固定资产管理要求

导读：　固定资产管理要求(共7篇)固定资产管理要求固定资产管理要求公司固定资产实行统一编号、专人管理的制度。责任人具体职责如下：1、综合办行政人员职责范围：1) 负责对整个公司的固定资产进行总量管理；2) 负责定期组织公司各部门进行资产盘点、清查、抽查； 3) 负责对所属资产进行审批、出入库、调拨、清理、转移；4) 定期与财务部进行...

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固定资产管理要求
固定资产管理要求 第一篇

固定资产管理要求

公司固定资产实行统一编号、专人管理的制度。责任人具体职责如下：

1、综合办行政人员职责范围：

1) 负责对整个公司的固定资产进行总量管理；

2) 负责定期组织公司各部门进行资产盘点、清查、抽查； 3) 负责对所属资产进行审批、出入库、调拨、清理、转移；

4) 定期与财务部进行资产账实核对。

2、各部门责任人职责范围：

1) 负责维护本部门及所管辖固定资产的安全与标签的完整；对于有明确损坏责任人的由损坏人员赔偿，由于看管不力找不到损坏人员的由直接责任人负责赔偿，部门负责人承担连带责任。

2）每月25日（节假日顺延）配合综合办行政人员对所负责的固定资产进行统计、

清查和盘点工作，并对使用情况进行及时反馈。

3）对需要申购和报废的固定资产，责任人须及时申报。

4）固定资产具体管理要点：

①桌椅、柜子、沙发等较大固定资产：要保证资产的完整性，对人为原因造成的资

产损坏，须及时报告综合办，并查明原因，属个人失误造成丢失和损坏的，由损坏人负责赔偿。

②打印机设备：1、要定期维护和清洁，如有损坏须报综合办由专业人员维修。2、

严禁打印与公司无关的私人文件。3、下班后必须切断打印机电源。

③空调：1、科学使用：夏天室内温度高于28度、冬季室内温度低于16摄氏度方可

开启制冷/制暖系统。2、合理调控：夏季空调温度设置不得低于26摄氏度；冬季空调温度设置不得高于25摄氏度。3、使用时应严格按照操作规则由责任人开启。4、室内无人时应随手关闭空调。

④投影仪：1、投影仪借用者须亲自到管理者处办理借用手续，填写使用表格。使用

完后，由借用者本人到管理者处办理归还手续，确认投影仪完好。2、管理者在借出和收归投影仪时，要与使用者当面检验投影仪状态，确认完好后才能借出或收归。

⑤电热水壶：1、责任人要定期对电热水壶进行清洗，保证饮用水清洁卫生。2、下

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班后须及时关闭热水壶以确保安全。

⑥固定电话：1、公司的固定电话主要是作为与外界沟通，方便开展业务之用，严禁

员工在公司内拨打私人电话。2、管理者负责每月电话话费余额查询，并及时向综合办申报缴费。3、管理者如发现话机、线路等故障要及时向综合办保修，非专业人士不得私自拆装电话。

⑦服务器、路由器、交换机等电子设备：责任人负责电子设备的维护与配置，管理与保修等。

⑧保险柜：1、财务人员对备用金或收入的现金，必须及时存入保险柜，夜晚保险柜

内存放的现金不得超过财务制度规定的数额。2、下班前要锁好保险柜，打乱密码，将钥匙带走，确保安全。

⑨计算机：1、个人使用的计算机由使用者负责管理，并对电脑使用性能及时反映。

2、每天下班时应及时关闭电脑。3、如有损坏，属于个人原因，须予以赔偿。 ⑩钥匙：各办公室钥匙持有者须妥善保管好公用钥匙，其他人员不得私自配钥匙。

每天下班最后人员须锁好门窗，保证办公室安全。

附：《资产管理责任表》

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固定资产管理规定
固定资产管理要求 第二篇

固定资产管理办法

一、制定目的：

固定资产是企业有形资产的组成部分，是保障企业发展的基础，为了加强我集团公司固定资产的管理，优化资产配置，提高固定资产的使用率，倡导节俭的工作氛围，特制定兰州良志实业集团有限责任公司《固定资产管理实施办法》，简称《办法》。

