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内部控制制度完备情况的相关文章

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内部控制工作问题总结及整改:内部控制整改报告3篇

07-02

标签: 内部控制 整改 总结 报告 问题 关键词:
  报告使用范围很广。按照上级部署或工作计划,每完成一项任务,一般都要向上级写报告,反映工作中的基本情况、工作中取得的经验教训、存在的问题以及今后工作设想等,以取得上级领导部门的指导。以下是中国招生考试网分享的内部控制工作问题总结及整改:内部控制整改报告3篇,希望能帮助到大家!   内部控制工作问题总结及整改:内部控制整改报告3篇   新形式下,行政事业单位建立内部控制,是顺应现代管理发展的需要,加强财务管理的重要措施,也是贯彻落实中央关于党风廉政建设和反腐败工作新部署、新要求、扎紧制度笼子的需要,在实施内部控制过程中发现,单位内部控制工作还存在诸多问题。   一、内部控制建设存在的问题   1.内部控制观念淡薄,对内控制度缺乏正确的认识 对内部控制制度重要性的认识还不到位,内控意识不强,重发展、轻控制,对内部控制知识缺乏基本了解,把内部控制仅看成是财务部门的事。对建立内部控制缺乏积极性、主动性。   2.内部控制制度不完善,缺乏系统的内控制度体系 内控制度涉及的范围缺乏全面性,未能包含所有人员和业务环节,仅局限于财务管理制定、会计核算管理制定,对内部控制的设计、运行和监督等问题缺乏全面性和深层次的思考,内控发挥不出应有效果。   3. 缺乏必要的内部监督机制 对内部控制的监控力度不够,监督考核机制不到位,内审机构大多与会计部门平行,依附于执行机构,权威性和独立性不够,对内部审计工作没有给予足够的重视和支持。内部审计仅限于对财务控制的监督,缺乏对内部控制的设计和运行的有效性分析,以及做出客观公正的评价。   4.外部监督对单位内部控制健全性和有效性的监督检查不够   目前作为行政事业单位主要外部监督力量的财政、审计部门,大多偏重于对单位财政资金的运用是否合法、合规进行监督,较少对被审计单位是否建立有效的内部控制制度以及有效执行加以实质性检查。缺少有效的外部

情况通报的格式及范文

06-29

  情况通报是侧重于情况的叙述,通过有重点和针对性的情况介绍,使受文单位了解全局,交流情况,学习先进,正视问题,以达到推动工作的目的一种通报形式。下面范文网小编给大家带来情况通报的格式范文,供大家参考!情况通报的格式范文一  为了进一步贯彻落实《中共××县教育工委、××县教育局关于进一步加强学校民主管理,推进校务公开的实施意见》精神,推进我县校务公开工作的制度化、常规化、具体化,××月中旬,县教育工会组织督查组对全县校务公开工作进行了一次全面督查,督查组通过听汇报、查资料、看现场,对相关单位的校务公开工作作了一次深入了解,现将督查情况通报如下:  一、工作开展情况  1、教育局党委高度重视学校校务公开工作。由教育局党委委员、教育工会主席具体负责学校校务公开工作,今年3月教育工会举办了各乡镇中学工会主席参加的学校校务公开工作培训,培训会上更加明确了学校校务公开的重要性、组织机构建设、公开内容、公开形式、公开程序等。并下发了“××县学校校务公开工作考评细则”,年终对各学校校务公开工作开展情况,严格按细则进行考核比评。  2、组织机构健全。各学校都成立了由校长、党支部书记、行政、工会主席组成的校务公开领导小组,成立了由教职工代表组成的校务公开监督小组,领导小组主要负责贯彻落实有关校务公开的政策和规定,审定校务公开工作方案,研究校务公开工作中的重大问题,负责对校务公开工作的督查、检查、考核等。各学校校务公开制度比较健全,制定了校务公开工作方案及公开目录、校务公开工作监督评议制度、校务公开考核和上报制度,还有部分学校建立了校务公开台帐,特别是县直高中学校校务公开档案资料整理比较规范。  3、校务公开内容不断完善。我们把校务公开内容分解到了学校各科室,如:办公室负责学

