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2016年经济责任审计工作总结

2016-11-23 10:41:01 工作计划 来源:http://www.chinazhaokao.com 浏览:

导读: 2016年经济责任审计工作总结(共9篇)2015年审计工作总结报告以及2016年工作计划公司2015年度内部审计工作总结和2016年度工作计划公司2015年度内部审计工作总结和2016年度工作计划2015年,**********公司审计部围绕公司“*****”年度发展主题,结合部门年度目标,认真履行了部门职责,卓有成效地开展了各项工作,为...

本文是中国招生考试网(www.chinazhaokao.com)工作计划频道为大家整理的《2016年经济责任审计工作总结》,供大家学习参考。

2015年审计工作总结报告以及2016年工作计划
2016年经济责任审计工作总结 第一篇

公司2015年度内部审计工作总结和2016年度工作计划
2016年经济责任审计工作总结 第二篇

公司2015年度

内部审计工作总结和2016年度工作计划

2015年,**********公司审计部围绕公司“*****”年度发展主题,结合部门年度目标,认真履行了部门职责,卓有成效地开展了各项工作,为公司持续健康发展提供了有力保障。现将2015年工作及2016年计划情况报告如下: 一、2015年度内部审计工作总结

(一)2015年审计基础工作情况。

2015年,审计部在机构设置、人员配备、制度建设等基础工作方面发生较大变化。

1.机构设置。

公司成立审计部,主要职责为负责公司内部控制体系、全面风险管理体系的建设与管理,开展对所属各单位的经济责任审计、专项审计和调查。公司内部审计工作由审计部统一负责,下属平台单位不再保留审计职能。

2.人员配备。

人员编制为***人,其中审计部主任1人、审计处4人、风险管理处3人。本年招聘********,目前在职***人。

3.制度建设。

审计部对已有25个制度程序进行梳理,重新修订印发了《公司经济责任审计管理办法》等制度文件,制定了《财务收支审计工作程序》、《全面风险管理程序》等程序文件。

4.工作组织运行模式。

审计部根据年度审计计划组织审计小组,并根据审计项目的具体工作量和复杂性,协调内部审计咨询专家协助开展现场审计工作。

(二)2015年度审计工作开展情况。

截至2015年12月底,已完成现场审计项目***项,完成年度计划***%。目前,已有***个项目形成审计报告,审计资产总额****亿元,挽回各类损失****万元,节约各类开支****万元,清退个人不当得利***万元。****主要实施的审计及各类专项检查项目包括:

1.财务收支审计。【2016年经济责任审计工作总结】

*截至2015年12月底,审计部已完成对****、****公司、****公司、****项目部、****等10个项目部的财务收支审计,加强了对被审计单位财务收支合法性、会计信息真实性和准确性的检查监督,促进了会计核算工作的规范化,提高了财经法纪执行力,防范了舞弊风险。

2.经济责任审计。

审计部根据公司人力资源部委托,开展了对****公司、******等7个单位原主要负责人的离任经济责任审计,完成了1项任中经济责任审计,对所属单位领导人员任职期间的经济责任履行情况作出了客观评价,发挥了经济责任审计在促进领导人员廉洁从业、加强权力制约与监督、完善被审计单位内控制度等方面的作用。

3.其他专项审计及检查。

*********

(三)2015年度审计工作亮点和创新。

2015年,审计部结合部门年度目标,认真对待每项审计任务,注重审前准备、资源和计划的平衡及审计效果,不断加强审计队伍锻炼,提升了审计工作质量。

1.重视审前调查工作。

******。

2.实现“*****”。

审计部*将*对同一单位审计的“*****”,提高了审计效率、避免对同一单位重复审计。

3.加强审计队伍建设,全面提高综合素质。

******。

4.拓展审计范围。

审计部加强对权力集中、资金密集、资源富集的部门和岗位的监管,把被审计单位“三重一大”决策制度执行、招投标程序执行、分包采购等经营行为规范性纳入必审范围,提高公司经营管理水平和风险防范能力。

5.加强审计发现问题的整改落实。【2016年经济责任审计工作总结】

建立了审计问题清单,定期将审计发现问题进行汇总归类,对要求立行立改的问题,要求整改的时间期限,需要持续整改的,明确整改要求,发挥审计消除隐患,堵塞漏洞,完善内部控制体系的作用。

(四)存在的问题及改进措施。

1.本年已完成审计项目22个,与上年度相比,增长37%,在审计项目数量、审计效率与审计质量等方面都有较大程度

提升,但对照*****公司审计部要求,仍存在较大差距。如要完成集团公司“******”的任务,本年应达到30%以上,实际本年度财务收支审计覆盖率为15.87%。审计部计划2016年加强财务收支审计,使覆盖率累计达到60%-70%,为2017年完成集团公司“*****”的任务打下坚实基础。

2.审计发现的问题虽多,但深度不够,且相同问题在不同的单位重复发生,缺少对审计发现问题的系统分析、总结和反馈,对被审单位和其他相关单位的警示和促进作用效果减弱,审计整改和审计成果运用有待加强。*****

【2016年经济责任审计工作总结】

3.审计部人员总数虽有所增加,*****审计队伍整体素质有待提高。审计队伍缺乏工程造价方面的专业人员,****2016年,审计部将继续加强审计人员培训,拓宽在岗人员知识面,提高综合能力,使其具备独立开展审计任务的能力。

二、2016年内部审计工作计划

(一)2016年内部审计工作思路。

随着我国经济发展进入新常态,2016年经济下行压力预计会继续增大,投资增速放缓,对*****业负面影响较大,公司面临经营风险将增大,公司对****风险的*****也会增加。同时,集团公司继续推进实现“****”的审计目标。

面对新的任务和要求,审计部2016年的工作思路是:*****,关注公司经营管理全过程,加强对权力集中、资金密集、资源富集的部门和岗位的监管,推进重点领域和关键环节的全过程跟踪,及时揭示风险,消除隐患,堵塞漏洞,

完善内部控制体系,提高公司经营管理水平和风险防范能力。

审计部科学制定审计项目计划,2016年安排审计项目25个,比2015年增加14%。********的要求,强化财务收支审计,财务收支审计占总计划的64%。

审计部根据审计计划,*****和效果,进一步发挥审计对促进稳增长政策贯彻落实的保障作用。

(二)2016年审计工作计划。【2016年经济责任审计工作总结】

1.审计项目计划。

2016年安排审计项目25个,其中:****、核电和核工程项目部,以及结合经济责任审计开展的财务收支审计;经济责任审计4个,其中已明确被审计单位的离任审计项目2个,另2个计划从任********年2个预计竣工的基本建设项目开展竣工决算审计;经济效益*******计调查1个。

2.审计项目组织实施。

2016年每月******目,审计任务比较繁重。在审计项目实施上,仍以自组审计小组为主;基本建设项目竣工决算审计拟聘请具备资质的外部审计机构完成;按照成本效率原则,坚持“********效”,按被审计单位所处地域集中审计。为提升审计工作质量,应做好审前调查工作,结合实际编制审计方案,注重在全面审计的前提下突出审计工作重点;提高审计工作底稿的完整性、审计*****反馈,拓宽审计成果利用渠道,督促整改落实到位。

3.制度建设。

加强内部审计制度体系建设,结合内控自我评价工作,

审计厅经济责任审计处最新个人年度总结范文
2016年经济责任审计工作总结 第三篇

审计厅经济责任审计处工作岗位

=个人原创,有效防止雷同,欢迎下载=

转眼之间,一年的光阴又将匆匆逝去。回眸过去的一年,在×××(改成审计厅经济责任审计处岗位所在的单位)审计厅经济责任审计处工作岗位上,我始终秉承着“在岗一分钟,尽职六十秒”的态度努力做好审计厅经济责任审计处岗位的工作,并时刻严格要求自己,摆正自己的工作位置和态度。在各级领导们的关心和同事们的支持帮助下,我在审计厅经济责任审计处工作岗位上积极进取、勤奋学习,认真圆满地完成今年的审计厅经济责任审计处所有工作任务,履行好×××(改成审计厅经济责任审计处岗位所在的单位)审计厅经济责任审计处工作岗位职责,各方面表现优异,得到了领导和同事们的一致肯定。现将过去一年来在×××(改成审计厅经济责任审计处岗位所在的单位)审计厅经济责任审计处工作岗位上的学习、工作情况作简要总结如下:一、思想上严于律己,不断提高自身修养

一年来,我始终坚持正确的价值观、人生观、世界观,并用以指

2016审计人员工作总结
2016年经济责任审计工作总结 第四篇

2016审计人员工作总结

审计人员工作总结(一)

回顾20**的工作,对照公司的各项制度,能尽心尽力做好各项工作,较好地履行了自己的职责。现将主要情况小结如下:

一、概况

我是在20**年8月份进入AA公司从事公司内务审计工作,之前在事务所从事外部审计工作。自AA公司内审部成立以来,截止目前共开展了9个项目的审计工作,分别是:6项业务部门审计、2项职能部门审计及1项专项审计。除了在我进入公司之前就已开展完毕的两个项目,我参与了其余7个项目的全程审计。

二、具体工作

1、开展内贸业务部审计2项,分别对BB及C部门开展审计。①在对“BB”进行审计时,由于BB是作为独立法人存在且业务主要是面向市场上的散户,故我们进行了较为全面的了解和检查。对于该项目,我们重点审计了合同 管理、往来款、存货、费用及资金支付审批等方面。审计后提出相关建议10余条。②在对“C部门”进行审计时,我们重点关注了应收款、预付款情况;焦炭业务采购环节直接按水分差量补水情况;融资业务及创元代理业务的投资回报率等。审计中我们对C部门焦炭业务因补水方式差异进行了测试,发现因补水计算方法的问题影响C部门20**年度利润XX余万,并从公司管理的角度提出了相关建议。

2、开展外贸业务部审计4项,分别是对进出口C部、进出口D部、进出口E部及进出口F部的审计。我参与了进出口E部及进出口F部的审计。在审计进出口部门时,发现由于进出口业务是以“货权转移书”作为客户提货的依据,而非以物流软件中打印出的“货物提单”作为客户提货依据,故相关人员并未对物流软件数据的输入引起足够的重视,导致物流软件数据和财务数据普遍存在较大差异。在出具的审计报告中,我们已建议相关的业务部、物流单证部和会计部协商提出相应的改进措施。

3、开展对公司职能部门的审计2项,分别是对办公室及GG部的审计。通过对办公室的审计,我们发现办公司目前阶段存在的主要问题是对公司资产(特别是下属子公司资产)的管理上存在缺陷。审计后,结合我们内审部门提出的建议,办公室出台了“关于加强对各分子公司资产管理的通知”。

4、参与制定“内审部岗位职责 及工作流程”。鉴于内审部是公司20**年度新成立的部门,故原先的SOp流程中并未涉及内务审计岗位。为了完善内审机构,指导今后内审工作的开展及明确内审部门工作职责,在20**年11月末12月初,我们初步拟定了“内审部岗位职责及工作流程”。

5、参与制定“2016年度审计工作计划”,并参与公司开展的“内审部2016年工作计划讨论会”。通过参与该计划的制定与讨论,让我更加了解了公司高层对于内审部的定位及期望,同时明白公司内审部门现阶段的工作重心应是“事后监督”。该计划的最终确定,为明年的审计工作指明了方向 ,也使我进一步明确了明年的审计任务及审计方向。

通过上述工作的开展,使我逐步地循序渐进地了解并熟悉了公司的业务模式及操作流程。同时,通过上述审计项目的告一段落,我发现有些问题是AA公司现阶段各业务部门普遍存在的问题。如:1、公司各业务部财务专管员每个月都会写财务分析报告,分析报告中对往来款同时反映财务数据和业务数据,并对两者差异进行分析。但我们发现,各部门普遍存在分析报告中的财务数据和业务数据均来自于财务专管员,业务数据并非是由业务人员提供,而是由专管员根据财务数据结合了解到的实际货物出入库情况及发票情况倒轧。上述操作导致财务分析报告中往来款业务数据与财务数据的差异分析流于形式,完全削弱了不相容职务(业务员和财务专管员)对同一数据相互监督的功能。2、货物的出入库情况未能及时地录入物流软件系统,导致部分物流软件中显示有库存的货物实际上已销售完毕;甚至出现个别物流软件中显示的货物其实早已出售的情况只有当事的业务员清楚。试想,若以后公司各部门之间可以交叉销售货物的话,很容易出现将已经没有实物而物流软件上仍然挂账的货物售出,这样对公司的信誉会有怎样的影响?

三、工作体会

1、内审要树立服务意识。内审工作的性质决定了审计工作必须坚持 监督与服务并重,寓监督与服务之中。内部审计归根到底是一种内部管理行为,它的目标是为了加强内部

管理,为管理者服务。结合公司实际情况,内审工作的监督、评价、控制职能都必须着眼于为公司的发展服务,把服务意识融于整个审计过程中,在做好监督的同时为领导提供可靠的决策依据。

2、领导的重视与支持是搞好内审工作的关键。领导的重视程度越高,内审工作就越有依靠,发挥的作用也就越大。我们在认真做好工作的同时,注重同分管领导及上级领导的交流,不定期汇报工作情况,争取领导的信任,取得了领导对内审工作的重视和大力支持。公司领导对审计工作倍加关注,对审计的组织、人员的调配予以大力支持,对重大问题的定性与处理亲自过问,对审计报告认真批阅,及时提出了整改意见和具体要求,为审计工作的顺利实施提供了有力保证。

总之,经过20**年的工作磨练,我对AA公司已经有了一定层面的了解,为以后顺利开展工作奠定了坚实的基础。但是,随着审计部门的逐渐完善,以后的工作将面临许多新的问题:被审计部门的相关人员未能很好地理解我们的内审工作、审计工作需进一步深入、审计项目需更加具有针对性,审计方法需进一步改进,审计力度需进一步加强等。面对 种种挑战,在以后的工作中,我将在部门经理的领导下及与其他内审人员的合作 中,努力工作、抓住机遇 、总结经验、查找不足,联系AA公司的实际情况,并结合公司总经理在内审部门2016年年度工作计划讨论会上提出的内审工作应紧紧围绕“针对性、依据性、时效性”等三性有序开展及现阶段内务审计工作重心应放在对“执行力”的检查上的要求,努力使工作再上新台阶!

审计人员工作总结(二)

逝者如斯,转眼间我在县支行审计部已经渡过了半年,在这半年里我又经历了一次由彷徨到适应再到热爱自己岗位的过程。20**年8月是我从学校踏入社会的一个转型期,在总行匆匆的培训后,我就满怀着信心与激昂投入到了自己在邮政储蓄银行的事业上,入行之初我被分配到了前台柜员岗位上,在这里我渡过了自己事业的第一个半年,在营业部这个温暖的大家庭里,我忙碌而又充实,学到了很多的业务知识和道理,这里就像我的一个家温暖而甜蜜,兄弟姐妹们热情又朝气,我们共同努力为着共同的目标奋斗。我以为我将会这里渡过1至2年的时间,来学习和体会,来成长和提高,我一直记得入行第一天我们行长语重深长的一句话“厚积而薄发”,而当时的我也安心的在前台岗位虚心的学习和努力的工作。然而20**年1月11日,我接到了人事变动的通知,让我到审计部报到。当时的我真的是茫然无措,审计对于我来说一直是一个神秘的职业,从内心多多少少总有几分畏惧,我反复的思量,一方面我相信这是行领导们深思熟虑的决定,必有这样安排的道理,这也是行领导对我的信任;另一方面,从自身长远的发展审计工作能让我学习和吸收到更多。从此我便踏上了审计员的道路。

初入审计部,我感到深深的茫然和挫败,仅凭我自己掌握的那一丁点个人储蓄业务的知识在这里远远不够,作为一名内审人员,必要的前提就是要精通本行经办的各项业务,然后才是内部风险的把控。所幸的是,审计部的同事并非我以前想象的那样神秘和令人畏惧,一样是温暖和可亲的。起初我就随着他们一起下乡根班学习,回到部门我就开始学习各项业务制度和内控环节。每每遇到不懂的地方,我就主动请教部门同事,同事们也耐心细致的讲解。在同事们热心的帮助和自己刻苦的努力下,大约一个星期的时间我就开始参与审计工作了,尽管开始之时,速度往往根本上团队的进度,某些地方甚至还出现了一些问题,同队的同事总是耐心的等待和委婉的指正,就是在这样的情况下我一点点的开始成长。

到了现在我已经成长为我们支行审计战线的一员合格的员工,能独立的承担一块审计工作,撰写真实准确的审计报告。这半年来,我们对我们支行的信贷部,公司业务部,会计出纳,2个一类网点,按月一次进行了常规审计,并按照上级提出的要求展开了多次专项审计,及时的发现了隐藏的问题并提出整改的意见,为支行业务发展的巨舰保驾护航。同时还按季对邮政的二类网点、代理网点进行了常规审计,我负责每周针对邮政网点向县邮政局检查部门缮发审计意见书,及时的把邮政网点存在的问题报告给邮政领导,并提出了合理的整改意见。