二、适用范围：

集团各专营店、分公司、子公司。

三、本办法固定资产主要范围的界定：

本办法所指的固定资产是指企业用于生产经营活动所须的不动产，动产不列入本办法管理之列。

主要指办公场所的办公用品、库房、营业厅、机器（设备）等。

四、 管理原则：

集团公司各部门、各分公司固定资产管理和使用应遵循统一领导、归口管理、分级负责、按照谁使用、谁管理、谁负责的总原则要求。达到优化配置、管用结合、物尽其用的目的。 本办法主要坚持的原则有：

（一）实物登记制度；（包括实物名称、）型号、购买日期、价格、管理人、维修记录、数量、部门等。

（二）更换、变更、调配、借用登记制度；（以实物变更

单据为主）。

（三）、注销、毁损现场调查、核查制度；（相关人员必须加注意见,情况说明等）。

（四）、经济考核制度。根据使用过程中发生的事实，实行定量考核。

（五）、备案登记制度。各地市州分公司须在发生变更、更换、新购等情形后，7日内向集团公司反馈情况并集团公司做备案登记。

（六）、监督制度。责任管理人员需做到时时监督、检查，若发生遗失、损毁等情形，必须了解掌握，向相关部门领导汇报情况；对各分公司固定资产核查、抽查每年不得少于两次，分冬夏两季进行，对整个固定资产管理工作进行综合评估，给出整改意见。

（七）职责统一原则。由集团公司行政中心负责监督管理使用情况；各地市州分公司、子公司由行政岗位人员监督管理使用情况。各总经理、专营店经理、部门经理负责监督本分公司、本部门、本专营店的固定资产管理工作。集团公司固定资产管理人员有权对整个固定资产管理使用情况进行检查、监督。

五、管理实施细则：

第一条、集团行政中心负责统计全公司固定资产的数据，建立固定资产管理台账，按要求做好固定资产明细，确保全公司固【固定资产管理要求】

定资产的底数清楚、数据准确，即执行登记制度。

第二条、各分公司、子公司由行政人员负责固定资产台账的建立，做好统一标识，做好各分公司、子公司的固定资产管理工作，确保各公司、子公司固定资产的底数清楚、数据准确。

第三条、集团公司行政中心定期对各部门、各专营店、各分公司、子公司的固定资产进行盘点盘查。

第四条、各分公司、子公司按照工作情况，每年必须按季度盘查固定资产使用情况，即每年4次，进行固定资产自查。自查后做好台账明细，将盘点情况必须及时上报集团行政中心，集团行政中心负责登记备案工作。

第五条、各部门、各专营店、各分公司.由责任人（各部门负责人）必须将固定资产的使用情况如实向集团行政中心反馈，包括：人员离职、毁损、变动、挪用等，由行政中心做好固定资产的台账变更事宜。任何人员未经集团行政中心同意，不准自行使用、移动和调换固定资产，未按照规定办理手续，任何人均不得出借或调配原有固定资产。如果本条陈述事项出现，必须办理登记手续。

第六条、固定资产的报备：集团公司、各部门、各分公司、各专营店对新购入的固定资产必须及时向集团行政中心报备，集团公司行政中心负责固定资产总台账的变更和建立；各分公司、子公司使用人必须如实向本公司行政人员报备，再由各分公司、

子公司行政人员向集团行政中进行变更备案登记，做好每一台账的变更事宜。

第七条、维修、修缮。固定资产的日常维护、保养由各使用人负责，使用人在使用的过程中，发现毁损，需要修缮的应及时向集团行政中心提出书面请求，书面请求必须要责任人核查签字后，方可报送固定资产管理人处，固定资产行政管理人接到请求后，进行现场核查，协调维修人员进行处理。需大修的固定资产应提交书面说明书。需向集团公司总经理、分公司总经理汇报，向集团公司董事长请示汇报。

第八条、回收与注销

当固定资产严重损坏，没有维修利用价值时，由固定资产使用部门提出申请，填写“固定资产报废申请表”，交固定资产行政管理人审查后，由集团公司领导批准后，财务、使用部门、固定产管理人员协同处理。处理后对固定资产台帐进行更新。财务中心依据总经理批准的固定资产报废申请和实物处理结果，进行帐务处理。

