,并由专人管理,人力资源部根据电信局的月底对帐单进行监控。

3、3车辆管理办法

3、3、1公司驾驶班隶属人力资源部。驾驶员实行岗位责任制,包干使用和维护车辆。

3、3、2各部门因公用车,报由人力资源部行政内务主任统筹安排。

3、3、3凡公司外联人员的摩托车,每辆每月包干使用汽油20公升。公司配发的摩托车每年的包干维修费用为400元/辆,超出部分自理,但其年检、保险费用由公司负责缴纳。

3、3、4驾驶员(包括摩托车手)的一切违章罚款均不能报销。

3、3、5员工需要用车时,由申请人填写<元洪(融侨)地产派车单>(一式两联),经所在部门经理签字(派用中巴须经总经理批准),再交人力资源部派车。驾驶员凭单(第一联)出车,第二联由人力资源部留存,保管期限为一个月。

3、3、6所有车辆均在人力资源部指定点进行维修、清洗。

3、3、7用车毕,车辆统一停放在元洪大厦地下室规定的车位,不得私自将车开走。

3、3、8各分公司若借用公司车辆,应在一周前提出有关方案(含行车目的地、借用时间等)。在借用期内所发生油费、通行费、停车费及驾驶员的加班费等费用均由借用单位承担,具体办法如下:

驾驶员负责记录该车的起始与终止公里数(应与借用单位有关员共同确认),并负责收集所发生的通行费、停车费等票据;

由公司人力资源部提供该车的行车标准(每百公里耗油量),如实统计本次借车的油费及其他有关费用,并将费用提交借车单位,由借车单位承担该笔发生额。

3、4邮政通讯事务管理制度

3、4、1个人通讯费用报销标准

a、公司副总经理、工程材料部经理、外联经理、经营销售部经理等每人每月可报销手提电话费1000元。

b、公司部门正职经理,每人每月可报销手提电话费500元。

c、公司部门副经理(或相当于部门负经理待遇),每人每月可报销手提电话费300元。

d、公司中级职员,每人每月可报销手提电话费200元。

e、除驾驶员及外联人员外,其他人员的传呼费用不予报销。

3、4、2做好与公司业务有关的国际、国内长话登记。

3、4、3每年年底,与图书档案室密切配合,做好公司下一年度的报刊、书籍订阅工作。

3、4、4人力资源部委派专人每月定期前往电信局,办理手机、传呼机缴费及打印详情单等电信业务。

3、4、5员工因公需办理快件、平信等邮政事务,可委托人力资源部代办。

3、5采购与仓库管理办法

3、5、1采购范围:公司办公所需的用品用具。

3、5、2规范采购点:所有物品均需定点采购,建立合格供应商档案。

3、5、3申购程序

申请部门人力资源部审核、采购登记入库发放至申购者

3、5、4仓管员需对所采购的物品凭申购单进行登记、核实,并做好入库登记手续,然后按申购单发放。仓管员应定期对仓库进行盘点,统计办公用品的使用金额。

3、5、5仓管员对所有物品应整齐、有序地予以摆放。

3、5、6仓管员应定期对仓库进行清理,保持仓库整洁。

3、5、7仓管员应对库存物品妥善保管,不得丢失。

3、5、8仓管员应为仓库采取定期除湿等有效措施,避免产生物品腐烂、变质等现象。

3、5、9仓管员要树立安全防患意识,避免产生火灾、盗窃现象。

3、6安全、卫生管理办法

3、6、1办公场所严禁吸烟,注意用电安全,严禁乱拉线、乱搭线以及违章使用电器;注意防火,如发现事故苗头,必须立即处理并及时报告人力资源部,及时消除隐患。

3、6、2注意将贵重物品、重要文件妥善保管,人员离开应将抽屉或保险柜锁好,提高防盗意识。

3、6、3公司办公场所须保持整洁、有序的办公环境以提高员工的工作效率,提升公司的对外形象。

3、6、4各部门员工须严格遵守公司<关于维护办公环境秩序的有关规定>,自觉维护办公场所的环境卫生,各部门应对本部门的办公环境负责,并落实到个人。

3、6、5公司人力资源部每周定期开展卫生检查活动,对各部门的环境卫生情况进行评比并给予公开通报。

3、7各售楼部的财产管理办法

3、7、1各售楼部在筹备之时,需配备办公设备。应由该部门提出申请,经总经理批准后,人力资源部的采购员与申请部门的申请人共同采购。

3、7、2各部室所需物品,原则上由人力资源部的采购员统一采办。由于各售楼部受地域因素的限制,部分急需物品(零星物品)经口头请示后,可自行采购。事后,需到人力资源部仓管员处补办进、出仓手续。