情况通报格式

  情况通报通过描述对事情做重点性和针对性的情况介绍,使受文单位了解全局,更好的交流情况,正视问题,以达到推动工作的目的一种通报形式。下面范文网小编给大家带来情况通报格式范文,供大家参考!情况通报格式范文一  根据市政府主要领导意见,市政府政务督查室、市国土资源局、市房屋征收办组成专班对舞阳坝街道办事处、六角亭街道办事处、小渡船街道办事处、龙凤镇、市安置办、市房屋征收办等单位8月份部分重点项目及安置房建设征地扫尾任务完成情况进行了督办。现将有关情况通报如下:  一、征地扫尾完成情况  本次督办检查了31个重点项目,除10个项目在规定时间内完成征地扫尾工作外,其余21个项目征地扫尾工作完成情况不理想,未达到预期进度要求。  (一)六角亭街道办事处完成情况  该办事处x月份需完成黔龙一号二期、大唐生物、二水厂迁建、石家坡安置小区、大沙坝污水处理厂等5个项目的征地扫尾工作。督查发现,以上项目的征地扫尾工作均未完成。其中,黔龙一号二期项目房屋征迁已完成, 签订了48.4236亩土地征收协议,还有3.5亩林地未签协议;本篇文章来自资料管理下载。大唐生物项目已征土地54.52亩,未征土地1.48亩,因资金未到位房屋征收尚未启动;二水厂迁建项目土地征收工作已完成,房屋征收12栋17户,尚有1户未签协议;石家坡安置小区项目已征土地102亩,未征土地7亩左右;大沙坝污水处理厂项目已签协议39户66亩,未签协议9户38.19亩。  (二)舞阳坝街道办事处完成情况  该办事处8月份需完成施州大道北段、国际名品城、服装城一期、中国女儿城二期、科技学院一期、金山大桥东段、施州大桥东片区等7个项目的征地扫尾工作。督查发现,除国际名品城、服装城一期等2个项目完成征地扫尾工作外,其他5个项目均未完成征地扫尾工作任务。其中,施州大道北段项目有46.13亩土地、33栋房屋未征收;中国女儿城二期项目征收工作未启

情况说明格式及范文3篇

04-22

标签: 范文 说明 情况 格式 关键词:
  想知道情况说明格式及范文是怎么写的吗?那就快来吧!以下是中国招生考试网分享的情况说明格式及范文3篇,希望能帮助到大家!   情况说明格式及范文   一、标题部分:某某公司申请发票增量的申请   二、台头部分:某某国税局   三、本企业基本情况:成立日期、认定一般纳税人日期、法人、财务负责人姓名,经营地址、注册资金、主要经营项目。   四、本企业最近几个月的收入、税金、税负情况; 财务核算情况,是否按时纳税。   五、本企业发票的核定情况,以及最近几个月的发票使用情况;特别是增值税发票使用情况。   六、本企业申请发票增量的理由:有无大笔定单或合同,根据现有核定情况无法满足实际要求。   七、提出申请,根据我企业的实际情况,现申请发票增量。   八、落款:某某公司   九、日期:   情况说明范文:个人版   男,汉族,中共党员,1990年2月出生于河南南乐,2013年毕业于河南师范大学政治管理与科学学院,思想政治教育专业,本科学历,现工作于濮阳市油田第四高级中学。自2002年7月参加工作以来,一向担任班主任工作,连年被学校评为“优秀班主任”,工作成绩优秀。自2004年至今一向担任高三班主任、高三政治教学、高三政治备课组长、高三文科综合组长等工作,所带班级在历年高考中本科上线人数最多,高考成绩突出,高考业绩显著获得的市级以上荣誉包括:河南省优质课一等奖、河南省优质课教师、濮阳市市级学科技术带头人、濮阳市优质课一等奖、濮阳市礼貌教师、濮阳市优质课教师、濮阳市教育中心优秀人才、优秀青年岗位能手、市级先进教师等荣誉称号。   教研方面:参与的课题《高中生创新学习策略及心理素质培养的实验研究》获省教科研成果评比“一等奖”,市油田教育中心评为“教育科研先进个人”,撰写的《浅谈政治课