第九条、原有固定资产结构不准随意变动

任何人未经批准，不得擅自破坏公司不动产的结构、布局和设施，确因工作需要改变公司厂房、库房、展厅、房屋等不动

产结构、布局和设施的，要按规定程序报批。报批程序是：由不动产使用部门，以书面形式向固定资产管理部门提出申请；经审核后，报公司总经理批准后，再协调处理。

第十条、 固定资产的购置及领用

固定资产的购置，必须本着从实际需要出发，厉行节约，精打细算、以最大限度地提高资金的使用效益为目的。

使用部门购置固定资产前需填写固定资产购置申请，待集团公司领导和行政中心经理审批签字后，由行政执行采购。新采购的固定资产，由行政后勤库管员对品名、型号、规格、数量、质量进行验收并及时入库；固定资产管理者办理资产登记；采购人员履行报帐手续。凡在验收中发现问题，应做好记录，及时办理退、换或赔偿手续。资产登记入库之前必须经过验收，并在原始单据（税务发票）上有采购人、验收人、审批人确认签字。 第十一条、 固定资产的管理、使用、监督

（1） 按照管理总原则，集团公司行政中心为固定资产的管理部门，代表全公司负责对各固定资产进行归口管理工作，并设置和详细登记固定资产台账。集团行政中心监督各部门、各分公司、子公司固定资产盘查工作，在盘查过程中发现短缺或盈余，应及时查明原因，提出书面意见，督促整改。

（2） 固定资产的使用，是资产管理工作的重要组成部分，应给予高度重视，提高固定资产的使用率，使其充分发挥作用。大

固定资产管理制度
固定资产管理要求 第三篇

固定资产管理制度

一、目的

为了更好的利用固定资产，加强公司固定资产的监督，实行固定资产统一管理。结合公司实际情况，特制订本制度。

二、适用范围

适用于公司各部门。

三、固定资产管理范围

1. 固定资产是指使用期限超过一年的机器、运输工具以及其他与生产经营有关的设备、器具、工具等，不属于生产经营主要设备的物品，单位价值在2000 元以上，且使用年限超过两年的也作为固定资产。

2. 办公室固定资产主要指：桌椅、茶几、公文柜、保险柜、碎纸机、过塑机、电脑、打印机、复印机、投影仪、扫描仪、空调机、POS机、验钞机、吸尘器、消毒柜、冰箱、保鲜柜、货架、音响设备、无线/有线话筒、炉具、厨具、绞肉机等。

