经营业绩评价报告

导读：　经营业绩评价报告(共6篇)企业绩效评价报告企业绩效评价报告报告编号：财务年度：2011年12月企业名称：上海XX国际酒店发展股份有限公司 所属行业：住宿和餐饮业 住宿业 旅游饭店 企业规模：中型企业 分 析 人：分析时间：2014 年 2 月 1 日一、盈利能力状况：盈利能力状况是从企业的效率水平评价企业内部环境状况。 1．...

篇一:经营业绩评价报告
企业绩效评价报告

企业绩效评价报告

报告编号：

财务年度：2011年12月

企业名称：上海XX国际酒店发展股份有限公司 所属行业：住宿和餐饮业/住宿业/旅游饭店 企业规模：中型企业 分 析 人：

分析时间：2014 年 2 月 1 日

一、盈利能力状况：

盈利能力状况是从企业的效率水平评价企业内部环境状况。 1．净资产收益率为 5.44%，通过评价标准比较分析为 平均 水平。 2．总资产报酬率为 5.02%，通过评价标准比较分析为 良好 水平。 3．主营业务利润率为 80.97%，通过评价标准比较分析为 优秀 水平。 4．盈余现金保障倍数为 0.02，通过评价标准比较分析为 较低 水平。 5．成本费用利润率为 260.42%，通过评价标准比较分析为 优秀 水平。 6．资本收益率为 6.89%，通过评价标准比较分析为 平均 水平。 评价结论：

根据综合分析，企业的盈利能力状况为 优秀 水平。

二、资产质量状况：

资产质量状况是指企业的资产在生产经营过程中的运转能力。 1．总资产周转率为 0.02 次，通过评价标准比较分析为 较差 水平。 2．应收账款周转率为 63.78 次，通过评价标准比较分析为 优秀 水平。 3．不良资产比率为 0.00%，通过评价标准比较分析为 优秀 水平。

4．流动资产周转率为 0.13 次，通过评价标准比较分析为 较差 水平。 5．资产现金回收率为 0.08%，通过评价标准比较分析为 较低 水平。 评价结论：

根据综合分析，企业的资产质量状况为 平均 水平。

三、债务风险状况：

债务风险状况是从企业的安全性评价企业的内部环境状况。 1．资产负债率为 5.96%，通过评价标准比较分析为 优秀 水平。 2．已获利息倍数为 -314.93 ，通过评价标准比较分析为 较差 水平。 3．速动比率为 566.44%，通过评价标准比较分析为 优秀 水平。 4．现金流动负债比率为 3.40%，通过评价标准比较分析为 较低 水平。 5．带息负债比率为 0.00%，通过评价标准比较分析为 优秀 水平。 6．或有负债比率为 0.00%，通过评价标准比较分析为 优秀 水平。 评价结论：

根据综合分析，企业的债务风险状况为 良好 水平。

四、经营增长状况：【经营业绩评价报告】

经营增长状况是企业以往发展水平和未来发展走向的重要指标。

1．销售（营业）增长率为 -37.66%，通过评价标准比较分析为 较差 水平。 2．资本保值增值率为 90.54%，通过评价标准比较分析为 较差 水平。

3．销售（营业）利润增长率为 -35.96%，通过评价标准比较分析为 较差 水平。 4．总资产增长率为 -12.25%，通过评价标准比较分析为 较差 水平。 5．技术投入比率为 0.00%，通过评价标准比较分析为 较差 水平。 评价结论：

根据综合分析，企业的经营增长状况为 较差 水平。

企业绩效评价结论：

依据 上海XX国际酒店发展股份有限公司 提供的 2011 年度财务报表数据 采用《红管家企业财务报告分析系统》进行企业绩效定量评价分析 企业绩效评价分析结论为：

1.企业绩效定量分析评价指标总分为 60.9 分。 2.企业绩效定量分析评价等级为 C 级。 3.企业绩效定量分析评价为 平均 水平。

评价说明：85－100分为优秀 ；70－85分为良好；50－70分为平均 40－50分为较低 40分以下为较差

评价标准: 国务院国资委《2011年企业绩效评价标准值》 报告附件: 企业绩效评价表

附表：

综合评价

基本指标

修正指标

篇二:经营业绩评价报告
经营业绩报告模版

经营业绩考核指标专项审计报告

****有限公司经营业绩考核指标专项审计报告

***国有资产监督管理委员会：

我们接受委托，对**有限公司（以下简称**）2008年度的财务报表进行了审计，并在此基础上对**2008年度利润总额、净资产收益率、当年入库地方税金总额及增长率、成本费用占主营业务收入的比重、流动资金周转率、国有资产保值增值率等六项经营业绩考核指标进行审计。

按照《*企业会计制度》的规定编制财务报表是**管理层的责任。我们的责任是在实施审计工作的基础上对经营业绩考核指标发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审计工作，以对经营业绩考核指标是否不存在重大错报获取合理保证。

我们相信，我们获取的审计证据是充分的、适当的，为发表审计意见提供了基础。

一、企业简况

**有限公司**改制而来，出资人为**国有资产监督管理委员会、**工会委员会和**有限公司，公司注册号：**，法定代表人：**，注册资本：**万元，经营范围：**。

二、审计范围

此次审计范围包括**有限公司及纳入报表合并范围的**有限公司3个子公司。

三、经营业绩考核指标

（一）年度利润总额

2008年度***利润总额**元，税后净利润**元。

（二）净资产收益率【经营业绩评价报告】

2008年度***实现净利润**元，2008年度平均净资产为**元（其中期初净资产为**元，期末净资产为**元），2008年度净资产收益率为**%。

（三）当年入库地方税金总额及增长率

当年入库地方税金总额为**元（其中营业税**元，城建税**元，**。

上年入库地方税金总额为**元（其中营业税**）。

当年与上年比较入库地方税金增长率**%，入库税金上升的主要原因是2008年度营业收入有所增长。

（四）成本费用占主营业务收入的比重

2008年度***主营业务收入总额为**元，成本总额为**元，期间费用总额为**元，成本费用占主营业务收入的比重为**%。

（五）流动资金周转率

2008年度***主营业务收入净额为**元，2008年度平均流动资产为**元（其中：期初流动资产为**元，期末流动资产为**元），2008年度流动资金周转率为**次/年。