审计部的工作没有出类拔萃的业务数据,也没有实实在在的成绩光环,我们默默的为支行付出,唯一的目的就是为了不出现金融案件,确保企业的资金安全。同时我们的工作也有极少数人的不理解,对于检查存在的问题,没有引起足够的重视,也没能按要求及时整改。在检查中,有些问题屡犯不改,屡犯屡查,不断提出,这不但增加了我们的工作负担,也让我们甚为忧心。譬如,邮政部分网点防尾随门不关闭作业,每次我们提出这个问题,他们总有一大堆理由,什么工作需要总是进进出出不方便,说到头还不是因为员工自身的随意和懒惰形成习惯,把习惯凌驾于制度之上。前不久甘肃发生的邮政网点杀人抢劫案,最根本的一点还是因为营业员自身不执行制度,放尾随门不关闭才让歹毒有机可乘,希望经过这次事件能让我们网点的员工能从沉痛中有所体会。还有很多类似习惯凌驾于制度上的问题,比如,交接班不严格履行交接手续、临时离柜不执行两锁一签制度、单人临柜现象、日终不执行互盘制度、保险凭证不严格视同现金保管等等,都潜在巨大的隐患,而这些问题的根源仅仅只在于柜员们自身的习惯和责任心。我建议应加大这些方面的考核力度,用小痛来消除剧痛的根源。

对于目前的审计工作,我觉得我们仍然停留在稽查的阶段,还未真正做到内审的需要,随着我们银行的不断发展,我想由稽查向内审的转变这是历史发展得必然,同时我们面临的挑战也会愈来愈巨大,对我们自身素质的要求也会越来越高。在这半年我参加了多

次关于审计工作的培训,同时审计条线上的审计系统也在不断的出台。电子稽查系统、信贷审计系统、员工违规积分系统的陆续上线,现在又即将推出一个全新的审计系统,工作方式在不断的改变,所学习的知识不只停留在制度上,对于新系统的运用,新工作方法的实应等等,对于我们来说都是一次全新的挑战,唯一不断的学习,才能适应不断升级的工作方法,否则唯有被淘汰。不骄傲不自满,努力学习和创新,不断尝试和总结才能保持着审计工作的新鲜与活力。 审计为我打开了一扇挑战的窗户,是闭门造车还是勇敢的走出去,这已经没有必要再做回答。这半年是工作的总结也是面临新的挑战的开始。我明白自己还有许多的不足,理论知识的不全面,人际交往技巧的缺乏,都是我目前急需要解决的难题,为此我专门为自己制定了一个学习计划,每天花2个小时来补充自己在这些方面的不足。我也明白自己不是缺少敢闯敢学的冲劲,唯一缺乏的是耐心和持之以恒的决心。自己最大的敌人永远都是自己,我坚信自己一定能够战胜自己。 半年的工作已经结束,新的工作才刚刚开始,每一天都是一个全新的挑战,我有信心在未来的审计工作中做得更好。

审计人员工作总结(三)

时光荏苒,转眼间已从事审计工作近三年。认真回顾总结这充实而紧张的三年,感受颇深,所获良多,现浅谈几点心得体会。

一、完成“两大转变”

“两大转变”一是由社会在职人员向审计机关公务员的角色转变。机关工作讲原则讲纪律,重视做事的严谨细致;企业工作讲成本讲收益,重视做事的速度效率。经过公务员初任培训,多位老师从不同方面讲述提点,以及一年的试用期后,基本能全面适应审计机关工作环境,完成角色转变。二是由非财务专业工作向审计专业工作的转变。首先需要按照审计署要求进行知识结构调整培训,系统学习审计学、会计学、管理会计等课程。不断积累,努力完善知识结构,发挥自身专业优势,弥补审计专业知识不足。其次,跟随实务导师,多参加审计项目,在实际工作中学习提高。另外,也是最重要的,需要自觉自主多渠道多元化学习。

二、加强业务学习

审计局2016年上半年工作总结暨下半年工作安排
2016年经济责任审计工作总结 第五篇

审计局2016年上半年工作总结暨下半年工作安排

审计局2016年上半年工作总结暨下半年工作安排

今年以来,洪泽县审计局在县委、县政府的正确领导下,在上级审计机关的悉心指导和帮助下,紧紧围绕审计中心工作及年初工作安排,坚持把“维护人民群众利益、推动依法治国、促进深化改革、推动政策落实、维护国家经济安全、推进反腐倡廉”贯穿审计工作始终,牢固树立服务“改革、发展、反腐”工作大局,牢牢把握“服务中心、建设队伍”两大核心任务,积极实施“三提升一强化”行动,不断强化自身建设,认真履行审计监督职责,充分发挥审计监督职能,有效促进审计质效的稳步提升。

一、上半年重点工作完成情况

(一)围绕中心,服务大局,积极开展各项审计工作

根据县政府印发的《2016年审计工作意见》,全年计划完成审计项目205个,上半年已完成132个,其中经济责任审计项目12个,固定资产投资审计项目120个。

1、树立财政审计大格局理念,做好同级财政审计工作。今年3至5月份,我们组织全局财务审计力量,注重电子数据的采集与利用,加大对财政预算内、预算外资金的监管,顺利完成县级财政预算执行情况现场审计,正在编制审计报告。在今年的财政“同级审”中,我们注重转变审计理念,创新工作方式方法,着力实现“四个突出”,不断提高审计监督成效。一是审计理念上突出宏观性。把查处违规问题与规范预算管理结合起来;把查处违规问题与国家的稳增长促改革调结构惠民生防风险政策落实情况结合起来;把查处违规问题与有利于县人大常委会的有效监督结合起来,进一步提高“同级审”质量,促进完善预算制度,规范财政资金。二是审计方式上突出绩效性。充分运用比率、对比和结构分析以及核算等方法,研究财政性资金投向、增量和使用效益,对财政资金在重点项目产生的经济效益和社会效益进行科学评估,查找预算编制和执行中存在的问题,从而提高预算编制的科学性、规范性。三是审计内容上突出全面性和重点性。拓宽审计的范围、内容,加强预算执行全过程监督。在财政收支审计的基础上,对县本级预算执行情况、非税收入管理情况、各项专项资金的拨付和使用情况、税收征管情况、财政部门内部控制制度执行情况、以前年度审计发现问题的整改情况以及社会关注的热点问题进行全面审计。四是审计成果上突出审计结论的可行性。针对县人大关心、群众关注的热点、难点问题,审计组成员对审计情况进行认真分析提炼,从体制、机制和制度层面提出有针对性和可操作性的审计意见和建议,更好地服务经济社会发展、和谐社会构建大局。

2、以“问责问效”为重点,深入推进经济责任审计。根据县经济责任审计工作领导小

组安排和县委组织部委托,我县今年共安排对35名县管干部开展离任审计。上半年已完成12个项目,其余项目正在有序实施。在今年的经济责任审计过程中,我们首先是及时调整了领导班子分工,由一位分管领导统管财务审计科室,便于人员统一调配;其次是领导班子率先垂范,分别担任审计组长和主审,多次召开业务交流会、进展情况通报会,布置落实审计重点,控制审计进度,提升审计质效;三是将35个项目及时分解落实到人,排细排实时间进度,财务审计人员克服困难,加班加点,自加压力,你追我赶,高效开展经济责任审计工作,审计质效有望得到较大提升。在审计实践中,我们进一步树立科学审计理念,以政府性资金为主线,结合审计单位实际,以制度建立和执行及财政规范管理为重点,着力做好“四个关注”、“四个坚持”,即关注审前调查,坚持看听结合,摸清政府性资金总体构成;关注审计实施,坚持内外结合,了解政府性资金管理状况;关注审计评价,坚持点面结合,重视政府性资金运作效果;关注方法创新,坚持人技结合,努力实现计算机审计技术新突破。同时注重审计成果运用,发挥审计服务功能。针对审计过程中发现的单位预算编制和执行不够严肃,超标准、超范围列支招待费用,挤占挪用专项资金,部分重大经济事项未经集体讨论,基本建设项目操作和管理不符合规定等问题,及时向被审单位通报、反馈,并将结果上报县委、县政府,督促整改落实。县镇村公交公司财务收支审计结果报告、县林业局原局长任期经济责任审计结果报告等6份报告获得县政府殷县长专门批示。被审单位对此高度重视,及时制订详细整改方案,认真整改审计发现的问题,我们审计的监督作用和时效性得以充分发挥。