情况通报的格式范文

  情况通报是通过描述对事情做重点性和针对性的情况介绍,使受文单位了解全局,更好的交流情况,正视问题,以达到推动工作的目的一种通报形式。下面范文网小编给大家带来情况通报格式范文,供大家参考!情况通报格式范文一  根据市政府主要领导意见,市政府政务督查室、市国土资源局、市房屋征收办组成专班对舞阳坝街道办事处、六角亭街道办事处、小渡船街道办事处、龙凤镇、市安置办、市房屋征收办等单位8月份部分重点项目及安置房建设征地扫尾任务完成情况进行了督办。现将有关情况通报如下:  一、征地扫尾完成情况  本次督办检查了31个重点项目,除10个项目在规定时间内完成征地扫尾工作外,其余21个项目征地扫尾工作完成情况不理想,未达到预期进度要求。  (一)六角亭街道办事处完成情况  该办事处x月份需完成黔龙一号二期、大唐生物、二水厂迁建、石家坡安置小区、大沙坝污水处理厂等5个项目的征地扫尾工作。督查发现,以上项目的征地扫尾工作均未完成。其中,黔龙一号二期项目房屋征迁已完成, 签订了48.4236亩土地征收协议,还有3.5亩林地未签协议;本篇文章来自资料管理下载。大唐生物项目已征土地54.52亩,未征土地1.48亩,因资金未到位房屋征收尚未启动;二水厂迁建项目土地征收工作已完成,房屋征收12栋17户,尚有1户未签协议;石家坡安置小区项目已征土地102亩,未征土地7亩左右;大沙坝污水处理厂项目已签协议39户66亩,未签协议9户38.19亩。  (二)舞阳坝街道办事处完成情况  该办事处8月份需完成施州大道北段、国际名品城、服装城一期、中国女儿城二期、科技学院一期、金山大桥东段、施州大桥东片区等7个项目的征地扫尾工作。督查发现,除国际名品城、服装城一期等2个项目完成征地扫尾工作外,其他5个项目均未完成征地扫尾工作任务。其中,施州大道北段项目有46.13亩土地、33栋房屋未征收;中国女儿城二期项目征收工作未

内部控制对企业的重要性介绍

04-15

标签: 内部控制 重要性 介绍 企业 关键词:
  内部控制在企业的发展过程中起到了规范和引导的作用,以下是中国招生考试网分享的内部控制对企业的重要性介绍,希望能帮助到大家!   内部控制对企业的重要性   内部控制对企业生存发展的重要性浅析   一、内部控制的含义   内部控制,俗称内控,可能很多人对这个词还十分陌生,并不知道内控为何物,他是怎么产生的。的确,由于内控产生的时间较晚,专业性较强,所以从社会认知层面不及会计、财务、企业管理,甚至审计等专业领域让大家已经熟悉和了解。内控在中国应该算是个舶来品,最早产生在美国,现在已经在世界各国扎根发芽,快速成长,并且逐渐本地化。   内部控制的含义是什么呢?   根据美国COSO委员会的定义,内部控制是为达到目标提供合理保证而设计的过程。具体来说,是为了达到提供可靠财务报告、遵循法律法规和提高经营效率效果等目标,受到企业董事会、管理层和其他人员的影响,旨在为实现下列分类目标提供合理保证:经营的效果和效率;财务报告的可靠性;遵从适用的法规。   在中国由财政部等五部委颁布的《企业内部控制基本规范》中定义内部控制是由企业董事会、监事会、经理层和全体员工实施的、旨在实现控制目标的过程。   二、内部控制产生的背景   应该说,内控的产生是由一系列风险事件的爆发,并由政府监管部门颁布法令和政策强制企事业单位规范执行的管理体系。   首先,让我们回顾一下这些事件和历程。   2001年12月,美国最大的能源公司——安然公司因财务欺诈事件申请破产保护,2002年6月美国世界通信公司因会计丑闻事件申请破产保护。一系列的重大事件彻底打击了美国投资者对美国资本市场的信心,而且在世界范围掀起轩然大波。为了改变这一局面,督促企业加强内部控制,以保证财务报告的真实性,美国国会和政府于2002年7月加速通过了《萨班斯—奥克斯利法案》(简称