（六）国有资产增值保值率

2008年度期初国有资本及权益总额为**元，期初国有资本及权益总额为**元，2008年度国有资产保值增值率为**%。

四、关于执行新企业会计准则的情况说明

***。

五、审计意见

我们认为，上述指标在所有重大方面公允反映了***2008年度的盈利能力、资产运营能力等情况。

六、报告使用范围

本报告仅供**国有资产监督管理委员会考察***经营业绩之用，不得作为其他用途。非法律、行政法规规定，报告书的全部或部分内容不得提供给其他任何单位和个人。

篇三:经营业绩评价报告
2015经营业绩考核工作汇报材料

经营业绩考核工作汇报材料

全年以来，XXX在局、局党委的正确领导下，在各业务处室的指导帮助下，紧紧围绕局安全、经营和稳定三大主题，以全面建成XXX为目标，强化安全风险管理，完善管理机制，深入推进生产组织优化，适应企业发展方式转变的需要，锐意进取，开拓创新，实现了各项工作的全面发展，确保了安全和稳定。在2015年的工作中，先后荣获了"学习型领导班子""XX优质单位"、"先进单位"、"党风廉政建设优秀单位"、"五四红旗团委""财务会计管理规范化单位"等荣誉称号，较好地完成了各项考核指标。现将2015年度经营业绩工作情况汇报如下：

一、2015年考核指标完成情况

对照经营业绩考核标准，围绕安全生产、经营管理等工作逐项进行了自查自验。其中：公共考核指标自验分XX分，专业考核指标自验分XX分，"十大管理"工作得分XX分。核算自验总分为XX分。

（一）公共考核指标完成情况

1.安全目标：紧紧围绕年初制定的四消灭、三杜绝、一控制、一确保，争创局级"安全生产优质单位"目标，积极探索、不断创新，全面推行安全风险管理，管理基础日趋牢固，风险控制能力逐步提升，实现了安全生产有序可控、基本稳定，全年消灭了责任一般D类及以上责任事故，未发生责任火灾爆炸事故和责任交通事故，未发生法律纠纷案件和违法上访事件，顺利实现"安全年"。

2.工效指标：工资总额、劳动生产率和职工人数均控制在年度指标范围之内。

3.综合能耗：标煤年度控制指标XX吨，实际完成XX吨，比年度计划节约XX%；新鲜用水年度控制指标XX万吨，实际用水XX万吨，比年度计划节约XX%。综合能耗均控制在年度指标之内。

4.其他业务收入：年计划XX万元，实际收入XX万元，超额完成XX万元，完成率XX%。

5.集经收入：年度计划XX万元、利润XX万元，实际完成收入XX万元、利润XX万元，分别超额完成年度计划的XX%、XX%。

（二）专业考核指标完成情况

1.设备综合合格率方面：为解决设备超期使用的问题，2015年在局的大力支持下，进一步加大了投入力度，全年实际完成设备维修XX公里，比年度目标值多完成XX公里，多完成年度目标XX%，有效提升了安全保障水平。综合合格率达到XX％，合格率高于局定标准XX个百分点。

2.**道方面：结合局防洪和线路安全专项整治工作要求，段分层次、分阶段有计划地推进线路安全专项整治，全年共完成线路维修XX公里，杜绝了责任**道中断。

3.通信故障方面：年计划指标XX件，发生通信设备故障XX件，控制在年度指标范围之内。

（三）十大管理对标情况

2015年，全体干部职工面对企业改革发展的新形势，以建成XXX蓝图为目标，以助推企业信息化发展建设为己任，认真钻研，努力拼搏，在安全管理、劳动工资管理、车间班组建设和质量管理、党的建设和思想政治工作等各项管理工作中取得了长足进步，结出了丰硕成果。

1.安全强控制

一是"固基"，强化安全风险管控。以安全大检查活动为契机，干部职工查问题、排隐患、补短板、卡关键，围绕风险控制点，以XX为重点，通过盯控重点人、重点事，加大考核力度，规范人的行为；通过安全评估检查考核、"差点"公示，督促整改，不断强化现场管控和制度完善，强力推进根源性、基础性问题解决，构建"全覆盖、零容忍、重实效"的安全风险管控体系，解决了安全管理工作中的"顽疾"。全年共发现并整改问题XX条，消除了一批安全隐患，使安全生产管理得到了进一步的加强。

二是"提效"，深推生产组织优化。在班组整合优化到位的基础上，以生产科学、高效组织为重点，逐步改变班组传统的生产组织模式，变分散作业为集中检修，降低强度，提升效率，保证安全。同时，通过跟表作业、数据分析、结果论证等手段，全面掌握第一手资料，为修程修制改革的科学推进提供了依据，进一步提升了安全管控效果。

三是"精质"，大力提升设备质量。在科学完善修程修制的基础上，稳步实施设备更改整治计划，全面推进太焦、京广、新菏、洛襄、新月线改造，更新了一大批相关设备，同时稳步推进大中修工作，完成太焦线项目，按计划整治线路设备及标识，以"光进铜退"为方向，逐步夯实基础网络，优化了网络结构，用质量保安全，大大提升了网络质量，为高铁行车安全提供了保障。

2.管理上台阶

一是"立形"，外美内实软硬兼修。以开展标杆车间、标杆班组创建为载体和突破口，按照以点带面的工作思路，在企业建设和班组管理上苦练内功，提升标准，与环境改善协调推进。在全力推动标杆班组创建的基础上，选取管理基础较好的XX车间进行试点创建，从环境整修、管理帮促等方面予以倾斜扶持，通过召开现场观摩会放大引导效果，并纳入经营业绩考核，为下一步深入开展标杆创建，塑造内外形象、感召引领职工、提升企业管理水平创造了氛围，激发了活力。