3、以节约资金为目标,创新政府投资项目绩效审计。1至6月份共完成118个项目,工程送审金额6.53亿元,审定价5.47亿元,核减工程造价1.06亿元,审计过程中努力做到“三个到位”。一是跟踪服务到位。实行审计关口前移,对今年正在施工项目提前介入审计,提前丈量隐蔽工程,按施工进程进行工程量核对,对设计变更比较多的造价进行审计查核,及早发现存在问题,及早解决问题,强化政府投资项目跟踪审计。加强与项目实施单位联系,积极为各相关单位出谋划策,帮助解决工程实施过程中的问题,促使项目更加规范、高效地实施。二是质量控制到位。严格按程序实施政府投资项目审计,坚持工程造价审计、财务收支审计和工程管理审计“三审”并举,以工程造价的真实、合规审计为重点,以节约政府投资、减少损失浪费、促进提高投资效益为目标。重点抓好审前准备、审计实施和审计报告三个关键环节,加强审计项目实施现场管理,实行审计组内部协调会、审计机关业务会、建设单位协调会、施工单位协调会“四会”制度,搞好审计项目三级复核,确保每个项目事实清楚、定性准确、处理合法,守住审计质量无诉讼、审计行为无投诉、廉政问题无举报“三条底线”。三是整改落实到位。针对审计发现政府投资项目工程建设中存在多计、重计工程量,高估冒算,工程未按规定办理立项、开工、质量监督等手续,工程未设立基建专户等问题,及时提出规范基本建设工程运作的建议,不但为政府节约了大量的建设资金,并对基本建设工程规范运作起到了促进作用。

(二)规范管理,强化教育,加强审计机关和审计队伍建设

始终坚持把从严管理干部贯彻落实到干部队伍建设全过程,坚持从严教育、从严管理、从严监督,建设一支高素质的审计干部队伍。

【2016年经济责任审计工作总结】

一是加大培训力度,提升审计干部业务水平。今年以来已组织32人次分别参加省厅组织的财务审计人员南审培训班、经济责任视频培训和市局组织的审计项目质量培训,定期举办“周五课堂”集中学习,不定期开展业务交流讨论,促进审计人员业务水平提升。制订《审计局学习制度》,出台《考取专业职称奖励办法》,激励审计干部学习热情,对取得专业职称人员给予一定奖励,今年又有3人考取审计师职称,2人取得造价员资格。

二是完善相关规章制度,规范单位内部管理。结合 “两个责任”落实和“两为”专项整治的开展,我们加强建章立制工作,完善各项内控制度,先后修订完善了16项内部控制制度性文件,进一步加强审计管理工作,规范审计工作。制订《 落实党风廉政建设主体责任和监督责任的实施办法》、《加强“三重一大”事项监管工作实施细则》、《“五项权力”监督制约暂行规定》,细化落实党风廉政责任,合理行使行政权力; 出台《业务学习制度》、《审计业务会议制度》、《优秀审计项目评选办法》、《审计能手评选暂行办法》、《审计过错责任追究制度》,提升审计人员业务水平和能力; 完善《 文明办公“十不准”制度》、《 机关考勤制度》、《财务管理制度》、《公务接待管理制度》、《车辆管理制度》、《物资采购制度》规范单位内部管理,树立审计机关良好形象。

三是强化审计风险意识,全面控制审计质量。时刻提醒审计质量是审计工作的生命线,严把审计项目质量关。一是严格执行审计组长现场负责制度,在投资审计现场审计中必须保证两人以上,并由建设、施工、监理等部门共同签字。二是实行复核制度,加强审计组长、科室负责人审核、法制科、分管领导等审核责任制,层层把关。三是严格执行业务分析及审计业务会议制度,对重点工作及重大事项定期或不定期召开审计业务会议议定后,再出审计报告。四是实行审计整改督查制,将审计中存在的问题整改落实情况进行专门检查,由督查科负责整理汇总审计发现的问题、边审边改的情况,编制审计整改方案和整改结果等情况进行督查,保证问题整改落实到位。

(三)坚持不懈抓好党的建设,全面落实党风廉政责任。

1、以党建带业务为抓手,实现双促进、双融合、双提高。充分发挥党组织推动工作发展、凝聚人心、促进和谐的作用,不断加强党组织建设工作,把党建工作渗透到业务工作的各个环节,为顺利开展审计工作任务提供了坚强的组织保障。一是认真加强党性思想教育。采取面上集中培训和个人自学相结合,开展党员冬训。通过会议学习、网络平台教育、手机党校、交流讨论等形式,加强对党员干部的政治理论教育,增强党员干部的党性修养。注重以“责任、忠诚、清廉、依法、独立、奉献”的审计核心价值为引领,组织开展健康向上的文体活动,启迪道德觉悟,激励道德情感,提高荣辱观念。二是扎实开展各类党建活动。组织党员深入三河镇四坝村和帮办服务企业开展调研活动,倾听群众意见,围绕挂钩村、企业的所需、所急、所盼,制定切实可行的帮扶和帮办措施。开展“三信”教育活动,组织党员干部到雪枫陵园等地进行参观和祭扫,体验感悟传统精神,进行革命传统教育。打造“树审计标兵,创精品项目”党建工作品牌,充实内容,

丰富内涵,发挥党建工作品牌的示范和导向作用。三是深化作风建设。围绕政府关注和群众普遍关心的热点、难点问题以及民生问题开展重点审计,重点对老旧小区改造、农村环境综合整治、农村饮水安全、困难群众住房保障、改善办学条件等市、县政府为民兴办实事的完成情况进行审计调查,全力服务民生。在全体党员干部中开展“一岗双诺”活动,按照优秀共产党员“五带头”的具体要求,在工作作风、工作纪律、优化服务、办事效率等方面进行承诺,发扬党员模范带头作用。

2、认真落实“两个责任”,不断加强廉政建设。完善落实党风廉政建设工作责任机制,制订并落实党风廉政建设“两个责任”清单和季度工单,层层签订责任书,制定实施方案,开展“两为”专项治理,坚持把廉政建设作为审计工作的“高压线”和“生命线”。不断完善规章制度,实行责任追究制度,进一步加强内部监督,强化“审前公示制、双向承诺制、廉政反馈制、审计回访制”等制度的执行,用制度机制约束审计人员的行为。采取集中检查、专项检查、自查互查等方式,实现对审计执法行为的监督全覆盖,对检查发现的问题,通过意见反馈、询问约谈、廉政谈话、通报批评、跟踪督办等方式,督促及时整改,保持审计队伍的纯洁性和战斗力。

二、存在的主要问题和今后打算

(一)存在的主要问题

1、审计任务繁重,审计力量不足,人员结构不合理,审计干部业务能力参差不齐,影响审计工作质量和审计覆盖率。

2、审计相关专业人才紧缺,如计算机类、财务类、工程类等人才紧缺,与国务院颁布的《关于进一步加强审计工作的意见》不相适应。

3、审计干部专业知识培训力度不够,特别需要实用性、专业性、操作性强的培训,使审计干部得到有针对性的指导。

4、招商引资成果不大,经济工作压力大。通过以商引商、外出招商,洽谈了一些项目,但仍缺乏大项目,特别是亿元以上工业项目,影响全年跨越发展目标考核。

(二)今后工作打算

我们将紧紧围绕审计中心工作,按照业务求精、执法求严、工作求实、方法求新、质量

求高的总要求,进一步加大工作力度,优化工作方案,落实工作责任,狠抓工作措施,认真履行审计监督职责,更加注重重点项目、重点资金的管理和绩效;更加注重从体制、机制、制度层面分析、揭示和研究问题;更加注重培养创新型、复合型的审计人才,努力在更高层次、更广领域发挥审计“免疫系统”功能和公共财政“守护神”作用。

1、围绕中心,突出绩效重点,发挥审计“正能量”。围绕经济社会发展大局,以财政审计大格局为统领,突出绩效审计重点,不断深化政府投资项目审计、经济责任审计和民生资金审计,把审计评价政策贯彻执行情况以及财政资金的使用效率、效果、效益情况作为审计的首要目标,促进财政预算管理的科学有效,促进政府建设资金的廉洁高效,促进干部监督管理制度和问责制度的有效执行,促进各种资金使用科学、规范、有效。

2、开拓创新,突出成果转化,促进审计上台阶。不断创新理念,创新思路,创新审计的方式方法,全面推进绩效审计,实现项目绩效审计全覆盖;大力推进计算机审计,提高计算机审计成果转化的质量;大力探索信息系统审计,提升审计工作效率。同时,加大审计成果转化和综合利用力度,坚持问题导向,更加注重提高审计建议的前瞻性和针对性,促进被审计单位提高管理水平,促进完善体制、机制和制度建设;更加注重建立审计整改问责制度,定期向县委、县人大、县政府作专题情况汇报,进一步完善审计整改的长效机制,发挥审计的整体效能。

3、创先争优、突出队伍建设,提升审计执行力。深入开展“创先争优”、“两为专项整治”、“家风家训建设”、“文明单位创建”等主题活动,认真实施“三提升一强化”行动,全面加强审计队伍和审计能力建设,筑牢审计事业发展的基础。加大审计人才培养力度,建立分层次、分类型、分专业的审计人才培养体系;建立公开、公平、公正、竞争、择优的选人、用人机制,培养、推荐和使用年轻干部;弘扬清正廉洁的审计作风,坚持依法审计、独立审计、廉洁审计,确保审计结果客观公正,树立审计机关为民、务实、清廉、高效的良好形象。