情况说明格式范文 情况说明

12-22

标签: 情况 说明 范文 格式 关键词:
  情况说明是下属跟上级说明情况,提出请求的一种应用文书。情况说明需要措辞得当,表达清晰。中国招生考试网为大家整理的相关的情况说明格式范文 情况说明,供大家参考选择。   情况说明格式范文 情况说明   某某公司:   目前我们双方要签订合同,贵公司要求提供经过年检的营业执照,我公司表示理解。 由于我公司营业执照正在工商年检之中,估计一个月之内可以解决。   特此说明。   此致 敬礼!   公司(盖章)   20xx年5月5日   情况说明格式范文 情况说明   XXX:   我已于2011年7月在天津师范大学顺利毕业,并取得毕业证书。就读期间办理的学生证在毕业前已由天津师范大学统一收回,故现在只能提供毕业证复印件,无法再提供学生证原件。   特此说明。   XXX   年 月 日   情况说明格式范文 情况说明   一、企业生产经营的基本情况   (一)xxxxx公司成立于xxxx年xx月xx日,公司的主营业务范围:(根据营业执照上抄)。企业从业人员共xx人,全部是xx以上学历,并具有专业的从业经历,适应企业的发展及业务需要。   (二)生产经营情况   公司为xxxx年度成立的企业,企业处于xxxxxx的阶段,在xxxxx年度有xxxx营业收入,在xxxx年度会实现xxxxx收入。   二、利润实现、分配情况   公司目前处于xxxx的状况。预计在xxxx年度会有xxxx左右的收入,并实现盈利xxxx。以达到预期目标。   三、资金增减和周转情况   (一)各项资产所占比重   xxxx年度期末流动资产占总资产的xx%,固定资产占总资产的xx%,公司资产的比重正常健康。公司成立至今,资产结构一直稳健正常。   (二)负债情况   负债为短期负债和长期负债,短期负债占负债的xx%,长期负债占负债的xx%,均在合理的

情况说明范文 情况说明格式范文

08-11

标签: 范文 说明 情况 格式 关键词: 情况 格式 范文
  情况说明就是对该公司的具体情况做一个详细的说明,下面是招生考试网www.chinazhaokao.com小编是为大家分享情况说明格式范文,欢迎参考!   情况说明格式范文   一、企业生产经营的基本情况   (一)企业主营业务范围和附属其他业务,纳入年度会计决算报表合并范围内企业从事业务的行业分布情况;未纳入合并的应明确说明原因;企业人员、职工数量和专业素质的情况;报表编报口径说明。   (二)本年度生产经营情况,包括主要产品的产量、主营业务量、销售量(出口额、进口额)及同比增减量,在所处行业中的地位,如按销售额排列的名次;经营环境变化对企业生产销售(经营)的影响;营业范围的调整情况;新产品、新技术、新工艺开发及投入情况。   (三)开发、在建项目的预期进度及工程竣工决算情况。   (四)经营中出现的问题与困难,以及需要披露的其他业务情况与事项等。   二、利润实现、分配及企业亏损情况   (一)主营业务收入的同比增减额及主要影响因素,包括销售量、销售价格、销售结构变动和新产品销售,以及影响销售量的滞销产品种类、库存数量等。   (二)成本费用变动的主要因素,包括原材料费用、能源费用、工资性支出、借款利率调整对利润增减的影响。   (三)其他业务收入、支出的增减变化,若其收入占主营业务收入10%(含10%)以上的,则应按类别披露有关数据。   (四)同比影响其他收益的主要事项,包括投资收益,特别是长期投资损失的金额及原因;补贴收入各款项来源、金额、以及扣除补贴收入的利润情况;影响营业外收支的主要事项、金额。   (五)利润分配情况   (六)利润表中的项目,如两个期间的数据变动幅度达30%(含30%)以上,且占报告期利润总额10%(含10%)以上的,应明确说明原因。   (七)会计政策变更的原因及其对利润总额的影响数额,会计估计变更对利润