二是"推新"，信息建设提促管理。借助行业优势，大力加强管理信息化建设，不断丰富办公网的模块和功能，全面推行电子台帐，减轻了一线负担，实现了高效、无纸化办公。同时，开通了安全管理信息平台，对施工组织、故障处理、问题库管理、图纸资料、备品备件、应急预案等涉及安全项目进行集成化、流程化管理，实时、高效、全面掌控现场作业过程。还利用车辆GPS监控系统，对管内所有作业处所和线路进行地理信息采集，为迅捷处理故障、施工抢险提供了可靠的技术保障。

三是"举纲"，用实绩效考核杠杆。遵循"举纲持领，事无不定"的理念，组织有关部门重新修订了段绩效工资考核管理办法，改进了一些不适应现实需要的内容，出台了班组计件工资考核发放制度，建立绩效考核"蓄水池"实现对奖励基金有效调节，实现了计件工资制全面推行，破解了职工工作热情不足、奖惩机制缺乏活力等存在的问题桎梏。同时，强化了对一般管理干部的考核要求，量化了考核标准，改变了普通干部管理考核力度弱于中层干部的情况，进一步增强了干部队伍的整体管控力和工作责任心。

四是"谋远"，制定三年发展规划。在2015-2015年第一个三年发展规划全面实现的基础上，通过大量的调研、交流、思考和酝酿，按照"标准高、目标明、效果实"的原则，全段制定了以"建成全路一流XXX"为核心的2015-2015年第二个三年发展规划目标，围绕"安全稳固、质量领先、管理先进、素质过硬、殷实幸福、内涵丰富"六方面内容，进行了细致的规划，描绘出了"管理规范、风清气正、作为突出、人人向往"的发展蓝图，鼓舞了全段干部职工的信心和斗志，使之成为了振奋全段精神的号角，指引全段方向的航标。

五是"强能"，提升管理骨干素质。为有效解决生产组织优化后班组长在生产组织、班组管理和团队建设中遇到的实际问题，提升班组长的管理水平，积极改进培训形式，聘请知名教授与全体工班长视频交流，围绕生产怎么组织、队伍怎么带、管理怎么抓、制度怎么建设等工作，讲解相关的知识和技巧。同时，还组织进行了"五大员"管理知识、班组电子台帐使用等实用项目的培训，有效增强了基础管理骨干的能力素质。

六是"束行"，健全风纪督查体系。为促进干部作风转变，严控"两违"问题发生，制定下发了《XXX干部包保考核办法》及《干部作风、职工"两纪"督查实施办法》，加大了各类纠风通报的频次和力度。同时成立了干部作风、职工"两纪"督查组，上下联动、动态巡查，给予督查组更大的权限，通过多种检查方式，强化考核追责力度。全年共检查干部下现场包保460余人次，干部值班查岗48次，检查240人次，夜查24次，暗访检查48次。对普遍性问题下发检查通报，对性质严重的问题纳入督查督办并强化问责考核，并将督查结果作为干部选拔任用、职工评先的重要依据，有效提高了职工自觉遵守"两纪"，干部履职尽责的自觉性。

3.稳定创佳绩

一是"内修"，增强领导班子能力。段党委认真按照创建学习型领导班子实施方案要求，坚持以班子"政治坚定、业务精通、作风过硬，善于创造性工作，具有独立作战能力和解决现场实际问题能力"为目标，建机制、抓落实，加强学习，不断提高思想觉悟、工作能力和管理水平，着力提升班子成员的知识结构和理论层次，开阔眼界思路、增强综合素质，不断加强领导班子理论、作风、制度和能力建设，坚持"三重一大"问题集体研究，做到科学决策、依法决策、民主决策，领导班子整体素质和领导能力得到全面提升。

二是"外治"，惩防并举消除隐患。按照"为民、务实、清廉"的要求，坚持把党风廉政建设和反腐败工作贯穿于各项工作的全过程，全面参与房屋整修、物资采购、外委工程建设、预算审核、福利购物等经济活动的招投标的监督工作，始终做到关口前移、超前防范，全程监督。以"转变作风、廉洁从业"为主题的党风廉政宣传教育活动为契机，加强宣传教育，使广大党员干部坚定理想信念，提高对权力观的认知及拒腐防变自觉性，筑牢防线。此外，组织全段职工由下到上逐级签订了《综合治理责任书》，并本着"重点防范、定期巡防"的原则，卡控关键点、关键环节。2015年全段未发生治安事件，无集体上访事件、无群体性事件，基本实现了队伍稳定。

三是"凝心"，民生牵引营造和谐。段通过争取局政策支持、广开渠道自筹资金，持续加大投入，不断提升民生建设水平。先后完成房屋修建60处，共计11319平米，其中房屋更新改造5处755平米，房屋大修4处，计3530平米，为广大一线职工改善了生产生活环境，同时认真履行"三不让"承诺，做好节日期间特重困职工慰问帮扶以及金秋助学等工作，努力帮助职工解决实际困难。累计救助465人次，救助金额62.3万元。在职工年人均收入上，也比以往有显着增长。通过一系列行之有效的措施，最大程度地让职工共享企业发展成果，凝聚推动企业发展的强大合力。

二、存在问题

2015年XXX在工作中取得了成绩，展示了实力，呈现了亮点，但是也还存在一些问题。

一是在安全生产上。技术储备、规章建设和职工素质方面仍有差距；安全口号虽叫得响，安全理念还未完全入心、入脑，安全隐患长期存在，安全质量盯控不到位，问题得不到相应的处置，安全管理水平需要进一步提高。

二是在经营管理上。各项工作还未达到规范管理的要求，很多流程还未形成管理闭环。中枢梗阻、末梢坏死、政令不畅、步调不一的问题还普遍存在，制约了发展的步伐。

三是在民生建设上。段虽然投入了很多资金，更改新建了很多房屋，购置配发了很多物品，但在后期的管理和使用中还存在环境脏乱、新旧混搭、管理缺失等问题，还需要我们进一步破解和克服。

四是在干部作风上。还存在作风漂浮，管理不严、工作不实等问题，特别是下现场指导，要求多，指导少，强调多，盯控少，部分干部"好人主义"严重，怕担责任，导致问题长期得不到有效解决。