2016县审计局经济责任审计工作总结汇报
2016年经济责任审计工作总结 第六篇

文章标题:县审计局经济责任审计汇报

近两年来,我县经济责任审计在上级审计机关指导下,在县委、县政府的正确领导下,认真贯彻党的十六大、十六届五中全会以及全国、全省经济责任审计会议精神,围绕我县“两个率先”的奋斗目标,坚持“积极稳妥、量力而行,提高质量、防范风险”的原则,创新审计方式方法,提高审计质量,经济责任审计水平有了一定的提升,在加强对干部的审计监督,促进党政机关、企事业单位的党风廉政建设等方面取得了新的成效。

一、审计项目完成情况

近两来,共安排并实施领导干部经济责任审计项目22个(正在征求意见单位2个)。其中:县直党政机关13个,乡镇5个,企事业单位4个。被审计对象中,正科级领导干部20人,副科级2人。共查出被审计对象任职期间单位违纪违规金额1118万元,有问题资金142万元,直接收缴县财政31.5万元,追回被挤占挪用的资金112万元。根据被审计对象应承担责任,对其做出了客观公正实事求是的评价,针对被审计单位财政财务收支及资产管理方面存在的问题和薄弱环节提出了整改意见和建议40条。上报审计结果报告20篇,领导批示达10篇次;发出审计信息6条,被上级审计机关和县委县政府采用5条,被审计单位采用5条。

二、审计发现的主要问题

根据县经济责任审计领导小组安排和县委组织部委托,2016年以来对县委组织部XXX、县委办公室主任XXX、县委XX部长XX、县XX局局长XX、XX乡乡长XX、XX镇镇长XX、XX局局长XX、等19位同志进行了离任审计;对县XX局局长XX、XX局局长XX等3位同志任进行了任中济责任审计。延伸审计了被审计领导管辖的部分单位。从审计结果看,虽未发现这些同志个人有侵占国家资财的行为,但存在一些管理方面的问题:

(一)XX乡、XX局等单位滞留、挪用专项资金计56.45万元。其中:XX乡42.41万元,XX局2.04万元.

(二)XX镇2016年收到土地出让金2.36万元,矿补资金107.40万元,未纳入政府财政预算管理。

(三)县XXX局:1、对重大项目投资可行性论证不足。2016年该局对外投资53.22万元,虽是经局领导班子研究决定,但因环评未获通过,项目最终流产,该局投入后无一笔收益,可能造成损失。2、2016年—2016年无依据收“取培训”及“会议费”7.45万元,违反了国务院《关于治理乱收费的规定》。

(四)县XX局:1、XX基金征收不力,2016年—2016年仅征收4.96万元(2016年分文未征),其征收标准和范围与安徽省物价局皖价[2016]275号文件和市政府XX号令要求相差甚远,属失职行为。2、网络公告费收入2.02万元不入会计账,直接发放给职工。3、丢失盖有县XX局公章的《安徽省行政事业性收款收据》共5本,一直未作任何有效的遗失申明。4、无依据向县XX局收取“顾问费”2万元。

(五)XX局少数下属单位违反“收支两条线”规定。XX局2016年试卷印刷费1.38万元未缴入财政专户;XX中学将2016年收取学生的书本费、杂费9.85万元坐支,至审计之日尚未入帐等。

(六)县XX局审计挤占挪用保证金且管理不够规范。发现98年度XX科从取保证金中借出2万元用于所买车,2002年该科动用2万元买车并且动用2.1万元以个人名义定期储蓄,保证金无明细账且部分案卷缺少银行缴款原始凭证。

(七)少数单位存在不合规发票及白条列支问题。XX乡政府部门2016年至2016年不合规或白条列支金额达30多万元;县XX局2002年6月至2016年底,不合规票据列支金额20多万元;县XX局及其下属也有类似现象。

此外,被审计单位普遍存在财务基础薄弱,会计账务处理不规范的现象。

对上述问题,对被审计对象应承担的责任作出了实事求是的界定和客观公正的评价;同时,分别向被审计单位提出了整改意见,对违纪问题依法作出了审计处理决定。截止目前上述各单位整改已基本到位。

三、几点做法

(一)领导重视,不断加强机制建设。一是认真传达贯彻省市2016年经济责任审计会议精神,及时向县委县政府领导汇报情况,并结合我县实际制定了搞好经济责任审计的具体措施。加强了对县经济责任审计的领导,成立了县长任组长的经济责任审计领导小组,建立了经济责任审计联席会议制度及干部监督联席会议制度。随着县领导成员和员的变动,及时调整了县经济责任审计领导小组和联席会议人员,为我县经济责任审计规范、有序开展提供了必要的保障;特别是今年,先后召开了三次有关经济责任审计的会议,解决了经济责任审计中遇到的很多问题。二是加强经济

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2016内部审计工作总结
2016年经济责任审计工作总结 第七篇

内部审计工作总结(一)

我市的内部审计工作在市委、市政府和省审计厅的正确领导下,在各内审单位领导的重视支持下,紧密围绕我市现代化滨湖大城市建设这个中心,进一步拓展工作思路 ,积极推进内部审计工作从以真实性、合规性为主的财务审计向财务审计与管理审计并重的转型,把内审工作的出发点和落脚点放在促进发展、促进管理、促进提高效益,强化内部控制、防范风险上,开展了各种形式的内部审计监督工作,取得了明显的成绩。据不完全统计,全市215家内审机构共完成审计项目6819项,查出损失浪费2488万元,增加效益13008万元,提出建议意见被采纳1386条。 内部审计工作已成为部门和单位内部严肃财经纪律、加强内控管理、维护经济秩序、促进党风廉政建设的一个重要手段,为服务合肥经济跨越式发展、构建和谐社会发挥了积极的作用。

一、坚持“围绕中心、服务大局”,积极开展内部审计工作

全市内审机构紧密围绕本部门、本单位的中心工作,以促进加强单位内部管理和控制、提高经济效益和反腐倡廉为重点,积极进行工作重点“转型”,认真开展审计工作。

一是积极开展内控制度评审和制度建设工作。全市内部审计机构利用对本单位、本企业的经营管理流程以及内控制度执行中的重要环节和关键点比较熟悉的优势,20**年共开展了206项内控制度执行情况的评审工作。其中合肥供电公司组织开展了对市公司的固定资产管理,对三县公司的货币资金、物资管理和乡镇供电所管理实施了内控评价。按照内控评价体系指标进行了打分,针对货币资金和物资管理存在着比较大的风险,提出了加强管理的6条意见,并专题向公司领导提交了综合审计报告。市公安局为进一步规范建设工程竣工决算审计费收取标准,制定了《关于调整建设项目竣工决算审计费收取标准的规定》(合公通[20**]18号文件),强化了内部建设项目的资金、竣工决算的审计监督和管理,提高了建设项目资金效益,发挥了制度保障作用。合肥科技农村商业银行按照《合肥科技农村商业银行审计检查实施办法》、《合肥科技农村商业银行审计稽核部岗位职责及内部操作流程》等制度加强内部管理并优化操作流程,进一步明确任务分工,界定每个环节岗位责任,让稽核人员各履其职、各负其责,促进了稽核工作质量的提高。合肥市第二人民医院按照卫生部颁布的《卫生系统内部审计规定》,成立了独立的内审室,配备了两名专职内审人员,加强了对医疗收费、一次性耗材收费等工作的监督检查,制定了《二院内审工作职责(细则)》等制度,使内审工作有法可依、有章可循,成效显着。

二是突出建设项目审计。为了节约建设资金,全市各内审机构都针对本单位的建设热点,积极地开展建设项目审计。据不完全统计,到12月底,内审机构已审计建设项目5906个。合肥电信分公司审计部20**年继续严把审计质量关,严格按照省公司的要求,对具备条件的工程项目做到100%审计,截止到11月底统计,共审计认定通信工程项目4299项,工程送审总金额11308.72万元,审减406.84万元。建筑安装工程66项,送审金额309.24万元,审减45.88万元。安徽中烟工业公司合肥卷烟厂基建及零星维修送审工程233个,送审金额1593.79万元,审减额243.66万元,审减率15%;合肥市建设投资控股(集团)有限公司接审项目121个,涉及工程86项,送审金额64080.3万元,部分已审定项目的核减率达20%;合肥市公安局审计处实施工程竣工决算审计68项,送审金额4690.5万元,审减额839.8万元,审减率17.9%。通过对基建工程项目的审计,有效地防止了建设工程项目高估冒算行为,保证了工程项目质量,节约了建设资金,发挥了内部审计监督与服务的功能。

