金融犯罪惩治

导读：　金融犯罪惩治(共9篇)金融职务犯罪的惩治与防范探讨金融职务犯罪的惩治与防范探讨邓忠华 刘政卿内容摘要: 金融危机环境下，金融职务犯罪已经成为影响金融稳定及金融生态良性循环的重要因素之一。必须分析其深层次原因，针对金融职务犯罪的特点，从法律、制度入手，有针对性地构建全方位防范和打击此类犯罪的社会联动机制，做到惩治和预防相...

本文是中国招生考试网（www.chinazhaokao.com）成考报名频道为大家整理的《金融犯罪惩治》，供大家学习参考。

金融职务犯罪的惩治与防范探讨
金融犯罪惩治 第一篇

金融职务犯罪的惩治与防范探讨

邓忠华 刘政卿

内容摘要: 金融危机环境下，金融职务犯罪已经成为影响金融稳定及金融生态良性循环的重要因素之一。必须分析其深层次原因，针对金融职务犯罪的特点，从法律、制度入手，有针对性地构建全方位防范和打击此类犯罪的社会联动机制，做到惩治和预防相结合，达到治标和治本的目的。

关键词：金融职务犯罪 惩治 防范

作为腐败的高级形式的金融职务犯罪，是指金融工作人员在金融业务活动中利用职务之便，或者滥用职权，或者不正确履行职权所实施的，侵犯公私财产所有权，破坏金融管理秩序依照刑法应当受处罚的行为的总称。

金融职务犯罪是当前我国市场经济发展和金融体制改革过程中出现的一种腐败现象。这种犯罪使国家和人民大量的资金流入到犯罪分子的私囊，扰乱了金融市场秩序，威胁着金融资本运作安全，破坏着经济发展，损害了国家的金融监管制度，给国家和人民的利益造成巨大损失。

一、危害金融安全的顽疾：新形势下金融职务犯罪特点

1、金融形势复杂化，金融职务犯罪机率加大

我国市场经济与国际经济的联系越来越紧密，随着金融业务

的日益发展，外资金融机构涌入与国内金融机构并存，金融业务设备也不断更新，但我国金融法规健全程度、金融监管到位程度与金融体制改革发展不够协调，使金融权力寻租机会加大。另一方面，在当前国际金融危机的影响下，金融机构竞争日趋激烈，一些金融机构可能会采取违规违法经营等不正当手段达到竞争目的，腐败发生的机率增大，一定程度上容易诱发金融职务犯罪。

2.发案环节较为集中，基层要害岗位和业务一线发案多 基层金融机构的许多要害部门，直接掌握着信贷、现金及其他信用工具的经办或审批权，加之权力的约束性少和工作的便利性，已成为职务犯罪的“重灾区”。据统计，2005年至2008年，天津市检察机关共立案查处金融系统职务犯罪案件101件105人。涉及银行系统58人，保险系统30人，证券系统8人，非银行融资机构9人。其中，基层操作岗位工作人员有89人，占涉案人员的84.8%。这些案件大部分集中在基层的会计部门、出纳部门、信贷部门、储蓄部门等“管钱、管帐、管物”的要害部门。

3、作案手段智能化程度高、隐蔽性强

金融职务犯罪主体一般文化水平较高，阅历较为丰富，对自己职务范围内的情况熟悉，深知本单位管理制度和机制中的漏洞，规避法律的手段越来越狡猾，以权谋私的行为方式愈加隐蔽。除“传统型”的违反有关金融规章制度的作案方式，如帐外经营、偷支储户存款、存单、银行承兑汇票、假名冒名借贷等手法贪污、挪用等外，出现了大量利用信用卡和计算机网络进行伪造变造凭证、违规大额透支、假借拆借资金挪用公款以及空存骗支等高智

商、高科技手段作案的现象。

4、有组织的团伙作案日益增加，涉案金额巨大

近年来金融领域接连暴发了大量窝案和串案，往往“查处一个，带出一串”。他们往往相互串通、配合，形成金融犯罪团伙，有稳定的组织形式，犯罪成员之间联系紧密，有领导、有分工、有预谋地实施金融犯罪。团伙犯罪和金融业的特性，使得金融领域职务犯罪涉案金额一般都很大，几百万，几千万甚至上亿元的案件屡屡出现。

二、利益与机制的博弈：金融职务犯罪频发的原因探析

1.金融管理制度不完善和内部监督制约机制乏力

金融监管、金融秩序和金融风险的防范存在大量的体制性、结构性矛盾。一些新的金融工具、交易方式、运作管理手段不断创新运用，与之相适应的规章制度，特别是监督制度跟不上，部分金融机构内控制度比较粗糙，不够严密，可操作性差，出现了一些漏洞。另外，金融系统在长期的工作实践中业已形成的相对完善、严密的规章制度和操作程序，又由于缺乏有力的制约措施，使制度流于形式，形同虚设。甚至个别单位有章不循，缺乏案件和事故防意识和防范措施，以惯例、经验、信任代替制度规定，走捷径、图方便省事，致使没有认真抓落实，违反制度纪律的做法不及时纠正，反而习以为常，内部监督制约机制形同虚设。

2.金融法制建设相对滞后，打击和惩处力度不够

少数精通业务的金融机构工作人员利用业务优势钻法律空1

子，成为金融职务犯罪产生的重要原因。一是金融管理法律法规不完善，相应规章的法律层次低，法律效力弱，助长了不规范的经营行为并导致其向犯罪行为演变。二是刑法在调整金融经营管理方面存在不完善的地方。金融职务犯罪的处罚方面仍有刑点较低，刑罚轻的问题，一些新类型的金融违法犯罪行为逃避法律制裁成为可能。如在金融职务犯罪中玩忽职守造成多则几千元、上亿元，少则达数百万元、数十万元的就难以追究其责任，多数玩忽职守案量刑较低，且为缓刑，使得罪刑不相符，难以有威慑力。三是办案力度不够。由于金融职务犯罪的专业性极强，犯罪情节复杂，智能化程度高，而侦查人员金融知识相对缺乏，侦查手段单一，发现线索难，成案率低。