五是在能力素质上。职工业务素质还不能完全满足岗位需要，思想观念与企业发展方式转变不适应的问题还始终存在。

今后XXX的工作还需要各业务处室给予指导和帮助，也欢迎今天在座的各位领导专家给我们把脉诊断，开出良方。

三、2015年工作思路

坚定一个目标--实现安全年；

抓好两个重点--深推生产组织优化，深化分配制度改革；

做强三个中心--调度指挥中心、网管中心、监控中心；

严卡四个关键--职工提素质、干部转作风、信息强管理、科技保安全；

坚持五项制度--季度会议制度、随机抽查制度、专项检查制度、车间互检制度、月度分析制度。

年度安全目标："两消灭，两控制，三杜绝"

两消灭--消灭责任人身重伤及以上事故；消灭火灾事故；

两控制--责任D21事故控制在3件以下；责任通信设备故障件数控制在局定指标内；

三杜绝--杜绝责任一般D21类以外企业交通事故；杜绝触及局安全"高压线"的严重违章行为；杜绝通信数据错误。

（一）全力以赴，促安全稳固。

继续深化安全风险管理，积极发挥安全信息管理平台作用，强化安全分析力度，狠抓现场作业控制，坚守劳动安全底线，卡控高铁安全、客车安全、施工安全，进一步巩固"岗位自觉守规章、各级主动控风险、全段上下保安全"的局面。

（二）全面优化，促质量提高。

继续加大投入，推进以"双路由、双径路、双配置"为核心的网络优化和设备改造，通过骨干网络逐步优化、地区电缆"光进铜退"、主要设备冗余保护等手段，保证网络、设备运行可靠，减少故障对运输造成的影响，提升设备质量，确保安全畅通。

（三）开拓创新，促信息建设。

在建立全路一流通信综合信息系统的基础上，在应用层面实现生产、管理各环节所有基础数据的全覆盖，网络层面实现对段、车间、班组、车站通信机房、区间通信设施的全覆盖；通过对物的状态、人的行为、日常生产全过程的管控，提升科技保安全的能力；通过工作流程电子化、统计分析智能化、工作提醒自动化，提升信息化工作效率；通过制定信息编码标准，打造智能XXX平台，产生一批知识产权的应用系统，形成可复制、可推广的企业XXX信息化建设标准方案。

（四）资源共享，促管理提速。

继续深化生产组织优化，通过报话集中管理、推进集中作业、促进素质提升，实现人力资源的挖潜提效；进一步开展管理专项整治，对会议效果、问题落实、专项检查、分析卡控等环节明确要求，创新手段；深入推进分配制度改革，从强考核、推计件、严定编等方面进行完善和优化；科学整合信息平台，深推电子台账，实现资源共享，利用先进手段助推管理效果。

（五）搭台铺路，促素质提升。

加强建设两级培训基地，狠抓新职人员培养，提高师资队伍整体教学水平，选拔班组后备力量，积极为职工成长、成才提供广阔舞台；为想干事、能干事的年轻人提供平台，力促班组长、新职工素质水平提升，从而打造一流职工队伍。

（六）多措并举，促经营有序。

按照总公司、铁局"全口径核算、一体化考核"的要求，在前两年的基础上，进一步科学量化各项经营指标，通过卡控过程、加大激励等手段，在现有经营成果的基础上，开源节流，降本增效，努力增收创效，为促进各项建设、职工收入、民生改善提供尽可能多的资金保证。

（七）狠抓严管，促作风转变。

建立"凡事追管理、凡事追责任"的追责导向，从源头上进行卡控，切切实实转变干部作风。通过督导检查，让各级干部紧张起来，警醒起来，有效解决中枢梗阻、末梢坏死的问题；通过量化考核，对问题追究做到有理有据、公开透明；通过严肃追责，实现压力逐级传递，促进干部转变作风、履职尽责。

（八）攻坚克难，促重点推进。

今年将全面介入中**道、郑开城际、郑焦城际企业的施工配合及维护管理工作，(

回顾一年来的经营管理工作，虽然取得了一定成绩，但与上级的要求还有差距，今年在局、局党委的正确领导下，在各业务处室的关心、支持和帮助下，我们将继续转变观念、抢抓机遇，埋头苦干，奋力拼搏，围绕建成一流XXX的奋斗目标，为建设安宁、文明、殷实、和谐的XX家园做出新的贡献。

以上汇报有不妥之处，请各位领导批评指正！

篇四:经营业绩评价报告
2016企业员工绩效考核调研报告

一、引言

1、绩效考核的概念

绩效是指员工从事工作所产生的成就和效果。一般分组织绩效和员工绩效。组织绩效是指企业运营管理成效。个人绩效是指个人完成本职工作的成果。企业员工绩效考核就是通过监测、考核等管理手段提高个人绩效，从而促进组织绩效的提升。

2、绩效考核的意义

绩效考核是推动个人业绩与企业业绩目标一致、同步提高的管理工作，其意义在于：一是有利于监测企业目标发展完成情况，并加强过程干预；二是有利于企业上下聚焦核心目标，提高工作效能，促进发展；三是有利于合理分配薪酬，根据考核结果，给予不同等级的薪酬，体现公平公正的原则，促进企业良性经营；四是有利于通过考核发现核心人才，提高人员效率，提高企业人才素质。

3、绩效考核的原则

一般来说，绩效考核的设计和实施必须坚持客观公正、全面严谨、责权利相适应、可操作性四大原则。客观公正是指指标设计科学；考核过程民主、透明；考评人员公正评价等。全面严谨是指考核内容要全面，充分体现员工德能勤绩方面，考核过程要坚持原则、严格量化。责权利相适应是指考核结果运用要科学合理，与员工薪酬分配、晋升结合起来。可操作性是指指标计算、程序落实、结果运用全部都能在管理工作中体现出来，不脱离企业实际、不过高增加管理成本。

4、绩效考核的一般方法

通常，绩效考核有以下办法：1、目标管理法：设立重要工作目标，由员工对工作进度和绩效进行自控和自评。2、比较法：在设立目标的基础上，通过对员工业绩进行比较，确定排序。3、KpI关键指标法：由企业明确关键指标，对不同责任单位按不同维度细化考核内容，并相应给予不同权重。4、360度考核法：从不同层面来考评员工绩效，包括德能勤绩收集员工表现和员工满意度等。