三是继续完善财务收支审计。全市内审机构加强了对财务收支真实性和合法性的检查监督,累计完成财务收支审计214项,促进了各单位财务管理工作的规范化。合肥新站试验区财政局对政府采购环节,注意严格把关,极力提升采购资金节约效率,强化对政府采购的监管。截至20**年10月份,全区自行采购预算0.1082亿元,实际支付0.0809亿元,节约资金273万元,资金节约率高达25.23%。庐阳区大杨镇对镇吴郢社居委、五里拐社居委、夹塘社居委、草塘社居委、龙王社居委、高桥社居委、照山社居委、王墩社居委、大杨村、十张村、谢岗村、岗西村、水库村计13个村居20**年1-6月份财务收支情况进行了审计。市公路局对所属11个单位20**年财务收支进行了全面审计,审计面为100%,通过审计,发现问题36个,提出审计意见38条,所审项目均下发了审计意见书,并进行跟踪落实。

四是大力开展经济责任审计。据统计,全市内审机构已对196个县以下领导干部和企业领导人员开展了经济责任审计。通过审计,强化了领导干部和企业领导人员的经济责任意识、自我约束意识,促进了党风廉政建设。如市邮政局20**年以财务收支审计为基础、经济责任审计为重点,实施了对蜀山区局局长、包河区局局长的任中经济责任审计,努力做到三个结合,即经济责任审计与财务收支审计相结合;经济责任审计与廉政工作相结合;经济责任审计与职业素质相结合。市建委、市民政局、市教育局、市卫生局、市园林局、瑶海区、庐阳区大杨镇、百大集团、四方集团、市公路局、蜀山区教育局等单位,也积极开展经济责任审计,切实使经济责任审计成为正确评价被审计人员任期经济责任、人事部门考核任用干部、纪检监察部门抓党风廉政建设的重要依据。

五是加强合同管理工作。安徽中烟工业公司合肥卷烟厂审计部为了维护企业经济利益及合法权益,严格按照合同法规定,对企业涉外的所有协议、合同进行认真审核、严格把关,全年共审核审签经济合同342份,金额达8690.90万元,无违约合同发生,很好的规避了合同风险。安徽氯碱法规审计部截至20**年11月底共审核集团、锦邦等5个公司的合同1742份,合同进展报告259份。合肥市建设投资控股(集团)有限公司严格按照《集团公司合同管理暂行办法》规范合同的订立、审查,从维护公司利益角度出发,修改不合法不合规之处,避免潜在风险,全年共审查合同300余份,较好地履行了风险控制职能。

二、突出服务理念,努力推进内审协会建设

合肥市内审协会在市审计局的领导下,在各内审协会会员单位和理事的共同参与下,在市审计局机关各部门的大力支持和配合下,认真履行章程赋予的义务,全面实施协会年初制定的工作方针和计划,突出重点,讲求实效,充分发挥好桥梁纽带作用,切实履行好管理、协调、服务、交流职责。一年来,市内审协会以服务为理念,主要做了以下工作。

一是推进内部审计职业化建设。第一,抓好内审人员继续教育和培训工作,促进内审人员职业化水平的提高。根据安徽省内部审计师协会和合肥市内部审计协会20**年工作要点的要求,围绕省市审计机关开展的“审计质量年”活动,组织了一系列活动,进一步规范审计行为,推动内部审计工作发展。20**年5月,市内审协会举办了一期全市内部审计质量管理培训班,全市各单位内部审计人员参学的积极性非常高,共有260余人参加了培训,创下了内审人员参学之最。开班时,市审计局吴利林局长亲临致辞,对参学人员是一个极大的鼓舞。培训班聘请了安徽财经大学老师和省审计厅的审计专家授课,系统地学习了内部审计项目质量管理、内部审计文书规范化,审计信息化等内容,为提高全市内审人员的专业素质和业务技能,建立健全内部审计制度,促进全市内审工作的规范化、制度化、科学化和职业化水平起到了积极的作用。第二,继续做好CIA考试的宣传、报名工作。CIA是国际内部审计专家的标志,是提高内审人员素质的一条重要途径。市内审协会为组织宣传、报名工作投入了很大精力,20**年共组织了30人参加考试。

二是开展优秀内部审计项目评比和内部审计理论研讨。为进一步推动内部审计工作发展,合肥市内审协会积极组织全市各内部审计单位积极参加省内部审计师协会组织开展的2016—20**年以来全省优秀内部审计项目的评选,以及20**年《风险导向审计在审计风险管理中的应用》和《内部审计质量控制与管理》两个课题的理论研讨。合肥供电公司审计部组织实施的“固定资产内控管理审计”项目被评为全省优秀内部审计项目一等奖并获通报表彰,合肥供电公司杨晓荣、李国勋撰写的《风险导向审计与企业风险管理的相互应用》和合肥科技农村商业银行包少书、蒋四宝撰写的《试论商业银行如何加强内部审计机构质量控制》等8篇论文获奖并通报表彰,其中二等奖1篇,三等奖2篇,优秀奖5篇。

三是组织推荐参加全省20**年至20**年内部审计先进单位和先进工作者和为纪念改革开放30周年暨审计机关成立25周年合肥市审计系统先进集体和先进工作者的评选表彰活动。根据省审计厅《关于做好全省内部审计工作先进表彰会议准备工作的通知》(皖审发[20**]74号)要求,为认真总结我市内部审计工作经验,促进内部审计队伍建设和内部审计事业发展,市内审协会组织推荐了20**年至20**年全市内部审计先进单位和先进工作者,参加全省内部审计工作先进评选活动。合肥百大集团审计部等8个单位荣获全省内部审计先进单位,合肥市建设投资控股(集团)有限公司法律审计部朱晓娟等9位同志荣获全省内部审计先进工作者。在纪念改革开放30周年暨审计机关成立25周年全市审计系统先进集体和先进工作者的评选表彰活动中,合肥市卫生局计划财务审计处等5个单位荣获全市内部审计先进集体,合肥市公安局审计处任建等6位同志荣获全市内部审计先进工作者。

四是组织对内部审计岗位资格证书的第二次年检工作。通过培训考试和资格认证,合肥市已有700多名内审人员取得了中国内审协会颁发的资格证书。按照《安徽省内部审计人员岗位资格证书年检办法》和省内部审计师协会20**年的工作要求,为加强内审人员的职业化管理,市内审协会组织了对内部审计岗位资格证书的第二次年检工作,共年检400余人。

五是组织内审单位参加了合肥审计系统纪念改革开放30周年暨审计机关成立25周年书法摄影展活动。内审单位踊跃参加,共征集书法、美术、摄影作品等计40余幅,其中荣获2个一等奖,3个二等奖,2个三等奖。

六是组织内审单位参加了合肥审计系统“我与审计同行”主题读书演讲比赛。(

七是强化内部审计宣传。为进一步优化内部审计工作环境,市内审协会注重加强协会秘书处工作,努力抓好学习和自身建设,并利用各种媒体,采取多种形式,强化内部审计宣传工作,推动内审工作发展。并在内审单位自愿的基础上征订了20**年《中国内部审计》150份。

三、工作计划

一是在上半年召开全体会员代表大会,大会将总结2016年合肥市内审协会成立以来的工作,规划下一个5年的工作,选举产生新的协会领导班子,并产生新一届理事会、常务理事会。

二是加强与内部审计单位的联系和工作交流,分别召开机关和企业两个内审单位的座谈会,进一步拓展内审人员的工作思路,促进内审工作的转型。组织一次向其他省市先进内审单位的学习交流活动。

三是继续抓好内审人员后续教育培训工作。第一,推荐有条件的单位安排人员参加中国内审协会和安徽省内审协会举办的专业培训。第二,市内审协会根据全省审计系统的“审计创新年”活动,结合我市实际,举办一期内审人员业务培训班。

四是继续开展理论研讨和经验交流活动。

五是完成省厅和省内审协会布置的工作任务。

内部审计工作总结(二)

20**年6月30日,我带着毕业证、学位证和报道证等走进了我梦想起飞的地方——天业集团。

现在才发现,不知不觉中已经来天业工作将近5个月了,回过头来看走过的这一段路,其中有苦也有乐,但更多的是工作岗位上的收获与感悟,总结一下过去也是为了能走好未来的路。