3. 金融职务犯罪人员法制观念淡薄，贪欲膨胀，存在侥幸心理

金融职务犯罪人员都具有以自我为中心的本位思想和利己动机，法制观念淡薄，对自己的行为是否犯罪及导致何种后果存在模糊认识，不择手段地追求金钱利益最大化并以非法手段牟取。特别是当前国际金融危机导致很多企业资金稀缺，供求失衡，对银行等资金需求不断增加，一些企业大搞权钱交易，通过金钱物质，拉拢腐蚀金融干部职工，为部分金融机构工作人员“以权谋私”、“以贷谋私”提供了温床和土壤，成为诱发金融职务犯罪的“助推器”。

三、加大全方位惩治和打击力度：减少金融职务犯罪滋生的2

有效选择

1、建立和完善金融机构内控机制，加大对金融职务犯罪的执纪和监督力度

根据金融业务不断变化的新特点，要建立和完善金融机构的内控机制，将金融机构的各项经营行为全部纳入规章制度的约束之下，保证各项业务操作起来有规可依，有章可循。建立和完善“三重一大”集体决策机制，对重要干部任免、重要建设项目安排和大额度资金要经过科学论证、集体研究，规定程序办理。推行财产抵押、担保贷款、审贷分离、离岗审计、岗位轮换等制度，形成相互衔接，相互协调，科学完整的制度体系，实现内部监控的全方位和系统化，以保证金融业务安全、高效、稳定运行。

金融机构监管部门和其内部的纪委、监察部门应当提高对职务犯罪的监督和查处意识，对案件严查紧跟，发现一件、查处一件。对金融机构领导严重失职，无原则的所谓维护声誉，或出于私心袒护包庇经济犯罪活动，使金融资产遭受重大损失的，要依法追究其领导责任和法律责任。

2. 司法机关加大对金融职务犯罪的法律惩处，做到有罪必究，罪无可逃

金融职务犯罪具有主体的特殊性和严重的社会危害性，只有以强有力的手段对金融职务犯罪形成“严打”和高压态势，给犯罪分子或预备犯罪的人以强大的威慑，才能最大限度地降低发案率，减少损失。司法部门在当前金融危机背景下，要着力于创造良好的金融秩序和环境，加大打击金融职务犯罪工作力度。 3

浅谈新型金融犯罪的惩治和防范
金融犯罪惩治 第二篇

随着经济全球化、金融电子化等发展趋势，金融领域中被犯罪化的行为多了，范围广了，各种新型的金融犯罪层出不穷，如何提高新型金融犯罪的防范能力、加大惩治力度，完善法律法规，是我们目前面临的一个重要课题。本文从公安角度出发，结合经济案件侦查工作实际，针对性的提出防范措施和惩治对策，为反金融犯罪的法律完善能提供一些参考价值。一、新型金融犯罪的概念。在研究新型金融犯罪之前首先要准确把握新型金融犯罪的概念，而要准确把握新型金融犯罪的概念，必须从两方面来界定。其一是什么是“金融犯罪”；其二是以什么标准来评定“新型”。（一）金融犯罪。所谓金融犯罪，是指《刑法》分则第三章第四节、

第五节、特别刑法、附属刑法中的金融刑法规范所禁止的，或与这些被禁止行为相类似的，严重破坏金融秩序的行为。其本质是基于金融而又危害金融的犯罪行为。（二）新型金融犯罪。所谓“新型”，是相对于传统而言的，是指现在的金融犯罪具有与以前金融犯罪即所谓的传统金融犯罪所不同的新的因素。这些新的因素大体上可归纳为犯罪手段、犯罪对象、犯罪客体等方面，成为新型的金融犯罪。（三）新型金融犯罪与传统金融犯罪的区别。1、两者所相适应的经济形态不同。新型金融犯罪是社会经济发展高度现代化、高度社会分工下呈市场化、商品化的条件下，随着现代经济秩序、经济制度的建立而产生的一类经济犯罪。新型金融只能存在于经济高度发展的现代社会。而传统的金融犯罪既存在于经济高度发达的现代社会，也可存在于计划经济形态的社会。2、犯罪主体不同。传统金融犯罪的犯罪主体大多为自然人，而且犯罪主体不需要有什么特殊的身份条件。而新型金融犯罪的犯罪主体既可以是单位，也可以是个人，而且犯罪主体大多需具有特殊的身份条件，属于智能犯罪、职业上的犯罪。3、违法结构模式不同。传统金融犯罪大多属于自然犯，也即其犯罪之恶是人们通过社会常识和伦理道德就可以评价的；而新型的金融犯罪其违法行为并不是通过其自身行为本身所体现出来或所具有的，而是由于法律法规规定该行为是违法行为而具有的。4、社会危害程度不同。传统金融犯罪行为往往不直接涉及社会的经济活动和经济秩序，社会危害程度相对较低；而新型金融犯罪的社会危害程度及其后果具有延伸性和扩散性，即是其社会危害程度严重性的体现。二、当前新型金融犯罪主要表现形式和特点。（一）主要表现形式：当前，新类型的金融犯罪层出不穷，手段多样，本文就以金融犯罪中较具代表性的罪种为例，介绍利用计算机和网络对金融机构进行侵害的新的犯罪类型以及金融诈骗犯罪中信用卡诈骗、贷款诈骗的一些新动向。1、计算机和网络犯罪。针对计算机和网络犯罪有很多种类，本文主要指以计算机和网络为工具实施的金融犯罪。（1）非法进入银行计算机网络系统盗取银行资金或对计算机系统造成损害。这是一种比较常见，同时也是危害非常大的一种计算机犯罪。由于网络存在的一些固有缺陷和管理疏漏，犯罪分子可以侵入系统内部，通过篡改数据等方式将银行的资金占为己有。目前浦东某银行内部计算机曾发现黑客侵入，但发现及时，犯罪分子未能盗取资金。（2）截获银行和客户之间交流的信息，直接非法划拨，硬性上帐。银行与客户之间通过各种方式进行交流，在交流的过程中，可能包含着一些秘密的信息，如客户的信用卡帐号。犯罪分子利用计算机截取这些信息后就能进行犯罪行为。（3）伪造或变造金融凭证，实施经济犯罪。利用计算机伪造或修改存折、对帐单等金融凭证实施金融诈骗已经成为新的犯罪趋势。利用计算机变造的金融凭证仿真程度高，在柜台交易时不易被发现。2、信用卡诈骗。我国从1986年开始发卡使用以来，发展迅速，信用卡犯罪也随之发展起来，近年来，信用卡诈骗主要表现为以下几种形式：（1）冒用他人的信用卡进行诈骗。在我国，许多人为了使用方便，将信用卡、密码和身份证件合放在一起，结果往往造成同时丢失的情况，这样就为不法分子冒用所捡拾的信用卡创造了机会。另一方面，即使信用卡未丢失，也存在持卡人的信用卡被骗走或托人保管后被行骗者或保管人冒用的情况。近年来冒用他人信用卡进行诈骗履有发生。（2）使用假证办理的信用卡进行恶意透支。犯罪分子使用假身份证、假工作单位等证明材料，通过非法的办卡中介单位办理信用卡后，进行恶意透支。（3）使用伪造信用卡进行诈骗。犯罪分子使用各种技术伪造信用卡，虽然，这些伪造的信用卡不完全符合ISO的质量