二、电力施工企业考核工作当前现状及存在问题

（一）电力施工企业绩效考核的特点

1、人员结构复杂、业务要求层次较多

作为电力施工企业，员工分为技术、管理、支撑三类人员，但因施工环节复杂，每个环节每个岗位上人员素质和要求不同。从技术类人员来说，有外聘引进型专家、高级总工、中级助工以及普通技工，且每一层面技术人员，根据施工难度和技术掌握程度不同，呈现出的绩效有较大差异。从管理类人员来说，有项目管理、工程管理、验收管理、内部事务管理、商业管理等不同岗位，每个岗位有着不可比拟和替代性，绩效考核的需要有不同维度和方法。从支撑类人员来说，有材料支撑、系统支撑、综合支撑等人员，这类岗位不同技术和管理岗位，以满意度为考核重点。

2、员工分布分散，信息收集有效性不高

企业本身是以施工为主，人员随项目分布和流动，按月或按季收集绩效考核信息、实施绩效沟通和评价受时间、地址限制，信息汇总、传递不能及时，影响绩效考核结果和结果运用。

（二）当前存在的主要问题

1、考核指标体系不够聚焦重点

不同层级、不同职责的员工均采取内容相似的指标，没有按责任区隔，没有进一步聚焦岗位职责和岗位目标。同时，目标都过于笼统，没有细化，不利于员工理解和执行。这导致考核标准与岗位要求不完匹配，工资分配容易出现平均主义。

2、考核沟通机制需要进一步完善

沟通机制未完整全面，未形成计划、考核和结果全过程的双向沟通机制，且受到人员分布分散、工作时间不一致等因素影响，沟通机制无法落实到地，导致考核人与被考核人对工作目标的期望值不能达成一致，影响被考核人的积极性、也增加了管理难度和成本。

3、教育培训与绩效考核需要紧密结合

目前，我单位的教育培训工作大多集中在资格、施工技能、学历等方面，针对工作目标的阶段性培训和专题教育，还没完全到位，没有建立与工作目标紧密结合的培训体系，对被考核人的帮助和支撑不多，没有从根本上给被考核人提高工作效能提供通道和途径。

三、电力施工企业绩效考核体系构建

（一）建立以KpI为核心的指标考核体系

1、指标体系的建立

需要全面厘清目标任务，从上至下，确定战略目标、年度目标和月度目标。由公司级目标逐步分解至各责任单位，各责任单位再分解至责任人。目标的确定有以下注意事项：

（1）公司级目标以KpI核心目标为主：从技术、管理和支撑三方面入手，汇集最为关键和重要的目标，并将其量化，分解至年、季、月。总体指标数量建议不超过20项，以便更好聚焦重点、主题突出。

（2）公司级目标确定后，将这些目标分解至各责任单位，根据这些目标与责任单位相关性，确定考核分值和考核权重。在分解过程中，务必做好各单位考核力度的平衡，不得厚此薄彼，需要一视同仁、力度一致。单位总体指标数量控制在10项以内，对单位的考核按年和月进行。

（3）责任单位目标确定后，由责任单位根据单位内人员岗位、职责不同，再做分解。除了分解KpI以外，为了保证KpI的完成，责任单位需结合实际工作，制订过程管控指标，以便指导责任人逐步完成最终目标。KpI和过程管控指标的分解原则依旧要保持公平公正，每个人的考核指标控制在5到8项以内。对员工的考核按月进行。

通过上述指标体系的建立，确保目标从上至下，全部落实到人，到团队。不得出现指标仅由单位负责、而没有具体责任人的情况。

2、人员岗位的梳理

要保障考核指标落实到岗位、落实到人，做到指标与岗位匹配，考核方法适合岗位情况，这还需要全面梳理人员岗位。岗位梳理是一项系统性复杂工作，不仅与绩效考核相关，亦与工资体系相关，对绩效考核而言，当前需要进行的具体工作有两点，一是做好岗位编制。根据公司KpI、责任单位KpI要求，结合人工成本以及劳动生产率情况，测算岗位数量和岗位种类，并核定到每个单位，在KpI相对稳定时期，核定的数量相对不变，作为一定时期内人员配置和考核的重要依据。二是做好岗位职责梳理，根据岗位编制情况，全面编订各岗位说明书，明确岗位职责和核心指标。岗位说明书作为人员配置和员工落实工作的重要依据，各单位必须根据岗位说明书安排员工工作，不得随意变更、增加或减少员工工作内容，如需变动，须报送人力部加以调整。

（二）建立事前事中事后双向沟通机制

提高绩效考核的效果员工和上级领导的双向沟通是绩效考核的生命线。有效、及时的沟通要贯穿绩效考核工作始终。

1、事前沟通

编制年度、季度和月度指标计划时，责任单位KpI考核目标由人力部门初步拟订后，与责任单位沟通，听取责任单位的建议和意见，修改确认，经公司绩效管理委员会讨论后，方能实施。员工的绩效考核计划由部门负责人拟订后，与员工逐一面谈沟通，一方面促进员工理解工作要求，另一方面听取员工意见，对合理意见，须听取并适当修改绩效计划。要求对员工的事前沟通，每人每月一次。

2、事中沟通

事中沟通主要体现在员工落实绩效方面，主要针对临时增加工作内容、重大重要指标落实情况的沟通以及对长期绩效落后员工的沟通，由上级主管主动与员工沟通，了解其执行进度、执行难度和存在问题，及时发现存在问题，共同努力解决，确保绩效目标得以顺利完成。

3、事后沟通

事后沟通就是结果反馈。每月人力部需要将对单位考核结果与被考核单位核定，核定后再予公布，建议在每月5日前完成。被考核单位再依照结果逐级考核至员工，考核结果除了纸面反馈员工外，考核主管还需与员工进行面谈，将结果当面反馈给员工，在反馈过程中，肯定成绩和进步，说明不足之处，提供今后努力的参考意见等等，促使员工更努力地工作。