四、管理分工

公司的固定资产管理由财务部负责帐的管理，总经办负责物的管理，使用部门负责正常使用。

（一）财务部

1.财务部作为公司固定资产的核算部门，应设置固定资产总帐及明细分类帐。

2.财务部根据主管部门提供的，经总经理签字生效的各类表格，对固定资产的增减变动及时进行帐务处理。

3.财务部会同固定资产管理部门，每年6月、12月对固定资产进行例行盘点，做到帐实相符，确保帐、物一致。【固定资产管理要求】

（二）总经办

1.总经办作为固定资产的主管部门，应安排专人负责固定资产的档案管理工作。

2.负责建立健全的固定资产明细帐，随时掌握固定资产的使用状况。

3.负责固定资产的管理，搞好固定资产的分类，统一编号，建立固定资产档案及登记账，负责审批并办理购置、验收、调拨转移、报废、封存启用、清查盘点等事项。

4.负责监督、配合使用部门做好设备的使用和维护，确保设备完好提高利 用率，并定期组织进行设备的清点，保证帐、物相符。

5.根据使用部门的使用情况，组织编制设备大、中、修等维修计划，按期编报设备更新计划。

6.严肃管理纪律，对违反固定资产管理制度，擅自赠送、出售、拆除固定资产的行为和破坏固定资产的现象，要严格追查责任，视情节给予处罚。

7.总经办经理

 负责公司固定资产物品抽台账管理，对申购的固定资产进行审核，并定

期抽查行政专员的出入库表和台账表。

8.行政专员

 负责固定资产台账的建立与更新；

 负责公共区域固定资产的定期盘点与维护保养工作；

 负责员工离职时固定资产的回收与清理工作；

 负责固定资产的验收、出入库登记、调拨、盘点、清理、报废等工作；  负责维修计划与设备更新计划的拟定；

9.行政主管

 负责物品的采购与验收工作；

 负责供应商的筛选工作；

 协助行政专员对固定资产的维护保养工作。

（三）使用部门

1. 各固定资产使用部门负责本部门的设备管理工作。

2．建立固定资产明细帐，固定资产的领用、调出、报废必须经总经办及总经理批准，未经批准，不得擅自调动、报废，更不能自行外借和变卖。

3．根据总经办的要求配合进行固定资产的盘点，做到帐、物两相符。

五、固定资产的管理要求

（一）固定资产的申购及采购

1. 各部门需购置固定资产，由部门内勤应填写《固定资产购置申请表》，经

部门经理、分管副总、总经办及总经理/董事会签字批准后，由总经办按库存情况安排行政主管进行采购。《固定资产购置申请表》应详细填写固定资产名称、规格、型号，以及至少三家供货厂商报价，以备合理采购。（见表1《固定资产购置申请表》）

2.分公司需购置固定资产时，也应填写《固定资产购置申请表》，经分公司部门经理、分公司分管板块负责人，分公司总经理，总公司总经理/董事会签字批准后交由总公司总经办经理安排行政主管进行采购。《申请表》应详细填写，以便采购。

（二）固定资产的验收入库

1.固定资产收到后，由总经办行政采购专员和行政专员进行验收。验收时仔细核对固定资产名称、规格、型号、金额、供货厂商等信息是否与预订相符，并在《固定资产购置申请表》上填写实际采购金额后签字交行政专员；

2.行政专员同时对固定资产进行编号，并填写无碳三联《固定资产入库清单》，白联总经办留存，黄联由使用部门留存，红联交财务部进行相应的财务处理，更新《固定资产明细表》台账，落实使用责任人。（见附表2《固定资产明细表》）

（三）固定资产费用报销

1.每月25日-30日对所购买的固定资产进行统一的费用报销，报销时须附《固定资产购置申请表》。

（四）固定资产的领用、登记及编码

1. 由总经办行政专员填写固定资产填写《出库单》，使用部门签字确认后，办理出库手续。

2.行政专员对固定资产进行编码（入库时编码），并填写《固定资产卡片》，在 实物上贴上《固定资产卡片》，固定资产编码是唯一的，不得重复使用和更改。（见附3《固定资产卡片》）

3. 各部门设置专人负责部门内部固定资产的管理，根据卡片建立台账，遇部门人员异动时，其负责的固定资产与相应的固定资产卡片、台账做相应调整。

（五）固定资产的调拨【固定资产管理要求】

1. 凡列入公司的固定资产，未经主管部门、主管部门分管副总、总经理批准，任何部门或个人不得擅自调拔、转移、借出和出售。

2. 公司固定资产的内部调拨、转移，应填写《固定资产调拨转移单》，按审批流程签字后，交财务部门存一份，作为财产转移依据，进行账务处理，总经办存一份。（见表4《固定资产调拨转移单》）

3.由调入、调出、总经办三方核对实物、编码、《固定资产卡片》和台账等，并在将《固定资产卡片》的内容、台账办理变更手续，做到卡随物移。

4．未经主管部门同意，各使用部门私自办理固定资产转移及处理的，一经发现，将追究使用部门及经办人的责任。

（六）固定资产的保养及维修

1.各部门一旦发生固定资产故障，应立即停止使用，报总经办，由总经办进行维修的协调与安排，所发生的维修费用由总经办报销。

2.在用固定资产需升级或增加功能时，由总经办负责办理。

（七）固定资产的报废

1.固定资产报废标准有五点：

 使用年限已到，虽经检修可达使用要求，但经济上不如更换新的设备；  设备严重损坏，无修复价值；

 国家和主管理部门规定要淘汰的设备；

 技术性能不能满足使用要求的设备；

 场地搬迁无法拆迁的设备。

2. 凡符合报废标准的固定资产，由使用部门填写《固定资产报废申请单》，向总经办申请，经总经办仔细鉴定，确认符合报废条件后，按流程报财务部门、总经理或董事会同意后，办理报废。（见表5《固定资产报废申请单》）