3、7、3购得物品(特指财务计统部规定需入库的物品),申请部门的申请人员需到人力资源部办理相关手续,即填写<财产入库验收单>及<财产领用单>,并报财务计统部统一作账。

3、7、4当售楼部需撤点时,必须以书面形式通知人力资源部。人力资源部的仓管员到现场进行财产清点,并办理相应的财产转移、入库等手续。

3、7、5各部室指定财产管理员对各部室财产进行统一管理,财务计统部与人力资源部对公司财产进行每年一次的盘点。

3、8电脑管理程序

3、8、1电脑的软硬件的维护

3、8、1、1在使用电脑的过程中,如发现软件操作与安装问题,致电于人力资源部电脑管理员,由电脑管理员在电话中进行指导。

3、8、1、2电脑出现系统崩溃或死机,将由电脑管理员根据报修顺序在1个工作日内给予解决。

3、8、1、3电脑管理员在维护的过程中,判定为硬件问题的,将由电脑管理员根据该机的供应商进行报修,从报修之日起3个工作日内给予解决。

3、8、1、4打印机的硬件故障由电脑管理员送到指定的维护站给予维修,从送修之日起5个工作日内给予解决。

3、8、2各部门应用软件的申购流程、培训及使用

3、8、2、1应用软件的申请必须经过部门经理的批准,然后报于人力资源部,由人力资源部根据实际情况进行分析及价格与功能的确认,最后报总经室批准。

3、8、2、2当应用软件购买后,由该部报人力资源部进行软件使用的培训,由人力资源部的培训口和软件供应商安排培训事宜。

3、8、2、3总经室确定该软件正式使用日期和软件系统管理员后,由系统管理员分配该部门中使用人员的权限,并根据实际情况予以指导。

3、8、2、4在该软件经销商许可下,电脑管理员及该软件系统管理员均要对该软件的安装程序、产品序列号和使用说明书进行备份。

3、8、3电脑操作使用制度

3、8、3、1电脑使用者领用电脑前,须经过电脑管理员的操作常识培训和测试,测试合格者方能使用电脑。

3、8、3、2不得将外来的与工作无关的光盘或软盘带到公司的电脑中使用。不得擅自安装与工作无关的软件或游戏。

3、8、3、3如需安装工作中所需的软件,必须经电脑管理员的核实后方可安装,安装前先查此软件是否有病毒。

3、8、3、4对于电子文件的复制,复制方需经过被复制方的同意后方可复制,复制后的文件未经许可不得再将其复制给其他人。凡是从别处拷贝来的文件,须经过杀毒后才可以使用。

3、8、3、5必须确保电子文件在网络中的安全性。如要把自己的文件共享给其他人,须进行共享加密,或者只添加共享人的用户名。

3、8、3、6必须不定期的对电脑中的文档进行备份,可通过软盘、光盘、网络等。公司重要性文档的保护,首先使用者须对此电脑加设开机密码,以防止其他人使用,把此类文档放在非共享的目录中,要设打开密码;如有软盘(或其它外部存储设备)备份,需把此软盘(或者其它外部存储设备)存放入到安全处,以保险柜为宜。

3、8、3、7对于电子文件的销毁,必须进行物理删除,以确保不被反删除。对于软盘的销毁,应先将其中的文件删除后,然后剪成两半,再行销毁。

3、8、3、8如需使用别人的电脑,需经过该电脑使用者的同意后,方可使用,不得擅自删除他人的文件,如需保存,必须建立一新的目录,保证文件存放有序,整洁明了。

3、8、3、9任何人不得在公司的电脑或网络中散发计算机病毒,或对计算机的硬件或软件系统进行设置,不得从互联网上下载与工作无关的软件,不得利用公司网络进行黑客软件测试或攻击,不得利用公司网络浏览非法的网站,由此所产生的一切后果由当事人承当,同时人力资源部将追求其责任。