考虑到公司人员办公分散的情况，沟通方式建议多种方式，通过电话、面谈、QQ视频、电话会议等多种形式均可。

（三）健全以核心目标为主的教育培训机制

培训工作除了做好日常的学历和资质培训外，还需要根据公司级、部门级及员工的绩效考核目标要来开展。一方面，在年初，随着KpI下达的同时，制订围绕KpI的培训计划，并收集各单位和员工培训需求，纳入计划中。另一方面，加强上级主管对下级员工的培训，通过周例会、月分析会、专题会等多种形式，由上级主管对绩效考核指标相关工作内容进行讲解和说明，指导下级员工如何开展工作、如何提高工作技巧等，从而促进全体的绩效水平的提升。

综上所述，绩效考核是一项全面激发员工聚焦任务、努力工作，全面提升企业业绩的系统工程，亦是当前各企业科学管理的必需手段，相信经过全面建立科学的绩效考核体系，我公司的业绩目标、战略目标将得到顺利完成。

篇五:经营业绩评价报告
2015财务报表分析心得

第1篇：财务报表分析心得

财务报表的分析首先要知道会计做账的原理，会计的原理就是将收入和支出按不同种类分类，比如：收入分主营业务收入、投资收益、其他业务收入，支出有费用支出、主营业务支出、其他业务支出，会计按照业务性质，依照权责发生制原理，对各种收入费用分门别类，有利于最后核算。期末编制会计报表是进一步将相似相类的科目归类为同一个项目上，这样对于分析报表来说，就是编制的逆过程，不断从报表的各项信息中分析各明细帐户的收支状况。

财务报表的分析比率分析法是比较常用的，比率的计算有一个基本的原则：分母选择一项性质单一的项目，分子选择内涵不同的项目，通过比率将复杂的大额数字简单化，可比化。比较的范围有同时期不同项目的比较、不同时期同一项目的比较、不同行业的比较、同行业不同营销运作模式的比较。

财务报表的分析主要目的是看盈利的多少及真实性。盈利的比较主要在如下几个方面：1、收入情况，2、支出情况、3、收入与支出的比较。一般企业的收入分为：主营业务收入、其他业务收入与投资收益。主营业务收入正常占收入的较大份额，投资收益与其他业务收入是容易有关联交易、制造利润的嫌疑，关联交易可能会以不公允的交易来转移利润，这些详细的情况需要通过各明细科目及报表附注加以甄别。就支出项目而言，主营业务支出的大小通常与主营业务相关，当支出与收入的比例与同行业的比率不同时，如果不是运营营销状况的差异，就一定要查看明细帐户。收支比率同时也要与以往的收支比率比较。费用的核算数目较大者要检查明细帐户。同样其他业务支出与其他业务收入是要甄别的。

关联方交易中公允是主要的考察点。

第2篇：财务报表分析心得

《上市公司财务分析》课程是财务报表分析的理论概括和时间总结，它是建立在会计，财务管理等相关学科基础上的一门理论性和应用性相结合的课程。是以企业编制的财务报表及相关资料为基本依据，运用一定的分析方法和技术，对企业财务状况和经营成果进行评价，为企业未来的决策、规划和控制提供财务信息的方法。

财务分析在企业财务管理工作中，具有重要的作用。通过财务分析，可以评价企业一定时期的财务状况及经营成果，揭示生产经营活动中存在的问题，总结财务管理工作的经验教训，为企业生产经营决策和财务决策提供重要的依据;可以为投资者、债权人和其他有关部门提供系统、完整的财务分析资料，便于他们深入了解企业的财务状况、经营成果和现金流量情况，为他们作出经济决策提供依据;可以检查企业内部各职能部门和单位完成财务计划指标的情况，考核各部门、单位的工作业绩，以便揭示管理中存在的问题，总结经验教训，提高管理水平。

就学习这门课程而言，我认为学好的方法有如下几点：

一、明确目的，把握方向。

分析财务报表之前首先要明确分析的目的是什么，针对不同的目的选择不同的衡量标准，从而形成评价结论。例如：要基于剩余收益增长的价值分析剩余收益对公司价值增长的贡献，判断公司是否有增值能力，是否是一个能够增加股东剩余收益的增长型公司，为股东评价公司业绩和潜在投资者衡量公司增值能力提供依据。

二、夯实基础，熟练技巧

在明确计算方向后，第二步便是要挑出合适的计算公式或方法，来得出结论。财务报表分析课程最常用的方法是比较法，横向比较和纵向比较是最基础的也是最有效的，而比较的内容除了金额数量上的绝对值之外，最常见的是比率分析，这就要求学生必须具备扎实的基本功，对财务比率原理和计算方法烂熟于心。

三、 丰富知识，开拓思维

这里所指的丰富知识不仅指财务知识，也包括了审计、金融、法律等其他方面知识。经济交易的复杂性和多样性对会计从业人员，提出了更高的要求——需要涉猎各方面知识，将微观知识与宏观经济相结合。这一点反映在财务报表分析中也是很重要的。

四、 联系实际、关注实事

证监会要求上市公司每年在4月15日之前披露会计年报，每一张会计年报背后披露的都是一家公司在过去一年或几年间的经营情况，是经济活动和现实财务状况的反映，因此分析财务报表切不能脱离实际。

五、 培养良好专业素质和商业伦理素养

在分析财务报表中，我们不能仅局限在业务能力的培养，还需要重点关注商业伦理和职业道德。

由于审计风险的客观存在性和审计过程中人为因素，财务报表所反映的不一定就是完全正确的，这要求我们在分析财务报表时要有职业敏感度和职业道德。

通过以上分析，我个人认为，财务报表学习这门课程在会计专业里是一门集大成的课程，它对学生综合素质提出了很高要求。它是对财务会计知识的整合，其反映出的会计思想和会计方法是对学生专业知识的综合反映和全面检验。因此，学习这门课学习的不仅是基本方法和常规技巧，更重要的是学习其渗透出来的会计理念和职业技能，是从课本到实际的有效跳板。