3．处理后的固定资产由主管部门和财务部一起办理固定资产的账务处理和注销手续，更新台账；使用部门更新本部门固定资产的台账。

4．凡停用的固定资产，由使用部门填写《固定资产调拨转移单》，将固定资产转入总经办，总经办行政专员填写《固定资产入库清单》将资产入库。

5．闲置设备和封存的固定资产启用，由主管部门填写《固定资产调拨转移单》，按表格要求逐级报公司领导同意后，将固定资产调拨给使用部门使用。

（八）固定资产的赔偿

1.凡遗失、损坏固定资产，根据情况，经领导批准按固定资产净值的10%-100%由当事人赔偿。

2.固定资产领用人员辞职或调动，应退回所领用的工具、仪器，对损坏、丢失的视其情况按原价的10%-100%赔偿。

（九）固定资产的清查盘点

1．为了保证固定资产的安全与完整，各部门必须对固定资产进行定期清查、盘点，每季度清查一次，以掌握固定资产的实有数量，查明有无丢失、毁损或未列入帐的固定资产，保证账实相符。

2．固定资产的盘点每半年进行一次，由总经办和财务部门统一发出盘点通知，各部门配合进行。

3.遇有下列情况，应当对有关固定资产进行全部或部分的临时清查：  直接经管固定资产的人员调动工作；

 因机构、业务变动，办理财产交接；

 公司负责人根据工作需要决定进行的临时抽查。

4．根据固定资产清查的范围和任务，成立由总经办、财务部、使用部门参加的清查盘点小组，组长由总经办经理担任。

5．对固定资产进行清查盘点以前，财务部门必须检查有关财产增减变动的凭证是否齐全，如有尚未入账的会计事项，应当及时入账，主动与固定资产主管部门、使用部门核对各项固定资产的收、付记录，做到清查前的账目相符。

6．固定资产主管部门，在清查以前，应当将公司所有固定资产进行整理，对尚未点验入库和应当调拨出库的固定资产，尽可能做好入库和出库手续，避免发生重点、漏点等差错。

7．固定资产清查盘点应当逐一点清实物，包括查明固定资产的实有数与账面结存数是否相符，固定资产的保管、使用、维修、报废和转让等情况是否正常等等。在清查盘点中发现毁损情况，应当查明毁损的程度、原因和责任以后，在《固定资产清查盘点表》清查表内加以注明，并提出处理建议。（见表6《固定资产清查盘点表》）

8．财务部门根据《固定资产清查盘点表》与固定资产账簿记录进行核对。如发现盘存数与账存数不一致的时候，应该及时查明原因，由主管部门出具书面报告，并交财务备份。

9．对固定资产清查盘点以后，根据清查盘点的结果填制《固定资产清查盘点表》。经清查盘点小组审核无误签字以后，按流程报总经理审阅。《固定资产清查盘点表》应当由主管部门留存一份，送交财务部门一份。

固定资产管理制度
固定资产管理要求 第四篇

[篇一:学校固定资产管理制度]

为加强我校财产管理，明确经济责任．保证资产的安全完整、账实相符，防止固定资产流失，根据有关财经法规，结合我校实际．制定本制度。学校的固定资产一般分为房屋和建筑物、交通工具、通用设备、专用设备、图书、文物和陈列品、其他固定资产七类。

(一)、采购制度

1、采购物品必须有购物申请单，并注明名称、品种、规格、数量、用途。采购的物品一定要与购物申请单内容相同。固定资产管理制度。

2、购物申请单须有申请人、部门负责人、学校财产(管理员)三人的签名。

3、凡列入专控商品和政府采购项目，必须按规定的程序办理，手续完备后方能采购。

(二)、验收入库制度

1、财产管理员负责验收入库。验收入库时所购物品、购物申请单、购物发票三者缺一不可，并登记账册。会计入账联应及时交财务入账。教育局调拨的财产凭基建科财产调拨单入帐。