标准，但是随着犯罪分子伪造技术的提高，伪造的信用卡几乎已经达到以假乱真的地步。

银行业犯罪及刑事责任 课后测试
金融犯罪惩治 第三篇

银行业犯罪及刑事责任 课后测试

测试成绩：100分。 恭喜您顺利通过考试！

单选题

1. 金融犯罪侵犯的客体是： √

A

B

C

D

金融管理秩序 国家金融秩序 国际金融秩序 社会稳定

正确答案： A

2. 1999年12月全国人民代表大会常务委员会通过的，对惩治破坏金融管理秩序犯罪进行补充和修订的法律是指： √

A

B

C

D

《刑法》 《刑法修正案》 《民法》 《经济法》

正确答案： B

3. 出售、购买、运输假币罪侵犯的是： √

A

B【金融犯罪惩治】

C

D

国家的财政制度 社会经济制度 国家的货币管理制度 国家的金融秩序

正确答案： C

4. 对货币采用挖补、剪贴、涂改、拼凑等方法，使原货币加大数量或者改变面额，数额较大的行为属于： √ A

B

变造货币罪 伪造货币罪【金融犯罪惩治】

D

损坏货币罪 破坏货币罪

正确答案： A

5. 以下选项中，不属于伪造、变造金融票证罪的行为是： √

A

B

C

D

伪造支票 伪造信用卡 伪造汇款凭证 伪造人民币

正确答案： D

6. 关于金融犯罪的法律特征，以下说法不正确的是： √

A

B

C

D

侵犯的是复杂客体 侵犯客体不包括国家金融秩序 侵犯客体包括金融工具自身的公信力 诈骗方法是通过特定金融工具

正确答案： B

7. 以下选项中，并未构成信用卡诈骗罪的行为是： √

A

B

C

D

使用作废的信用卡进行诈骗 盗用信用卡 信用卡恶意透支 冒用他人的信用卡

正确答案： B

8. 金融凭证诈骗罪的客体一般不包括： √

A

B

支票 委托收款凭证

D

汇款凭证 银行存单

正确答案： A

9. 国有公司、企业、事业单位直接负责的主管人员在签订、履行合同过程中，因严重不负责任被诈骗，致使国家利益遭受重大损失的行为叫做： √

A

B

C

D

签订、履行合同失职罪 签订、履行合同被骗罪 签订、履行合同失职被骗罪 签订合同被骗罪

正确答案： C

10. 票据诈骗罪侵犯的客体一般不包括： √

A

B

C

D

汇票 汇款凭证 本票 支票

正确答案： B

判断题

11. 金融犯罪的主体是自然人，不包括单位。此种说法： √

正确

错误

正确答案： 错误

12. 高利转贷罪是以转贷为目的，套取金融机构信贷资金高利转贷他人，违法所得数额较大的行为。此种说法：√

正确

错误

正确答案： 正确

13. 伪造货币罪的主体是一般主体，是指年满十八周岁，具有辨认控制能力的自然人。此种说法：√

正确

错误

正确答案： 错误

14. 违法票据予以承兑、付款、保证罪主观方面一般是故意，不可能是过失。此种说法： √

正确

错误

正确答案： 错误

15. 集资诈骗罪，是指以非法占有为目的，采用虚构事实、隐瞒真相的方法，非法向社会公开募集资金，数额较大的行为。此种说法： √

正确

错误

正确答案： 正确

我国金融犯罪现状研究
金融犯罪惩治 第四篇

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我国金融犯罪现状研究

作者：魏唯

来源：《职工法律天地·下半月》2014年第11期

摘 要：随着我国改革开放的深入和经济快速发展，金融行业已成为社会经济的核心产业。然而，随着金融业的快速发展，金融犯罪数量也呈现出高发的形态，因此，加强金融犯罪的防控显得尤为重要，研究防控对策首先应当从不同的金融犯罪的现象入手。

关键词：金融犯罪；金融犯罪现状；金融犯罪特征；金融犯罪防控

随着我国经济和金融市场的快速发展，金融行业已经成为国民生产的主要行业，金融犯罪越来越多地出现在经济社会生活中。我国的金融犯罪惩治工作在90年代通常按照一般的经济犯罪论处，如金融诈骗罪按照经济诈骗罪论处等。进入2000年后，大批金融犯罪涌现，呈现出不同的犯罪现象。