情况说明 情况说明范文

08-04

标签: 情况 说明 范文 关键词: 情况 范文
  情况说明是下属跟上级说明情况,提出请求的一种应用文书。情况说明需要措辞得当,表达清晰。情况说明有一定的格式,下面是招生考试网www.chinazhaokao.com小编是为大家分享情况说明范文,欢迎参考!   情况说明书范文   家庭经济情况说明   我叫张三,家在重庆××县×××镇 ××××村×××社,,家中有七口人。家居贫困山区,家境贫困,其主要经济来源靠种农田为生,无其它任何经济来源,现母亲因劳累过度,而生病需长期药物疗养,增加了家庭负担,再加上父亲年老体弱母亲身体不好,且有一祖母已70多岁,常年卧病在床。姐妹四人均在上学。全家的生活重担全靠父母种几亩责任田来维持,为了四姐妹上学,其父母借遍了亲友。全家年总收入不超过叁仟元,人均月收入远远低于350元。   关于企业营业执照年检的说明   某某公司:   目前我们双方要签订合同,贵公司要求提供经过年检的营业执照,我公司表示理解。 由于我公司营业执照正在工商年检之中,估计一个月之内可以解决。   特此说明。   此致   敬礼!   公司(盖章)   20xx年5月5日   个人情况说明   XXX:   我已于2011年7月在天津师范大学顺利毕业,并取得毕业证书。就读期间办理的学生证在毕业前已由天津师范大学统一收回,故现在只能提供毕业证复印件,无法再提供学生证原件。   特此说明。   XXX   年 月 日   公司财务经营情况说明   一、企业生产经营的基本情况   (一)xxxxx公司成立于xxxx年xx月xx日,公司的主营业务范围:(根据营业执照上抄)。企业从业人员共xx人,全部是xx以上学历,并具有专业的从业经历,适应企业的

内部控制对企业的影响

篇一 内部控制对企业的影响浅谈企业内部控制制度的建设   【摘要】企业建设内部控制制度可以使企业依照相关法律法规进行生产经营活动,确保资产的完整性和安全性,保证会计信息的真实性和可靠性,有效提高企业在实际经营中的效率和成果,实现企业的可持续发展战略。本文简要叙述了内部控制制度对企业生产经营造成的重要影响,说明现阶段企业内部控制制度存在的问题,针对问题加强对内部控制制度的全面建设,以达到企业利润最大化的目的。  【关键词】企业;内部控制制度;建设  社会主义经济逐步开始发展到某一特定阶段时就会产生内部控制制度,其属于现代化企业的一种重要管理措施。在当前知识经济快速发展的情况下,市场竞争越来越激烈,企业应当积极加强自身的竞争实力,使经济效益获得很大的提升,以达到利润最大化的目的,确保企业的经营目标得以实现,使内部控制制度能够在企业经营中充分发挥其应有的效用[1]。  一、内部控制制度对企业的影响  企业为了确保资产的安全性、可靠性和完整性,使会计信息质量能够有效提升,制定了与有关法律条例相符的内部控制制度并加以实施。对于现代化企业的发展经营来说,内部控制制度有着至关重要的作用,在很大程度上能够提高企业自身的管理水平,避免违法乱纪的情况发生。制定企业内部控制制度是向程度更深的阶段改革,使企业经营管理效率得到提升,保证了会计信息质量的真实性和可靠性[2]。内部控制制度的严密性和完善度会直接影响到企业的实际经济效益,所以必须要建立健全并完善企业的内部控制制度,只有这样才能提高整体的工作效率,保证会计信息与实际相符,进而保护了财产的完整与安全,以便加快实现企业制定的经营计划和和经营目标,有利于预防和控制风险的产生,有效提高企业全体员工的业务素质,并贯彻落实好与之相关的法律法规。  二、目前企业内部控制制度的状况  现阶段我国仍在经济转轨时期,而大部分企业在内部经营管理中还处于被动状态