20**年7月2日,报道的第三天,就进入天辰化工40万吨开始了我的本科见习。刚开始参加工作,那里的一切似乎都是全新而又刺激的,面对现实的工作,才发现理论与实践的巨大差距,显得自己又是那么的无知,那时候再加上朝夕相处的同学们相继离开,心情也是很郁闷。不过慢慢地在接下来的一个星期就好多了,因为也没多少自己能干的活,所以就开始翻阅大量的会计凭证,一个个看似空洞的会计分录在现实当中运用的都是那么的巧妙,激发了自己强烈的求知欲望,同时也驱散了刚来时候的那些不快。慢慢地,科长也让我接触到了实际的工作,比如订凭证、开收据、做材料入库的会计凭证等等,看似简单其实操作起来也不易。在日常的工作当中,科长对我的要求也是很严格的,并对我说在天业要发展,首先要能吃得苦中苦。这一句话可能要一直影响我在天业的生活了,也在无形中鼓励着我。

20**年7月28日,实习期满,对我们今年新进的大学生进行了重新分配,我被分到了审计部。在审计部的这四个月里,我参与了青松水泥、鄯善矿业,恒瑞达房产、天辰水泥四个单位的审计项目。在青松水泥的审计过程中,由于我刚到审计部能干的工作也不是很多,所以也没给我分配具体的任务,但还是在同事们的指导下学到了不少东西,主要是涉及到合同管理、库存物资的盘点、销售未开票数的审定以及付款计划的制定。在鄯善矿业的审计过程中,抽查了业务招待费和差旅费的报销审批,最主要的是在核定销售未开票数时才发现了原始磅单的重要性,也明白了磅单是最原始的东西,核对过程是枯燥的,但是获得最后结果那一刻是快乐的。在天辰水泥的审计过程中,我们重点关注了应付帐款,深刻地理解了暂估、开发票、冲暂估以及支付款项之间的关系,同时我们也核定了合同已付款以及合同余款以便了解是否存在多付款的现象,虽然这些都很简单,但是对于我来说每一次都有不同的收获。此外就是专业之外的东西,显得更为重要,那就是作为内部审计人员对人要有客观公正,对事要认真负责,这都是在老同事们身上发现的并值得我学习的优点,就连我们一起来天业并一起分配到审计部的甘青青同学那种凡事细心的工作作风同样值得我学习。

展望未来的路,作为一名内部审计人员同样应该发扬天业特别能吃苦特别能战斗的奉献精神,恪尽职守、爱岗敬业、耐住寂寞、以苦为乐。把自己的奋斗目标与企业的发展结合起来,通过自己实实在在的付出,实现人生价值。

2016年环保系统经济责任审计工作方案
2016年经济责任审计工作总结 第八篇

为推动全市审计机关继续探索“大经责”审计格局,以市、县(区)上下同步审计为重点,加强对市、县(区)环保系统主要领导干部的经济责任审计监督,根据市委组织部的委托和市审计局2016年度审计项目计划,特制定本方案。

一、审计目标

通过对全市环保系统主要领导干部任期经济责任审计及履行职责所在单位财政财务收支审计,核实经济事项,划分经济责任,作出审计评价。加强对单位财政财务收支的审计监督,提高单位财务管理,严肃财经法纪。客观反映领导干部履行职责,完成目标任务、依法行政、廉洁自律、执行财经法纪、建立和完善内控制度等情况,加强党风廉政建设,为干部监督、管理服务,为各级党委和政府考核、奖惩、任免领导干部及加强宏观管理提供决策参考依据。

二、审计范围

市、县(区)环保系统主要领导干部任职期间的经济责任履职情况,必要时追溯其他年度和延伸至有关单位。

三、审计内容和重点

(一)履行部门职能职责,统筹经济社会发展责任情况

1.年度工作目标任务完成情况。依据当地党委、政府和上级主管部门下达的目标任务等相关资料,检查领导干部带领单位全体人员是否正确高效履行职能职责,圆满完成各项年度工作目标任务,促进部门相关经济建设和事业发展。

2.领导干部任期内单位和个人获得了哪些奖励,取得了哪些成效。

(二)履行贯彻执行政策责任情况

主要审查主要领导干部任职期间,贯彻执行《中华人民共和国环境保护法》、《中华人民共和国水污染防治法》、《中华人民共和国环境噪声污染防治法》等法律法规情况,重点检查是否采取有效措施,制定完善制度,积极推进我市生态文明建设,促进经济社会与环境保护协调发展;检查排污费、环境监测服务费等行政事业性收费情况;检查建设项目的建设程序、政府采购、经费管理、国有资产管理等相关法律法规以及依法行政、文明执法情况。

(三)履行重大经济决策责任情况

通过座谈、查看会议记录、纪要等方式,主要审查重大经济决策管理制度的建立和执行情况。重点检查被审计领导干部在任职期间,是否主持该局制定了局党组工作规则、局长办公会议事规则、重大决策程序规定等制度,检查基建项目和重大预算资金、专项资金开支等重大经济决策依据和程序是否合法、合规,有无经过集体研究?决策是否科学、是否民主?是否存在因决策失误造成国有资产损失浪费等问题。

(四)履行财政财务责任情况

1.专项资金管理、使用情况。重点检查环境保护、污染源综合治理、农村环境连片整治等专项资金是否专款专用?有无截留、挤占、挪用情况?对企业和项目单位使用的专项资金,要一查到底,跟踪检查项目建设情况和资金使用及效益情况。

2.行政事业性收费及罚款情况。重点检查收费依据是否充分?是否有收费文件、收费许可证?收费标准、收费票据是否合法合规?是否执行收支两条线的规定?是否及时足额上缴?

3.财政预算执行情况。重点检查部门年初预算与执行结果的主要差异和形成原因,预算变化依据是否充分?部门预(决)算编报口径是否规范?基本支出与项目支出是否相互混淆等问题?重大支出是否合规、合法、合理?应由政府采购的办公设备设施是否经过了政府采购?各项资金往来是否正常?

4.经费管理及“三公经费”开支情况。重点检查是否执行一支笔审批?审批手续是否齐全?依据是否充分?检查近三年的公务用车、公务接待、公费出国出境等支出增减变化情况和占公业务费的比重情况,要重点延伸2016年1-3月“三公经费”与上年同期增减的变化情况;检查是否建立归口接待、接待费审批报销制度,检查是否进行汽车单车核算、是否建立市内定点加油和定点维修制度、新增车辆购置情况,接待费和车辆运行维护费支出在管理上是否存在薄弱环节及超标购置小轿车、业务用车等问题。

(五)履行监督管理责任情况

1.主要领导干部在任期期间建立内部控制制度及其执行情况。重点检查是否制定和完善了内部重要经济管理制度,包括票据管理、预算管理、财务管理、资产管理等方面,以及这些内部重要经济管理制度的实际执行情况。是否采取有效措施,积极采取科学方法、先进设施设备,努力提高现代化管理服务水平等。

2.审查主要领导干部在任期期间对下属事业单位或企业是否认真履行兼管职责情况,是否促进下属事业单位或企业规范财政财务资金管理、提高效益。

(六)履行廉政规定责任情况

通过座谈、民主测评、公布举报电话和向纪检部门索取举报线索等方式,主要审查被审计领导干部本人遵守国家财经法规和廉政规定情况。重点根据群众举报材料和纪检部门反映的情况,检查被审计领导干部个人有无经济问题和违反廉政纪律规定的问题。

四、审计工作组织安排

(一)环保系统经济责任审计是行业审计,由市局经济责任审计分局统一领导,统一组织协调。各审计组要按照工作方案的总体要求,结合被审计单位特点与实际,搞好审计调查了解,本着有所侧重、有所区别地制定审计实施方案,并认真组织实施。

(二)各审计组组长由经责分局的局长担任,相关科(股)室的负责人任副组长,组织精干力量实施审计。市局由经济责任审计科具体负责业务指导、检查、汇总工作。

五、审计工作要求

(一)统一思想,明确要求,全面提升经济责任审计质量和水平。各审计组要严格审计程序、规范审计行为、加强质量控制;要以财政财务收支审计为基础,善于“跳出账本搞审计,围绕职能搞审计”,紧密结合该单位职能职责的履行情况和业务活动资料,细心核查相关联的经济事项。要高度重视经济责任审计工作的整体性,做好取证工作,确保事实清楚、评价恰当、定性准确,全面提升经济责任审计质量和水平。

(二)按照“八统一”的要求组织实施,确保高效规范、上下联动、同步整体推进。要认真执行《省审计机关经济责任审计实施程序规范要点》、《省审计机关经济责任审计报告编写规范(试行)》规范经济责任审计工作,提高经济责任审计工作水平。

(三)严肃查处违法违规问题,维护财经秩序,促进党风廉政建设。要继续把揭露和查处严重违法违规问题摆在经济责任审计的重要位置,严肃查处乱收费、乱罚款、使用虚假发票虚报冒领、挤占挪用、转移或私存私放财政资金以及利用资金分配权、行政执法权为单位和个人谋取利益或向所属单位转移财政资金等严重违法违规行为。