3、8、3、10不要随意打开陌生人的电子邮件,遇到此类文件必须将其彻底删除。

3、8、3、11电脑使用者必须每周对自己的电脑进行杀毒,杀毒软件须保持同步更新。

3、8、4电脑配置制度

3、8、4、1每个工作岗位的电脑配置数量与性能由人力资源部根据其行政级别和专业性质进行合理配置。

3、8、4、2不同岗位和专业对电脑的性能要求不同,电脑的性能级别分为:

a、高级:在当前市场情况下的电脑新产品,具有卓越的性能表现;具体表现在:高速度的cpu,具有3d图形加速卡,较大屏幕显示器,大容量硬盘,大容量内存。选择类型为品牌机或笔记本电脑。

b、中级:在当前市场情况下的电脑主流产品,具有较好的性能;具体表现在:中高速度的cpu,3d图形加速卡,15寸显示器,中大容量硬盘,中大容量内存。选择类型为品牌机。

c、普通:在当前市场情况下的电脑入门级产品、历史产品,可以满足一般性办公文书处理的需要。选择类型为兼容机。具体电脑的性能级别,由电脑人员按照以上原则,根据当年市场情况做出评定。

3、8、4、3部门经理级以下职员原则上只能配置台式电脑,数量及性能级别应根据其专业性质进行配置。

3、8、4、4职员电脑等级配置原则:

a、董事长、总经理可以配备桌面台式电脑和手提便携式电脑各一台,性能级别:高级;

b、中高级职员及设计部职员配备一台桌面台式电脑,如有必要经总经室特批后可配置一台手提便携式电脑,性能级别:中高级;

c、普通职员一般配备一台桌面台式电脑,性能级别:普通级;

3、8、4、5电脑配置程序:

a、缺少电脑的部门,应向人力资源部提出固定资产购置申请,说明该电脑的用途、应用软件和使用人。

b、人力资源部收到申请后,根据使用人的行政级别或专业岗位,确定应该配置的电脑数量和性能级别;然后结合公司内剩余电脑的状况,决定是否购买新电脑。

c、如果不需要购置,由人力资源部在内部调配解决。

d、如果需要购置,则在固定资产购置申请内填写拟购置电脑的数量、配置和价格情况,然后报总经理批准后执行。

3、8、4、6电脑更换程序:

a、由于电脑不能满足使用需要的部门,可以向人力资源部提出更换申请。申请中要说明更换电脑的用途和使用人。

b、人力资源部收到申请后,对使用人电脑进行评估。

c、如果电脑能满足使用,则不予更换;

d、如果电脑不能满足使用,则根据公司电脑现状,电脑管理员给出公司内部解决或购买新电脑的意见。经主管领导副总经理、总经理批示后,在内部协调更换或购买新电脑。

3、8、4、7购置电脑后必须在人力资源部仓管员处办理登记入库及领用手续。

3、8、4、8更换电脑后必须在人力资源部电脑管理员处办理更名手续。

3、9竣工物业交付过程中的可移动资产的管理

如物业交接过程中涉及产权属于公司的可移动资产,在接到工程材料部的交接通知后,人力资源部负责根据经审核的施工单位提供的资产清单参与验收、造册登记。今后移交给资产使用单位时,由人力资源部负责办理移交手续。

[篇五:公司办公管理制度及后勤管理制度]

工作劳动纪律与考核制度

一、考勤制度:

公司所有员工,均应按公司规定的时间,上、下班,不得迟到、早退,无故旷工缺勤。

1、工作时间:

管理人员:

⑴8:30→12:00;13:30→18:00、

⑵部门管理人员轮流值班,值班时间:当天8时→次日8时。值班人员履行全面管理职能,及时处理偶发事件;不能处理的,在事发后10分钟内向厂长报告。值班期间做好记录,完善交接手续。

⑶管理人员每周末轮流休息,轮流值班,值班时间:周六18:00-周至8:00,特殊时期不能休假的,公司在适当时间安排带薪休假。值班人员履行全面管理职能,及时处理偶发事件;不能处理的,在事发后10分钟内向厂长报告。值班期间做好记录,完善交接手续。

工人:根据任务调整,提前一天公布。

2、考勤考核:

⑴所有员工上、下班均需本人打卡,不得由他人代打卡。

⑵迟到每次考核5元,早退每次考核10元;迟到早退1小时考核50元;当月迟到3次、早退2次给予警告。

⑶矿工4小时考核100元,旷工一天考核200元,以此类推;连续旷工3天或月累计旷工5天者,公司予以开除辞退,公司不支付任何费用。

⑷早上上班打卡应在早饭后,凡打卡后再吃早饭的,一经发现,每次考核10元。

⑸凡有人代打卡,将对代打人和应打人各考核每次50元。

3、病、事假制度:

⑴工作时间或经确定的加班时间内所安排的出勤人员,因故不到岗位者,应请假,不请假视同旷工。员工请假应事先填写请假单,经批准后交人事存档。请假批准权限为:

组长:每次不超过半天,每月累计不超过一天;部门经理每次一天,每月累计不超过两天;厂长每次不超过三天,每月累计不超过四天;超过四天的由总经理审批。超过审批权限的批假和未批准离岗的,算作旷工。

⑵如果是电话请假,则应在回公司当天完善有关手续。病假则需附上国家正式医疗机构出具的病假单或诊断证明。如果无相关手续则按旷工处理。

⑶每月连续请事假不得超过四天,需提前两天申请。特殊情况超期请假的,需经公司总经理批准。

二、薪资制度

⑴本厂工资体制分为计时工资、计件工资、固定工资和外包合同形式等。

⑵薪资每月发放一次,暂定每月25-30日前发放上月工资。发放日如节假日或银行不对外营业日,则顺延发放。

三、厂牌、厂服管理制度:

⑴所有正式员工上班必须按规定配戴厂牌。车间员工上班时间必须统一着厂服。员工在厂区、车间、办公区域内未按规定配戴厂牌、穿着厂服的,一经发现警告一次,考核10元,厂牌一律挂在左胸上衣袋位置上,违者考核10元。

⑵厂牌若有遗失或损坏,应及时到人事部补办,每次扣缴工本费5元。

⑶所有人员进厂后,公司给予发放厂服两套。员工自领取厂服在本公司工作时间未满半年者,离职时收取厂服成本费50元/套。员工自领取厂服后在本公司工作时间满半年者,离职时不收厂服成本费。

⑷公司员工在上班时间严禁穿拖鞋,违者给予20元考核四、离职管理规定

⑴公司员工离职,需要提前一个月(特殊岗位提前三个月)书面申请,经批准后,办理完善所有的交接手续,方可离开;公司部门经理及管理人员需要离职的,需提前三个月提出书面申请,经批准并办理完善了所有的交接手续后,方可离职。

⑵未经批准,擅自离职离岗,或没有办理完善交接手续,影响公司正常生产秩序的,公司不再发给未发的工资福利,造成公司重大损失的,则追究相应的经济赔偿,或法律责任。

⑶工厂开除者,除厂纪厂规管理条例所列的考核外,不再发给工资福利。

⑷被工厂辞退者,发给正常薪资,薪资在离职之日发放。

⑸自动离职者,不发任何薪资。

五、厂纪厂规

遵纪守法,遵守公司的各项规章、制度,是每个员工必须遵循的原则,是公司生产经营活动正常有序进行的根本保证,也是公司取得经济效益、贡献国家、贡献社会和员工获取收入的基础,为次,特对厂纪厂规做如下规定与考核:

⑴工作服从分配,服从领导,按时、按质、按量完成领导交办的各项生产和工作任务,公司可以根据业务情况或生产需要调换员工的工作岗位:

工作不服从安排,每次考核50元,未经安排,擅自加工的,计件产品、(计时工作)不计工资,如因此而影响公司发货的,将由责任者承担经济后果,

⑵厂区、车间内,应保持良好工作环境,不得干与工作无关的事,不得吵架、谩骂,严禁打架斗殴,有不同意见,应当通过正常渠道,反映解决。

凡在厂区、车间内吵架,经劝阻不听,不论对错,先考核双方当事人各50-100元,另再根据情况进行处理。

凡在厂区、车间内打架斗殴的,考核双方当事人各100-500元,造成后果的,由双方承担经济后果,情节严重的,将送请派出所解决。

⑶爱护机器设备和生活设施,保障生产、生活正常进行:

因个人责任,造成机器设备和生活设施损伤、损毁的,将由责任者承担经济后果

机床、设备、设施操作工,未按使用说明书规定,进行日常保养的,发现第一次考核20元,第二次考核40元,逐次累加。

⑷遵守门卫制度、遵守食堂制度和宿舍制度:

未经许可,不得带领外人进厂;不得翻越大门、院墙,违者每次考核50元。如遇工厂损失,将负连带责任。

未经许可,无关人员严禁进入食堂工作间,违者每次每次考核20元。

爱护宿舍卫生,做好清洁,服从管理者安排和指挥;公司将不定期进行检查、评比,对整洁干净的宿舍进行表彰,对脏、乱、差的宿舍进行考核,

严禁将公共财物私自带出厂区。凡以不正当手段偷、骗、抢、拿公、私财物者,按5倍赔偿物品价值,同时给予开除出厂处理。

⑸车间员工,遇有事情反映的,需经批准,方可进入行政、技术等管理人员办公室;未经批准,不得进入,否则,考核当事人50元;员工与主管有争议的,可以向主管的上级主管反映,但不得影响工作,否则考核100元;如果与主管吵闹的,考核200-500元。