一、金融犯罪现状

（一）案件数量和涉案人数呈现出增长趋势

从司法机关的调研数据显示，近年金融领域犯罪的案件数量与涉案人数出现高位上升的趋势。金融犯罪呈现出绝对增长的趋势，这与我国的经济发展和金融体制改革是密切相关的。金融犯罪案件的数量增长与高速发展的金融市场以及金融资源的密度有关。金融犯罪数量的增加往往伴随着金融的高速发展、金融交易的日益频繁、金融产品的数量的增加。正如犯罪社会学家们所说，任何犯罪均有其产生的社会原因。金融市场的发展为金融犯罪的产生和发展提供了基础，“任何一种新的金融工具或金融市场都不可避免地成为新的金融犯罪的温床，新类型金融犯罪注定会由迅猛发展的金融创新不断引发”。①

金融领域犯罪案件的数量与执法强度的增加有关。金融领域犯罪受到刑事政策和执法力度等因素的影响。2012年金融领域犯罪案件数和人数的迅猛增长，与当年司法投人和执法力量的增加有关。例如，2012年公安机关发起严厉打击经济犯罪的“破案大会战”②；金融监管部门加大对市场违法违规行为的查处，将案件移送司法机关，使历年的积案得到集中查处等。③ 金融领域犯罪的数量变化与社会形势、经济金融政策和市场状况相关。恶意透支型信用卡诈骗犯罪案件与银行业数年宽松的信用卡发行政策、近年社会就业困难有关；集资类犯罪案件的爆发式增长与近年国家实施扩张的财政政策和紧缩的货币政策有关；非法金融活动与我国刑事司法中的犯罪化处置有关。例如，2008年处理首例经营委托理财案件之后的一年内连续审理了5件同类型案件。④2010年至2012年，与国外金融品种或金融交易形式有关的非法经营犯罪亦有所增加。⑤

（二）金融犯罪与金融市场的发展密切相关

银行业犯罪及刑事责任课后测试
金融犯罪惩治 第五篇

课后测试 如果您对课程内容还没有完全掌握，可以点击这里再次观看。观看课程 测试成绩：100.0分。 恭喜您顺利通过考试！ 单选题 1. 金融犯罪侵犯的客体是： √ A

B

C

D 金融管理秩序 国际金融秩序 社会稳定 国家金融秩序

正确答案： A

2. 1999年12月全国人民代表大会常务委员会通过的，对惩治破坏金融管理秩序犯罪进行补充和修订的法律是指： √ A B

C

D 《刑法》 《刑法修正案》 《民法》

《经济法》正确答案： B

3. 出售、购买、运输假币罪侵犯的是： √ A B C

D 国家的财政制度 社会经济制度

国家的货币管理制度 国家的金融秩序正确答案： C

4. 对货币采用挖补、剪贴、涂改、拼凑等方法，使原货币加大数量或者改变面额，数额较大的行为属于： √ A

B

C

D 变造货币罪 损坏货币罪 破坏货币罪 伪造货币罪

正确答案： A

5. 以下选项中，不属于伪造、变造金融票证罪的行为是： √ A B C D 伪造支票 伪造信用卡 伪造汇款凭证 伪造人民币正确答案： D

6. 关于金融犯罪的法律特征，以下说法不正确的是： √ A B 侵犯的是复杂客体 侵犯客体不包括国家金融秩序【金融犯罪惩治】

C D 侵犯客体包括金融工具自身的公信力 诈骗方法是通过特定金融工具 正确答案： B 7. 以下选项中，并未构成信用卡诈骗罪的行为是： √ A B

C

D 使用作废的信用卡进行诈骗 盗用信用卡

信用卡恶意透支 冒用他人的信用卡正确答案： B

8. 金融凭证诈骗罪的客体一般不包括： √ A B

C

D 支票 委托收款凭证 汇款凭证 银行存单

正确答案： A

9. 国有公司、企业、事业单位直接负责的主管人员在签订、履行合同过程中，因严重不负责任被诈骗，致使国家利益遭受重大损失的行为叫做： √

A

B

C

D 签订、履行合同被骗罪 签订、履行合同失职罪 签订、履行合同失职被骗罪 签订合同被骗罪

正确答案： C

10. 票据诈骗罪侵犯的客体一般不包括： √ A B

C

D 汇票 汇款凭证 本票 支票

正确答案： B判断题 11. 金融犯罪的主体是自然人，不包括单位。此种说法： √

正确

错误正确答案： 错误12. 高利转贷罪是以转贷为目的，套取金融机构信贷资金高利转贷他人，违法所得数额较大的行为。此种说法： √

正确

错误

正确答案： 正确13. 伪造货币罪的主体是一般主体，是指年满十八周岁，具有辨认控制能力的自然人。此种说法： √

正确

错误

正确答案： 错误14. 违法票据予以承兑、付款、保证罪主观方面一般是故意，不可能是过失。此种说法： √

正确

错误正确答案： 错误

15. 集资诈骗罪，是指以非法占有为目的，采用虚构事实、隐瞒真相的方法，非法向社会公开募集资金，数额较大的行为。此种说法： √

正确

错误

正确答案： 正确

2016个人信用卡承诺书
金融犯罪惩治 第六篇

个人信用卡承诺书

________________

本人______(身份证号:________________)，是贵行信用卡用户（卡号__________)。截止至201_年__月__日，本人所持信用卡已超过规定期限和金额透支。现已透支___天，透支本息合计_______元。经贵行多次催收仍未归还。

鉴于本人的上述恶意透支行为，严重破坏了国家的金融秩序,危及贵行金融资金的安全，已经触犯了全国人大常委会《关于惩治破坏金融秩序犯罪的决定》第十四条、第二十一条，《刑法》第一百九十六条，《最高人民法院关于审理诈骗案件具体应用法律的若干问题的解释》第七条之有关规定，已涉嫌（恶意透支型）信用卡诈骗罪，贵行已委托湖南裕邦律师事物所代为向公安机关举报本人涉嫌的上述犯罪事实。本人现已认识到问题的严重性，特请求贵行暂缓举报，给本人一次机会，本人保证按如下还款疾患将贵行的透支本息全部还清： _____________________________________________________________________________________________