第3篇：财务报表分析心得

本学期我们学习了财务报表分析课，财务报表分析作为一门综合课程，财务报表作为公司披露基本信息的主要渠道，不仅反映了公司经营情况，对经营者决策起到衡量参考作用，也是以会计特有语言描述公司财务状况、经营成果和现金流动情况，使企业各利益相关者理解企业经营管理过程及其结果的重要手段和工具，在衡量监督上起到至关重要的作用。但本课程绝非是对上述学科机械和简单的组合而成，在学习的过程中借用其他学科知识，在应用中不断积累经验和创新，这些创新和经验又不断丰富着课程本身。

财务报表分析是在对过去经营业绩评价基础上，衡量当前财务状况，从而形成对未来趋势的预测。其内涵是帮助报表使用者通过财务报表获取与公司有关的信息，进而进行投资决策的一种系统性方法，中心问题是分析与评价公司的偿债能力和盈利能力。这两大财务能力的分析与评价构成财务报表分析的基本内容。

这门课程主要关注：企业的财务报表反映的经济活动是真的还是假的；企业的经营成绩是变好了还是变差了；持有某个企业的股票或者债权风险有多大；企业的未来会走向何方；如何了解企业财务报表的真实性；如何阅读审计意见；如果没有附现金流量表；如何通过报表之间的内在关系去勾画出企业经营活动的现金流动情况等。针对不同的目标，形成了不同结构、不同层次的分析方法。

现行《会计法》要求上市公司披露的财务报告内容包括资产负债表、利润表、现金流量表和会计报表附注等，各会计报表间的钩稽关系是财务会计中重点研究的内容，而面对繁杂庞大的财务数据，如何运用这些数据有效评价公司经营业绩和财务状况，则是财务报表分析课程所关注的。

在明确计算方向后，第二步便是要挑出合适的计算公式或方法，来得出结论。财务报表分析课程最常用的方法是比较法，横向比较和纵向比较是最基础的也是最有效的，而比较的内容除了金额数量上的绝对值之外，最常见的是比率分析，这就要求学生必须具备扎实的基本功，对财务比率原理和计算方法烂熟于心。

这里所指的丰富知识不仅指财务知识，也包括了审计、金融、法律等其他方面知识。经济交易的复杂性和多样性对会计从业人员，尤其是对具有专业资格认证的注册会计师提出了更高的要求——需要涉猎各方面知识，将微观知识与宏观经济相结合。这一点反映在财务报表分析中也是很重要的。

篇六:经营业绩评价报告
2015酒店经营情况分析报告

酒店经营情况分析报告

即将过去，我们将迎来崭新的，时光飞逝，酒店已快进入开业后的第三个年头。随着南沙经济的不断发展，南沙公司的经营业绩不断上升，人流量的不断增加，酒店的营业情况也随着南沙这片热土的持续升温而不断提高。经过一年的酒店工作，我来总结一下在酒店在经营管理方面的情况。

1、酒店营收情况分析：

酒店各部门的经营指标是：总营业额650万，其中餐饮部195万，盈亏指标-25万，客房部340万，盈利指标220万，康体部67万，盈利指标17万，其他收入50万，后勤管理费用为162万。总体盈亏目标是收支平衡。

【经营业绩评价报告】

截止11月30日，在领导的正确指导下和全体员工的共同努力下，我们提前一个月完成公司下达给我们的全年营业指标650万，完成盈亏平衡的目标，并且盈利约为40万元左右。但是根据酒店营收表可以看出，客房部和康体部超额完成既定的340万和67万的营业额指标和盈亏指标，但是由于年初2月餐厅由西餐向中餐转型等一些原因未能完成指标。

2、酒店内外部销售

2.1对外销售

对外销售的任务主要是由酒店营销部去完成，我们的客源主要分为商务客源、政府客源、中介客源、旅游团体、公司会议团体、滨海业主、上门散客七大类，营销部根据每种客源的不同进行拓展和维护。是酒店进入正式开业的第二年，在酒店行业中称为次新店，客源积累开始慢慢沉淀，出现一批相对比较稳定的商务客源、公司会议团体和旅游团体，从1月试营业开始，截止到今年年底，与我们酒店签约的商务公司并且已有入住房数的约160家公司；区政府各级单位和部门都与我们酒店签订了住房协议；国内五大中介（携程、艺龙、同程、号码百事通、12580）关于酒店的订房服务也全部开通，并且尝试与国外中介（雅高达）合作，拓展港澳、日本、东南亚等地的客户；团体客源中德邦物流、uc、中国人寿、羊城之旅、广中旅、中青旅、职旅、禅之旅、万象国旅等都已把酒店作为长期定点合作单位，另外依靠越秀集团和南沙公司的影响力，集团各分公司、南沙公司兄弟单位、协作单位也成为酒店客源中不可缺少的重要一部分。

2.2对内销售

对内销售的任务主要是由酒店前台、康体前台和餐厅的楼面去完成，对内销售指的是酒店对客户接触的一线部门对于上门散客的一种销售方法，即前台面对上门散客怎样以诚挚的服务和较高的价格推荐我们酒店的房间，餐厅的楼面服务员面对上门的客人在点菜时怎样以客人的喜好、酒店的特色来推荐给客人合适的菜肴。经过一年多的培训，前台员工已熟练掌握推销房间的技巧，从高价格到低价格，从豪华房到普通标单，力争留住每一位上门无预定或者电话预定的客人；餐厅2月开始由西餐向中餐转型，餐厅服务员在餐饮部经理和厨房师傅的培训下，已熟练掌握中餐的基本工作流程，每位员工逐步进入中餐的工作环境中。

3、内部管理

3.1会议制度和培训制度逐步完善

酒店的会议制度是为了保证酒店管理的正常开展，使酒店的行政指令、管理理念及工作安排及时准确的传达，各部门做好协调工作，所以会议的执行直接影响到酒店的正常运作。培训是酒店给予员工最好的福利，不但能够提高酒店员工员的工作效率，更加能够体现酒店的综合管理能力，所以在，酒店制定了每周三部门主管级以上人员例会制度，确保在较短的时间内沟通和解决一周内各部门出现的问题和需要协调的事项，并将领导的管理思路和下达的指示及时传达给各部门负责人。各部门根据自身工作时间的特性安排每周部门员工的培训会议，培训会议除对员工进行培训，还有一项重要功能就是将每周三酒店例会的内容传达给员工，让员工及时了解自身工作的不足和酒店运作上的信息。