2、入库时要区分物品性质，危险品、易腐蚀物品、易爆物品，区别对待，妥善保管。固定资产管理制度。

3、根据勤俭办学原则，仓库内积压物品应尽量减少，但教学所需物品要保证供应。学校总务负责人应定期检查验收入库制度执行情况。

(三)、造册登记制度

1、学校所有物品的账册登记工作由财产管理员负责。

2、财产管理员根据物品的归类及时记账，分别登记账册或实验(专用室)账册。

3、按时完成上级部门布置的各种报表。

(四)、领用、借用及赔偿制度

1、仓库存放物品，

固定资产盘点报告
固定资产管理要求 第五篇

[篇一:固定资产盘点报告]

2010年3月23日、24日中大(深圳)财务部门组织了全厂之固定资产全盘工作，现就在盘点过程中出现的问题及其产生原因做如下汇报。

一、固定资产的确认

根据公司现行之固定资产及低值易耗品管理制度，目前公司对价值2000元及以上、使用期限超过一年的如电脑设备、打印机、相机、机器、机械、工具、模具等分别进行了定义以及明确的划分规定，其中电脑设备被单项定义为固定资产进行管理(财会账面不计提折旧)。在此次盘点过程中发现各部门均出现因电脑设备损坏而由电脑部门对此设备进行替换，替换部分包括主要零部件及至整机。由此引出的问题是:电脑部门日常采购之零部件是应该资本化管理还是直接计入当期损益?如否，则由各零部件拼装之电脑设备是否应纳入资产管理?

二、固定资产使用期间的保管

1、根据公司现行之固定资产管理制度，各单项固定资产需由指定职能部门对其进行专人专项管理，但在实际盘点过程中发现，此部分执行力度欠缺，如:无指定责任人员管理、维修及报损不及时，部分资产因位置变更原因，甚至出现无法查找等情况。固定资产盘点报告。

2、因本公司生产的特殊性，大分部生产设备均为有较高价值之机器、机械设备。通过此次盘点发现生产部门对其所使用之机器设备保管及保养力度欠缺，主要受无指定专人管理以及生产环境较差因素的影响，由此引出的问题以及潜在的成本支出包括员工工伤支出增加、机器设备使用寿命缩短、市估值降低，了轻舞计财电[2008]399号通知，并对固定资产盘查表、固定资产卡片、固定资产明细账的填写提出了详细的要求。对盘查开展情况及时宣传，使每一位职工对盘查工作都有一个较高的认识，积极配合盘查工作。

(三)(去皱纹)分工明确，责任清晰。盘查工作共分为准备、盘查、总结和验收四个阶段。准备阶段主要工作是成立固定资产盘查工作组，工作组分为实物盘查工作组、财务帐册工作组、使用台帐工作组、资料整理工作组，明确规定各工作组的责任人、组员、分工范围等。对工作任务量大、责任重的实物盘查工作组又安排各相关职能部门的精兵强将担任盘查登记人员，设立四个盘查工作小组，分别负责电子信息设备、机械设备、工具器具、站场设施等设备的盘查，明确了各小组的盘查范围及工作职责。

(四)(抗衰老)循序渐进，合理安排。本次盘查的重点工作落在盘查阶段和总结阶段上。盘查阶段主要工作是各盘查小组对全站的固定资产进行盘查、盘点，落实资产存放地点、资产状况等，如实填写固定资产盘查登记表。对盘查中发现的需要报废、报损或作其他处置的固定资产，要求查清原因，提出处理建议。总结阶段是由帐册工作组与使用台帐工作组将各自的帐、卡与实物盘查工作组提供的固定资产盘点清单进行核对，对有异议的项目再次清点确认，确认后由资料整理工作组根据盘点结果详细填写“固定资产盘点报告表”，各盘查工作组对“固定资产盘点报告表”进行相互复核确认，连同盘查工作总结交盘查工作领导小组审阅。

三、盘查的主要成果

xx领导和各部门都能高度重视盘查工作，主要领导亲自抓该项工作的落实。盘查工作领导小组每周针对盘查工作召开一次工作碰头会，一方面掌握盘查工作的进度，另一方面就盘查中出现的疑点、难点问题进行沟通解决。