若本人不能按上述还款计划还清贵行的上述全部透支本息，贵行再将本人的上述犯罪事实向公安机关举报，本人自愿承担本人上述恶意透支行为的全部法律后果，包括但不限于还清所欠贵行全部透支本息及滞纳金、被判处最高5年以下有期徒刑，20万元以下罚金。

特此保证！

保证人：

二0一 年 月 日

附：电 话： 单 位：

住 所：

个人信用卡还款保证书

________________

本人______(身份证号:________________)，是贵行信用卡用户(卡号__________)。截止至___年__月__日，本人所持信用卡已超过规定期限和金额透支。现已透支___天，透支本息合计_______元。经贵行多次催收仍未归还。 鉴于本人的上述恶意透支行为，严重破坏了国家的金融秩序,危及贵行金融资金的安全，已经触犯了全国人大常委会《关于惩治破坏金融秩序犯罪的决定》第十四条、第二十一条，《刑法》第一百九十六条，《最高人民法院关于审理诈骗案件具体应用法律的若干问题的解释》第七条之有关规定，已涉嫌(恶意透支型)信用卡诈骗罪，贵行已委托湖南裕邦律师事物所代为向公安机关举报本人涉嫌的上述犯罪事实。本人现已认识到问题的严重性，特请求贵行暂缓举报，给本人一次机会，本人保证按如下还款疾患将贵行的透支本息全部还清：_____________________________________________________________________________________________

若本人不能按上述还款计划还清贵行的上述全部透支本息，贵行再将本人的上述犯罪事实向公安机关举报，本人自愿承担本人上述恶意透支行为的全部法律后果，包括但不限于还清所欠贵行全部透支本息及滞纳金、被判处最高5年以下有期徒刑，20万元以下罚金。

特此保证!保证人：年 月 日

附：电 话： 单 位：

住 所：

2015关于银行反商业贿赂自查报告
金融犯罪惩治 第七篇

2015年举国上下掀起了开展治理商业贿赂专项活动。中国银监会下发了《关于银行业开展治理商业贿赂专项工作的实施方案》的通知，市办、联社成立治理商业贿赂专项工作领导小组，为我县农村信用社系统开展商业贿赂指明了方向，提出了具体的要求与措施。为了将此项工作落到实处，联社领导班子审时度势，迅速在全县掀起了开展案件专项治理活动，通过全面传达会议精神，达共识，找差距，增信心，抓落实，现就活动开展以来情况自查如下：

一、积极贯彻，充分领悟文件精神内涵

治理商业贿赂是党中央、国务院做出的重大决策和部署，是实现经济社会又快又好发展的迫切需要，是建立健全惩治和预防腐败体系的重要内容，也是当前农村信用社深化改革、确保发展的保障。我社收到文件精神后，立即召开全体员工会议，要求广大员工认真学习,统筹兼顾，合理安排，按照方案内容、抓检查、抓整改，扎实有效地推动治理商业贿赂工作有效开展。通过学习，大家一致认为：只有扎实开展治理商业贿赂活动，并与开展案件专项治理活动等结合起来，才能有效遏制违法违规案件的发生，全面提升内控和风险管理水平，为农村信用社改革和发展创造良好环境。

二、加强领导，积极落实案件治理组织体系

治理商业贿赂工作是一项严肃的管理工作，也是农村信用社持续健康发展的内在需求。为使文件精神落到实处，我社及时建立了以社主任XXX同志任组长，副主任XXX同志为副组长，其他同志为成员的“治理商业贿赂专项工作”领导小组。

三、结合实际，按方案认真开展自查

我们围绕“标本兼治、实行综合治理，统筹谋划部署，稳步有序推进，明确工作重点，解决突出问题，严格把握政策，维护发展大局”的指导原则，按照上级会议精神和自身工作实际，重点自查自纠授权（授信）管理、客户经理及担保出具担保方式的贷款手续、业余揽储、不良贷款清收的手续费支出、大额财务费用的开支、基建工程、房屋租赁、大宗物品采购、资金拆借、出具信用证（保函、资信证明）、抵债资产的入帐与处置及其它大宗资产的拍卖、出售等不正当交易行为；重点排查授权（授信）管理、基建工程、营业网点（办公用房）装修、大宗物品采购、大宗资产处置等商业贿赂案件；重点加强对内部控制、授权（授信）管理、资本约束管理、财务收支管理、资产的构建和出租出售、劳动用工以及合规文化和商业道德建设的长效机制建设进行自查。

四、扎实推进商业贿赂治理工作采取多种形式，防止走过场，严格实行“双线”问责制，即对我社业务操作岗在业务经营过程中发生的违规、违纪问题进行问责；对监督不力、失职渎职行为进行责任追究。按照“法人负责，分级自查、双线问责”的原则，严格自查自纠和案件排查工作责任制，一级检查一级。对自查自纠和案件排查中发现的问题，隐瞒不报、整改不力、纠正不及时、处理不严肃的，要对有关部门、有关责任人实行问责，严肃追究党纪、政纪责任。加大案件排查力度，严肃查处商业贿赂案件。设立和完善了信访举报制度，拓宽案源渠道。利用各种途径掌握案件线索，依靠社会力量扩大案源，充分发挥信访举报网络的作用，公布投诉、举报电话，设立举报箱，拓宽举报渠道。鼓励内部人员和相关企业举报投诉，充分调动和发挥人民群众举报商业贿赂问题的积极作用。加强了沟通协调，建立案件协查和移送制度。积极与有关部门加强沟通和配合，构建商业贿赂信息交流平台，建立案件协查和移送机制，形成办案合力。对发现的贿赂案件线索要及时向上级报告，并移送司法机关处理。对涉案金额巨大、情节严重、性质恶劣、严重侵害群众利益和破坏金融市场秩序的案件，必须依法查处，严惩违法犯罪分子。着眼解决深层问题，健全防治商业贿赂的长效机制。一是牢固树立科学发展观。全社要坚决摒弃重发展轻管理、重规模轻内控的倾向，纠正片面追求市场占有率、为谋求竞争优势而忽视风险进行不正当交易的问题，要实行科学有效的绩效考核办法，加大对违法违规等案件及其责任人的查处追究力度，营造遏制不正当交易行为和反商业贿赂良好内部环境。二是加强操作风险管理。全体员工要将治理商业贿赂与案件专项治理工作相结合，把银行业操作风险管理作为一项常规性工作来抓，切实降低案件发生率，提高案件内查发现率和堵截率，严厉打击金融犯罪活动，巩固案件专项治理成果。三是加强合规文化、廉政文化和商业道德建设。要求员工社树立诚信经营、公平竞争的意识和行为规范，提高广大从业人员对不正当交易行为和商业贿赂危害性的认识，改变和纠正商业贿赂是“润滑剂”、“潜规则”等错误观念，营造良好的企业文化氛围，为我社健康发展、合规经营提供保障。