六、办公室工作纪律:

⑴公司员工在办公室时,必须遵守办公室规定,如因工作需要,必须无条件协助其他人员的工作。如有违反,视情况,考核50-100元。

⑵工作时间内不得在办公室内喧哗、或做其他与工作无关的私事。不得带领与工作无关的人员进入办公室。

⑶每位同志的工作台面要保持整洁。

⑷不能随地吐痰、乱扔杂物,果皮、纸屑、饭盒等应放进垃圾袋中。

⑸办公电话是为方便员工联系工作之用,原则上不得打私人电话,如确有需要每次通话不得超过三分钟。

七、维护公司形象规定:

1、公司员工在本公司工作期间,衣着整洁,言行文明,必须保持和维护公司形象,不能有任何诋诽和毁损公司的言行。若有违反,视情况给以500-1000元的考核并予以警告处分。

2、公司所有人员,必须下级服从上级,尊重上级管理,出现不尊重言行举止的,视情况考核50-500元。

八、保守机密规定:

公司员工应严格保管好公司的各种机密资料,如价格、业务信息、项目方案、产品技术、财务状况等,严禁向竞争对手或不相关人员泄露。若有泄密以上信息、资料或转让公司业务的,予以解除劳动合同处理,并赔偿经济损失和追究相关法律责任。需要与其他公司同行或个人配合做业务,或技术交流的,必须事前经公司经理批准

资金使用细则

第一部分借支管理规定及借支流程

一、借款管理规定:

1、出差借款:出差人员凭审批后的<出差申请表>按批准额度办理借款,出差返回5个工作日内办理报销还款手续。

2、工作临时借款:业务费、购买零星设备等,借款人员应及时报帐,在工作事项完成后的3日内必须办理报销手续,除周转金外其他借款原则上不允许跨月借支。

3、工人借用生活费用:当月借款,当月领取工资时归还。

4、各项借款金额超过3000元应提前一天通知财务部备款。

5、借款销账规定:(1)借款销帐时应以借款申请单为依据,据实报销,超出申请单范围使用的,须经主管领导批准,否则财务人员有权拒绝销帐;

(2)借领支票者原则上应在5个工作日内办理销帐手续。借款未还者原则上不得再次借款,逾期未还借支者转为个人借款从工资中扣回。

二、借款流程:

(一)借款人按规定填写<借款单>。必须注明:(1)借款事由,(2)借款金额(大小写须完全一致,不得涂改),(3)支票或现金。

(二)审批流程(谁签批,谁承担连带责任):

1、出差借款审批流程:

(1)1000元以下的:主管部门经理审核签字→财务审计复核→工厂常务厂长审批。

(2)1000元以上的,主管部门经理审核签字→财务审计复核→工厂常务厂长审批→公司财务经理审批。

2、工作临时借款审批流程:

(1)500元以下的:主管部门经理审核签字→财务审计复核→工厂常务厂长审批。

(2)500元以上的,主管部门经理审核签字→财务审计复核→工厂常务厂长审批→公司财务经理审批。

3、工人借用生活费用审批流程:

(1)一次200元以下(当月累计不超过500元)的:主管部门经理审核签字→财务审计复核→工厂常务厂长审批。

(2)一次200元以上(当月累计超过500元)的,主管部门经理审核签字→财务审计复核→工厂常务厂长审批→公司财务经理审批。

(三)财务付款:借款凭审批后的借款单到出纳处办理领款手续。

第二部分日常费用报销制度及流程

一、日常费用范围:

主要包括差旅费、电话费、交通费、办公费、生产需用的低值易耗

品及机器设备的零星备品备件、业务招待费、资料费等。在一个预算期间内,各项费用的累计支出原则上不得超出预算。

二、费用报销的一般规定:

1、报销人依据:必须取得相应的合法票据(相关规定见发票管理制度),填写报销单;如果有发票的,发票背面有经办人签名。

2、填写报销单应注意:(1)根据费用性质填写对应单据;(2)严格按单据要求项目认真写,注明附件张数;金额大小写须完全一致(不得涂改);(3)必须简述费用内容或事由。

3、按规定的审批程序报批。

4、报销2000元以上需提前一天通知财务部以便备款。

三、费用报销的一般流程:

1、报销人整理报销单据并完整填写对应费用报销单,须办理申请或出入库手续的应附批准后的申请单或

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