经过此次盘查，xx主要取得了以下成果:一是全面落实了xx固定资产实物管理的各项基础信息，特别是针对一些实物信息与资产下转资料不相符的情况，xx以现场实物盘点为依据，对相关信息进行了补充、修改。二是进一步完善了财务固定资产卡片以及使用部门的使用台帐的信息登记，做到帐实、帐卡、帐帐相符。三是盘查出一批使用年限20年左右的基建项目，这些项目由于站场的不断更新改造，已经被拆除、填埋，此次盘查后汇总上报公司申请报废。

四、下一步资产管理的工作思路

(一)完善制度。今后我站将根据固定资产管理方面的新要求，制定适合我站实际、便于操作的固定资产管理办法。

(二)明确职责。进一步明确固定资产管理各职能部门的职责和权限，建立统一要求、分级管理、各尽所能，各负其责的新机制。

(三)加强管理。把固定资产管理作为财务管理和固定资产使用、管理部门的一项重要日常工作，常抓不懈，规范程序，把好出入关，健全账、证、卡，加强核算，确保资金账、实物账一致。

(四)严格检查。各部门对各自管理的固定资产每年进行一次自查，对于违规情况进行通报。

(五)抓好落实。重点做好日常管理和制度落实工作，固定资产管理部门在加强日常管理的同时，抓好各项制度落实的督促检查，搞好协调、衔接，督导各部门抓好落实，努力把我站固定资产管理工作提高到一个新水平。

xxx

20xx年11月26日

固定资产清查报告
固定资产管理要求 第六篇

[篇一:固定资产清查报告范文]

为了进一步加强固定资产的管理力度，规范和整顿固定资产的管理秩序，我局紧密结合撤乡并镇后国有资产重组工作的现实需要，本着认真负责的态度，从2006年2月开始，历经8个月的时间，对全旗各苏木镇，各行政事业单位的固定资产进行了检查清理。现将检查情况汇报如下:

一、各苏木镇固定资产的清理情况

根据呼伦贝尔市政府以及撤乡并镇工作的需要，我局成立了专门的检查组，经过认真细致的工作，圆满的完成了清产核资以及国有资产重组工作，使各苏木镇能够顺利地开展各项工作。

1、各苏木镇固定资产的情况:固定资产为2，894万元、待核销的固定资产为351万元、暂付款为470万元、暂存款为802万元。

2、存在的问题:一是暂付款数额较大，应报帐没有及时报帐。固定资产清查报告。如因人员调动或死亡而形成暂付款和应收款。二是没有建立固定资产帐，帐面实物不相符。三是固定资产管理不到位，

分公司管理制度
固定资产管理要求 第七篇

[篇一:建筑施工企业外地分公司管理制度]

第一条分公司的设立

1、申办分公司要具备的以下条件:

(1)必须设立固定的工作办公场所。

(2)必须选好有工程师及以上技术职称，懂工程建设管理，具有良好从业素质的人员担当分公司负责人。

(3)必须设有专(兼)职财务人员。

(4)分公司必须配备能开展监理工作的监理队伍。分公司管理制度。最低配备标准为1个总监，2个专业监理工程师，2个专业监理员。分公司为监理人员办理养老保险与总公司签订劳动合同(包括注册监理工程师、专业监理工程师、专业监理员)。

2、分公司的审批

(1)分公司具备以上条件后，由总公司派员进行实地审核，上报总公司批准。

(2)分公司的设立，需经总公司总经理办公会议决定，股东大会讨论批准。

(3)凡设立分公司一律以市、县为分公司区域范围，其他地区一律以地级市为区域范围，一个区域内只设立一家分公司，且同一区域内的工程，结算口径也一律相同。并按公司规定交纳承包保证金和用印保证金。

(4)分公司自行负责分公司的注册备案等工作，总公司负责提供注册备案所需的相关资料。分公司管理制度。

第二条分公司的管理

1、分公司要在总公司的统一领导下，严格按照国家法律、法规及公司的各项管理制度开展监理业务。

2、总公司给分公司刻制的印章须缴纳用印押金，

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