描写国旗的句子21句
金融犯罪惩治 第八篇

随笔吧为您精选描写国旗的句子21句请您欣赏。

1. 面对着鲜艳的五星红旗，我们心潮起伏，热血沸腾。

2. 当国旗升起的时候，我想起了壮烈的夏完淳。

3. 国旗缓缓升起，看着鲜红的国旗，我想起了勇敢的抗日少年团。

4. 国旗即将升顶。我看着国旗，心情竟是久久不能平复。我们是否也应为祖国的繁荣而献出自己的一份力量呢？

5. 五星红旗停止上升，但它，却载着我们的希望，载着我们的憧憬，向着未来永不停歇地升去……

6. “国旗国旗真美丽，金星金星照大地，我愿变朵小红花，飞上蓝天亲亲你。”这首歌对我们来说并不陌生。每当周一我们每个同学都会排着整齐的队伍，来到国旗下面。

7. 每当国旗升旗时候，我的心是激动的；每当国旗升旗时候，我的心情是开心的；每当国旗升旗时候，我的心情是自豪的。

8. 我在国旗下面敬礼时总会想：国旗在天空中飞扬，他能看见我们的一举一动，他身上那五颗星星不时的发出一丝光亮，他身上那鲜艳的红衣不时的告诉我们：“要勇敢的面对困难，永不屈难。”

9. 五星红旗，您是我的骄傲！我长大以后希望能成为国家的栋梁，让五星红旗也为我自豪！

10. 当国旗升起的时候，我的心激动不已。

11. 每当国旗升起的时，那国旗就如同红日从那海平线慢慢升起，照亮了世界，照亮了我们的心！

12. 国旗升到了顶部，迎着风，在空中飘扬着，好像在兴奋的说：“新中国成立啦！战争结束了！”

13. 旗手小心翼翼地将国旗拴在绳子上，慢慢拉动绳子的另一端，五星红旗冉冉升起，升上了那瓦蓝瓦蓝的天空。

14. 在雄壮、感激的确《义勇军进行曲》中，鲜艳、壮美的国旗抚着蓝天，拍着白云，徐徐升起，“呼啦啦”飘扬在共和国的天空。

15. 我看到鲜艳的五星红旗随着雄壮的国歌乐曲声冉冉升起……

16. 鲜艳国旗在风中飘扬，不肯低下头，时刻提醒我们这些后人，他是有无数先辈用鲜血染成的，激励我们坚强面对困难，永远不抛弃，不放弃。

17. 看着国旗冉冉升起，我脑中不禁想起革命烈士为我们抛头颅洒热血的场面。

18. 升国旗在有些人的心中或许是平平常常的，但在我眼里，却不是一般的，因为那面鲜艳的国旗带着你，我，他的激动之心，代表着我们那美丽、繁荣的祖国！

19. 当国旗升起的时候，我们都不会忘记带上那鲜红的领巾。站在操场上，我们挺胸抬头，久久的注视着那面放在旗手上的国旗。

20. 我们望着那面国旗，这不由得让我思绪万千。仿佛看见了一幅幅动人而激奋人心的画面。

21. 顿时，操场上鸦雀无声，全体师生站得笔直，一双双眼睛都落在红旗上。在响亮的国歌声中，我们双手一拉一游绳子，使国旗伴随着国歌缓缓上升。

以上是关于描写国旗的句子21句的全部内容，如果觉得比较好别忘了转发哦！

2014大学生反腐倡廉心得体会
金融犯罪惩治 第九篇

第1篇：大学生反腐倡廉心得体会

廉洁，即公正不贪，清白无污，廉洁文化是廉洁的理论和行为方式及其相互关系的文化总和，是关于廉洁的知识、理念、制度及与之相对应的生活方式、行为规范的总概括。作为一名在校学生，很多人认为“廉洁应该是政府官员的事”，与己无关，实则不然。廉洁文化对大学生的要求则是遵纪守法、诚实守信、热心公益、勤俭节约、远离腐败等。

新时代的大学生因时代的变迁享受着丰厚的物质需求，这也促使了一些人思想上的懒惰，培养了贪婪的恶习；更受到社会上某些不良之风的影响，涉世不深的学生过早的被暴露社会阴暗面前，使其不成熟的人生观、价值观的形成产生扭曲。因此，廉洁教育势在必行，学习廉洁人物精神，学习廉洁文化为的是树立起廉洁自律，知诚讲信，爱岗敬业的品质，用聪明才智为人生路，为社会主义建设打好基础。

随着时代的发展，廉洁文化建设不仅仅只局限于政治领域，在社会各个领域同样也需要。而大学生作为即将步入社会各个领域的一个特殊群体，是社会主义建设的合格者和可靠的接班人，对大学生进行廉洁教育能在一定程度上遏制腐败风气的盛行从而有助于大学生走进社会后能够保持清正廉洁。随着社会的不断发展，科技的不断创新，人们的自我意识也越来越强。贫富差距开始拉大，在物质文明飞速发展的前提下，人们的精神文明却没有实在的跟上，也就造成了现在的社会格局。大量的计算机犯罪、经济犯罪、金融犯罪、高科技犯罪、大学生犯罪开始产生，其理由简单明了，为了生存，不得不利用现有知识，进行不义之财的取得。所以，我们大学生要认真学习了解廉洁文化，倡导廉洁教育，正确认识价值观，培养高尚的道德情操。