(四)全面运用ao操作系统开展计算机辅助审计、运用oa管理系统加强审计实施管理,切实提高工作效率和质量。

(五)建立信息反馈机制。各区县要提高行业性的经济责任审计实施的整体意识和联动意识,要及时向市局报告审计进度与重大、特殊问题、沟通信息,实现资源共享、工作互动。

各审计组应于3月底前进点开展审计,6月底前按审计程序出具正式的《审计报告》、《审计决定》和《审计结果报告》,并同时上报市审计局经济责任审计科。

2016领导经济责任审计述职报告
2016年经济责任审计工作总结 第九篇

领导经济责任审计述职报告

首先,诚挚地欢迎区审计局、审计组各位领导和同志来我局对我进行任期内的经济责任审计。下面,按照审计组要求,我将XX年至2016年人局长以来的工作情况作以简要汇报。

我于XX年元月任娄星区教育局局长。任职以来,面对特殊的形势和繁重的任务,在区委、区政府的正确领导下,带领教育一班人,牢固树立科学的发展观和正确的政绩观,积极克服种种不利因素的影响,推进了娄星教育事业的持续快速健康发展。在经济社会发展相对滞后的情况下,娄星区坚持“政群重教、多元投入、改革创新、均衡发展”的原则,以小财政办出大教育,取得了可喜成绩。先后荣获全国基础教育、特殊教育、素质教育、扫盲工作先进区4项国家级荣誉和全省成人教育、迎“两基”国检先进区等17项省级荣誉。XX年以来,共有21人考上清华北大,各项高考指标连续6年名列全市前茅。教育成为娄星区的一大亮点。

一、不断加大教育投入,全面改善办学条件。

一是以两项督导评估为契机,争取财政投入按时足额到位。XX年以来,我们以迎接省、市两项督导评估为契机,积极向区委、政府领导反应教育的困难,使得我区在财力十分有限的情况下,区财政对教育的预算支出做到了优先考虑、尽力保证、只增不减。光XX年-XX年年,财政对教育的投入累计达到2.95亿元,年均增长12.56%,其中XX年年教育支出占到同期财政支出的32.48%,确保了教育经费的“两个比例”、“三个增长”。

二是大力兴办民办教育。为有效缓解公办学校的办学压力,我局积极鼓励社会力量投资办学,致力发展民办教育。近年来,由民营企业投资8000多万元办起了一批上档次、上规模的中小学校和幼儿园,如铂金玫瑰幼儿园、恩雅幼儿园投资都在500万元以上。目前,全区民办学校(幼儿园)总数达到64所,在校学生(幼儿)达到14000多人,民办教育成为区域教育体系的重要组成部分。

三是多元投入强硬件。为把公办学校做大做强,我局采取多元投入的形式全面改善公办学校的硬件设施。XX年以来,吸纳社会资金1560多万元,完成了12所薄弱学校的改造任务,彻底消除了d级危房。二、三、四中3所高中学校通过银校合作、社会赞助和教师集资共筹措资金8000多万元,建好了学生公寓、食堂、科教楼和体育馆。城区教育布局调整取得实质性进展,今年投资600多万元的先锋学校、娄底五小等项目建成后,城区大班额的紧张局面可望得到一定程度的缓解。

二、围绕体制机制创新,不断深化各项改革。

改革创新是教育发展的不竭动力。我区以小财政办出大教育,改革创新是活教之源。

一是课程改革创特色。我区财政虽小,但通过率先课改创新教育特色。XX年,我区作为全省第一批新课改实验区,局里就优先安排了60多万元专项资金,对3000多名教师进行了通识培训,组织近300名青年骨干教师外出学习交流课改经验,先后有12个课题在国家、省级立项。体育教育、校园文化、血性教育、家庭教育等校本教育独具特色。XX年,全省基础教育课程改革现场研讨会在娄星区召开。XX年,娄星区被教育部确定为“全国校本教研制度建设基地”。近3年来,有21名教师在全国、全省各类教学比武中获一等奖,89名学生在全国、全省各类竞赛中获一等奖,我局连续3年荣获教育部主题教育活动集体一等奖。成人学校坚持市场导向,致力培养技能型农民,目前已有3所成校先后被评为省级示范性成校。

二是人事改革添活力。我区财政虽小,但通过“精兵简政”激发全员活力。从XX年起,全面实行教职工聘任制、行政干部竞聘选拔制和全员绩效工资制,彻底打破了“铁交椅”、“大锅饭”和“终身制”,切实增强了行政干部和教职员工的竞争意识、责任意识和效率意识。目前,全区共待岗培训教师580人,转岗分流教师32人,并全部清退代课教师和临时工;全区106名局管干部全部通过公开竞聘产生,30名优秀教师走上行政岗位,24名原有的行政干部被转岗分流。

三是体制改革提效益。我区财政虽小,但通过体制改革提高资金效益。XX年,我局在全市率先建立了教育资金管理中心,这不仅大大缩短了教育资金的运转周期,而且大幅节约了公务费支出成本,切实提高了教育资金的使用效益。XX年全区中小学校的公务费支出只有313万元,比XX年的1062万元节减749万元。同时,为有效减少教育管理层级,节省行政成本,XX年至XX年年,我局采取先行试点、分期分批的方式,在全省率先撤销了乡镇办事处学区,原学区的管理职能由所在地中学或中心小学承担,45名行政人员重新回到教育教学第一线。

三、坚持维护群众利益,努力构建和谐教育。

均衡发展是人们对教育的迫切要求。我区以小财政办出大教育,均衡发展是稳教之策。

一是城乡教育一体化。小财政的区情,决定我局必须坚持城乡教育一体化,促进城乡教育的均衡发展。XX年,通过资源整合,我局将原有的117所区属中小学校调整优化为69所。为有效缓解中心城区学校班额大、上学难问题,通过扩容提质和新建学校,新增学位2700多个。近几年累计投入4700多万元完成了农村学校现代远程教育工程以及中心小学以上学校的现代化教学设施装备工作。目前,全区有6所学校成为省级现代教育技术示范学校。

二是惠师政策人性化。小财政的区情,决定了我局对事业单位进人必须严之又严,但因教师结构老化和补员渠道不畅又需对补充优质师资给编从宽,XX年以来,全区每年安排50名以上专项编制用于招聘优秀专任教师,新招聘的教师全部安排到师资薄弱的农村学校任教,并规定6年之内不许调动。同时,优先保证师资培训经费,努力提升专任教师的学历层次。目前,全区小学、初中、高中专任教师学历合格率分别达到99.9%、96.8%、92.5%,远远高于全省平均水平。通过实行工资统发、足额缴纳“三金”、参照公务员津补贴标准发放教师适当补贴以及设立偏远农村学校教师专项津贴等,给全体教师以真情关怀。

三是办学行为规范化。小财政的区情,决定了我局要以小财政办出大教育,决不能因为小财政而违规办教育。我局从1987年起即取消了小学毕业升学考试,并严格学籍管理,义务教育阶段全部实行免试就近入学。从XX年下期起,全区停办了“校中校”招生,取消了所有学校开办的重点班、实验班,所有新生一律实行电脑随机编班、任课教师均衡搭配、班主任抽签确定班级。认真落实义务教育阶段学杂费减免政策,全面推行学校收费公示制度,坚决杜绝乱收费行为。XX年年以来,共免除城乡义务教育学杂费1546.9万元,为贫困生提供生活补助和书籍费356万元。对农民工子女到城区学校就读全部免收借读费。严禁家教家养,对公办教师以给学生补习为名乱收费的行为进行了严肃查处。

四、注重勤政廉政,严格约束自己。

认真履行班长职责,带头贯彻执行中央和省、市关于加强廉政建设的各项规定,认真开展保持共产党员先进性教育活动,切实做到立党为公,执政为民。

一是充分发挥班子成员的整体合力。始终紧紧地团结在区委区政府周围,在教育局班子中讲团结,讲风格,互敬互谅,互帮互让,严于律己,宽以待人,注意依靠集体的力量,调动方方面面的积极性,真正形成了既有民主、又有集中,既有自由、又有纪律,既有统一意志、又有个人心情舒畅,生动活泼的政治局面。

二是主动接受各界监督。勇于开展批评和自我批评,自觉接受党组织和人民群众的监督,主动向人大报告工作,征求人大代表和政协委员的意见和建议,主动和班子成员、学校和基层干部谈心交心,让他们指出自己的缺点与不足。

三是坚持廉洁自律。工作中要求别人做到的事情,自己首先做到,要求别人不为的事情,自己坚决不为,在抓好政府廉政建设的同时,更注重管住自己的亲属和身边工作人员,管住自己的一言一行。

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