1．“大学生和廉洁的关系其实不远”。

学校是传授与学习知识的神圣殿堂，老师教书育人，学生求知明理，本着为社会主义事业作贡献的目标而努力奋斗着，然而就在这神圣之殿下也混杂着些许不和谐。随着时代的前进，科学技术日益发达，人们的生活水平有了很大的提高。很多人已不满足于简单的吃饱穿暖，于是，“吃”要吃高档的，“穿”要穿名牌的，就连用的也不能马虎。手机，电脑，mp3已被不成文的归为进大学校门的三件必备，更有甚者开着私家车来上学……学生中攀比之风肆虐的兴起。还有的教师边教书边下海，边拉关系边赚钱，甚至有学者抄袭他人的学术成果，大搞学术腐败。据统计，目前大学生中受处分最多的是因为考试作弊。而学术诚信、逾期还贷等问题在学生中也时有发生。这都是关系到一个人廉洁的问题。而一些“腐败”现象也悄悄浮现于学生中。学校学生社团有校里统一拨下的经费，班级也会收取一定的班费，而管理这些费用的都是学生，阴暗事件的悄悄发生，外人却不得而知。

2．“廉洁文化的教育迫在眉睫”。

廉洁文化是廉洁的理论和行为方式及其相互关系的文化总和，是关于廉洁的知识、理念、制度及与之相对应的生活方式、行为规范的总概括。廉洁文化主要有四个特征：一是主体的大众性，主要表现为在全社会营造良好的廉洁氛围，以健康向上的廉洁文化充实社会公众的精神世界；二是指向的权力性，主要表现为掌握社会公共权力的管理者廉洁自律，恪守宗旨，执政为民；三是实施的职业性，主要表现为各职业阶层的从业人员爱岗敬业，遵纪守法；四是组织的公共性，主要表现为机关、团体等社会公共组织处事公道正派，诚实守信，廉洁高效。

大学生廉洁教育就其实质而言是一种“岗前”的职业道德教育，它是一种关乎大学生职业价值观、职业诚信素质、职业规则的教育，职业性是它的最显著特性。从职业的视角探讨和实践大学生廉洁教育，更有利于提高大学生廉洁教育的针对性和实效性。今天的大学生，明天就将步入社会，学校是希望通过一系列廉洁教育课程的开展，引导大学生形成诚实守信、正直节俭、崇尚廉洁的价值观。

坚持育人为本，德育为先，把廉洁教育作为学生思想道德教育的重要内容，按照教育教学规律和青少年的成长规律，积极推进廉洁教育进校园、进课堂、进学生头脑，培养青年学生正确的价值观念和高尚的道德情操，夯实青年学生反腐倡廉的思想基础，强化学生的自觉意识和法制观念。

学校本是传授知识的一方圣堂，老师传授科学知识和做人的真理，学生接受知识的浇灌提升自身各种素养。但是，在这种和谐明媚里也不知不觉中混杂了一些不和谐：盲目的消费观念和攀比之风日益盛行。考试作弊现象屡见不鲜。学生干部队伍“模拟腐败”。恶意拖欠学费。大学生诚信缺失，骗取或拖欠国家助学贷款。大学毕业生在就业上也往往缺乏诚信。这更能说明大学生学习廉洁文化的必要性和进行廉洁教育的迫切性。

大学生活是青年人世界观、人生观、价值观形成的关键时期，大学生们能否健康成长事关国家和民族的前途命运，也涉及千家万户的幸福安康。加强大学生廉洁教育是面向全社会开展反腐倡廉教育的重要组成部分，是培养德才兼备高素质人才和提高青年思想道德素质的必然要求，是构建惩治和预防腐败体系的基础工程。所以加强大学生的廉洁文化修养教育势在必行。

廉洁文化教育是素质教育的一部分，廉洁文化也是我国优秀传统文化的一部分，在学生中展开也是对我国传统文化的传承与发扬。

在校的大学生，经过四年的学习终将踏上社会。通过廉洁文化的学习，在思想以及精神层次上的提升将为走向社会打下扎实的精神支柱，将“敬廉崇洁，知诚讲信”带上工作岗位，为企业文化注入新鲜的血液，为我们共同建设社会主义和谐社会创建良好精神氛围，并使廉洁文化广为人知。

第2篇：大学生反腐倡廉心得体会

从1987年改革开放至今，三十年的时间，中国在中国共产党的领导下的羊城翻天覆地的变化，到处是现代化设施，先进科学设备，人们生活总体上达到了小康水平，文化，经济，政治等方面都有了突飞猛进的发展，而如此快发展的同时，相位而来的问题也越来越多，越来越严重，

大学生反腐倡廉入党思想汇报。

08年1月15日召开的中国共产党第十七届中央纪律检查委员会第二次会议，胡总书记再次强调“反腐倡廉”的重要性与紧迫性，并指出08年是全面贯彻落实十七大精神的第一年。这一点在我院也有所体现，校园里的“反腐倡廉”宣传海报，院学生会组织的以“反腐倡廉”为主题的作品展等等。这样做多多少少会对全体师生有所影响。可社会腐败现象大有人在，少数党员干部作风不正，形式主义，官僚主义，奢侈浪费等等。这些都将直接影响一个国家资源的在效配置和经济发展；破坏了市场公平原则，影响社会公平，增加社会性和政治的不稳定；破坏了社会道德基础和信用关系，污染了社会风气。

因此，我们必须经这些腐败分子以沉重打击，让他们知道做出有损于国家和人民的事的后果是什么，同时，应加强对权力运行的制约和监督；加强反腐倡廉制度在惩治和预防腐败中的保证作用；加强反腐倡廉教育。归根到底还是抓教育，党员教育，轻年教育及全民教育。党员教育好了，树立全民榜样，全民教育好了，树立全国形象，这样廉洁之风，便会得到很好的宣传与发展。

个人觉得这种廉洁习惯应从小培养，现在人们生活水平水平越来越好，独生子女也越来越多，让更多的孩子养成了奢侈，浪费的不良恶习，严重影响今后的作风与价值观的发展，也就不得不出现如此而已多的“腐败奢侈”的现象，对我个人而言，这一点，我做的还是可以的，或许和我的出身贫困有关，从小养成 了这种“节约”习惯。但，更多的是在学习十七大后，对人生的反思 让我更加懂得珍惜我所拥有的一切，包括此刻的“贫穷”，它让我深刻感受到党的关怀，让我迅速成长，坚强，也让我深刻的懂得了，人生不应在乎你得到了什么，更多的应关心你创造了什么，付出了什么，这才是价值体现。

我是个知恩图报的人，我感谢党在我最困难时，给予的帮助让我更加幸福，勇敢的生活着，所以，我必须努力使自己成为一名合格的共产党员，为祖国的明天奉献我微薄的力量，有句话：落红不是无情物，化作春泥更护花！我甘愿作“落红”，去保护祖国这朵美丽的花！

第3篇：大学生反腐倡廉心得体会

学校党总支组织我校全体党员学习了廉洁文化进校园的有关精神，从而使我更深刻感受到了在当今社会进行反腐倡廉的必要性，对自身的思想作风，廉洁自律，遵章守纪，权利运作等方面有了很大的提高；后来，我校全体党员又去苏苑中学体育馆看反腐倡廉的大型图片展，在图片上我看到有些党员干部在个人欲望的驱使下逐步淡漠了法制观念，在权力关、金钱关、美色关面前丧失原则，置党多年的培养教育于不顾，利用职务之便做出有悖于共*产*党员、人民公仆的原则和宗旨的事情，最终身败名裂，甚至是以生命为代价。通过观看这些****分子的典型事例，我觉得我们全体党员要从中吸取教训，引以为戒。通过学习观看具体心得体会

一、通过学习廉洁文化进校园和观看反腐倡廉的图片展，提高了我们党员干部的思想政治素质，增强了拒腐防变能力，使党员干部树立了正确的世界观、人生观、价值观、权利观。在物欲横流的当今社会，人们无利不往来，少数党员干部放任自流，给国家和人民造成了巨大的财产流失，同时也带坏了一批干部，从而形成了不良的社会风气，在整个学习过程和观看过程中，我们做到了认认真真的学，扎扎实实的学，并深刻体会到了党风廉政建设和反****斗争的重要性，使自己有强烈的责任感和紧迫感，在工作中切实找到切入点，并做到学以致用，在自己的岗位上要发挥党员的先锋模范作用，起到带头和带动作用。

二、通过学习廉洁文化进校园和观看反腐倡廉图片展，我决定在工作中，要筑牢反腐防线，吸取他人的教训，防患于未然，坚持防微杜渐，时刻为自己敲醒警钟，要明白自己该做什么，不该做什么。俗话说：一失足成千古恨。然而真正品尝了其中的滋味，那后悔可就晚亦。所以，强化自律意识，构筑廉洁从政的警世防线，是对每个党员干部地考验。由于各方面因素的影响，使少数****分子有机可乘，这已经成为广大人民群众注目的一个焦点。在与时俱进的今天，我们学校党总支相应采取了一系列反腐倡廉的警示教育，通过讲座、报纸、去、宣传栏等多种多样的形式开展警示教育，使我校党员教师的廉洁自律意识明显提高，为学生服务的意识也日益增强，教学质量稳中有升。

三、通过学习廉洁文化进校园和观看反腐倡廉图片展，我更深切体会到了立党为公，执政为民的必要性。把三个代表的重要思想做为自己的工作实践，时刻跟普通教师和广大学生联系在一起，结合自己的工作实际，做谦虚朴实、严于律己、廉洁奉公的表率。在生活中，我的人生格言是：堂堂正正做人，认认真真做事，快快乐乐生活。强化反腐倡廉意识是我作为一名党员义不容辞的责任，在错综复杂的社会中我要找准自己的人生航标，始终保持奋发进取的精神状态，真正筑牢拒腐防变的思想道德防线。

以上是我通过学习廉洁文化进校园和观看反腐倡廉图片展的一些体会和感想，我今后还要不断加强学习，提高自己拒腐防变的意识，做一名真正的共*产*党员

第4篇：大学生反腐倡廉心得体会

为配合公司反腐倡廉警示教育地开展,根据公司地部署要求,我们认真进行了反腐倡廉地学习教育,并学习了《中国共产党党内监督条例(试行)》,《中国共产党纪律处分条例》等有关的法律法规,且学习了集团公司年纪检监察工作会议的有关文件和领导讲话,从而深刻感受到了在当今社会进行反腐倡廉的必要性,对自身的思想作风,廉洁自律,遵章守纪,权利运作等方面有了很大提高,具体心得体会如下:

一:通过学习,提高了党员干部的思想政治素质,增强了拒腐防变能力,使党员干部树立了正确的世界观,人生观,价值观,权利关.在物欲横流的当今社会,人们无利而不往,少数党员干部的放任自流,给国家和人民造成了巨大的财产流失,同时也带坏了一批干部,从而形成了不良的社会风气,年12月31日,《中国共产党党内监督条例(试行)》颁布,这有力的说明了我们党有决心有信心把反腐倡廉工作抓紧抓好.在整个学习过程中,我们做到了认认真真的学,扎扎实实地学,并深刻体会到了党风廉政建设和反腐败斗争地重要性,使自己有强烈地责任感和紧迫感,在工作中切实找到切入点,并做到学以致用.

二:在工作中,筑牢反腐防线,吸取他人地教训,防患于未然,坚持防微杜渐,时刻为自己敲醒警钟,

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