3.2酒店员工的礼貌礼仪和仪容仪表

酒店员工的礼仪礼貌和仪容仪表是公司形象的重要组成部分，是服务水平的衡量标准之一，它既体现员工对工作的态度，也表现员工对客人的礼貌、尊敬，更加能反映员工是否积极向上的精神状态，所以礼貌礼仪和仪容仪表是我在所有内部管理中最强调的一点，一个员工如果不懂得或者做不到酒店规定的礼貌礼仪和仪容仪表，无论他有多么高的学历，多么吃苦耐劳，都不可能成为一个合格的酒店人。在中，我根据每个部门的特点，制定出礼貌礼仪和仪容仪表的培训ppt，分别对各个部门人员，特别是管理层和一线员工，根据每月的培训计划进行针对性的礼仪培训，现在酒店人员整体素质有了明显改善，在工作期间都能够按公司要求整理好着装，主动与同事和客人打招呼。

3.3文件管理和酒店物资管理

今年年中，经过越秀集团组织的文档管理培训，我们深刻的意识到文件管理对一个酒店内部管理的重要性。在培训之后，我们按照集团公司的对文档管理的要求再结合我们酒店的实际情况进行改革，每个部门根据自己工作的内容和流程制定相应的文件夹，对文件夹进行编号，各部门基本几个文件夹必须制定，例如：每月班表、每月考勤、会议记录、培训记录、酒店通知、每月酒店损益表、固定资产盘点表、易耗品盘点表等。而关于酒店物资管理的固定资产盘点表和易耗品盘点表尤为重要，本年度是开业以来的第二年，酒店物品的补充、流失、报损、调拨的数量都非常多，很容易造成酒店资产的流失，所以针对物资管理实行每月盘点，责任到岗到人，这个举措起到了维护酒店资产的重要作用。

3.4人员配置和薪资制度逐步完善

人员是酒店营业的基础，对人员进行合理编制，调动起员工最大的能动性是酒店经营效率最大化的保证，经过1年多的探索和改革，行政部根据我们酒店的规模和特点制定出较为完善的一套人事制度，我们酒店现有工作人员共71人，相比去年最多63人有所增加，增加的人数主要是由于去年pa是由清洁公司承包，今年由客房部管理，增加3人，员工饭堂与餐厅分离，由行政部管理，增加3名员工。在酒店营业额大幅增涨的同时，人数却增加较少，这得益于钟总的领导思路和行政部的人员编制的落实。在试行人事制度时，各部门负责人也能积极配合，例如，餐饮部经理根据酒店的实际情况，统一安排人手，将洗碗阿姨和地喱相结合；客房部在入住房间数比较多的时候，灵活调配pa人员上楼层打扫卫生；前台接待只有6人，根据每天工作的经验，安排人员上两头班，在较忙的时间段上班……这些措施都大大节约了人力成本，为酒店的盈利做出来重要贡献。在酒店实现盈利的同时，行政部根据年初做的考核计划和提成计划对各部门的员工和管理层进行奖励，以奖金形式体现，这也大大激发了酒店员工和管理层的工作热情，让员工和管理层拥有主人翁的意识，时刻把酒店当成家一样，努力为酒店做出业绩。

3.5成本控制

酒店成本主要是由三大部分组成--人力成本、能耗成本、物料成本。人力成本的控制在“3.4人员配置和薪资制度逐步完善”已经提到；能耗成本在酒店经营中主要是以水、电、气三个方面为主，客房是酒店营业的主要支柱，水、电的用量也是最大的，控制好客房的水、电用量，是能耗成本控制的关键，所以在客房管理中，以制度形式规定员工不得开空调做房，查房时第一时间检查空调是否关闭，公共区域和员工洗手间不得开空调，如有客人特别要求外出时不得关闭房间空调，客房员工做房时可将空调调至26度，楼层灯光按时开启和关闭等。在易耗品成本控制方面，主力军客房部也做了表率，将纸杯垫换成胶杯垫，一次性拖鞋改成脚拖鞋，瓶装沐浴露和洗发水换成灌装产品，这一系列的改革帮助酒店半年时间内在易耗品成本控制方面节约超过5万元，这些都只是酒店在成本控制方面的冰山一角。

3.6内部沟通与团结

内部沟通和团结主要是主管级以上人员在酒店的工作环境中形成的企业文化的表现，酒店内部的凝聚力直接影响到酒店各部门的工作效率和协作能力。从第二季度开始，以季度为单位召开员工大会，在每次的员工大会中进行各部门负责人对上季度工作内容的汇报，员工生日会，优秀员工的评选，酒店安全培训等，在经过内部讨论和总结，在，酒店总结出我们特有的服务理念和核心价值观，我们的服务理念是：全方位的服务；主动式的服务；让每个人（客人、同事等）感受到被关心、关爱。我们的核心价值观是：客人利益永远第一；处理事情公正合理透明，尊重、关爱、培养员工，逼你成才；过程和结果一样重要，简化流程，降低成本，勇于创新，追求效率、创造利润。我们会一直遵循这个服务理念和核心价值观，把的员工打造成一支具有强大凝聚力和战斗力的团队。

4、宾客满意度

宾客的满意度是客人对酒店的评价和认可程度，也是从另一方面展现酒店管理水平和对客服务的质量。酒店应客人需求，增加大功率的无线网络来增强网络信号，从8月开始配置了25台冰箱，餐厅提供西式早餐等等，这些都是酒店根据客户的需求而不断完善和改进自身的软件和硬件上的服务。中介订房中心的宾客满意度的分数也是公信力和影响力最大的，酒店在国内五大中介中的同程网上满意度是98%，艺龙95%，携程是4分（满分是5分），由于114号码百事通和12580的预定客户主要是以电话形式预定，所以其网站上没有客户满意度的调查。综上可以看出，在酒店开业不到2年的时间内，经过改革和创新，我们的管理和服务是得到绝大多数客户的满意和认同的，这也是我们今后按照本年度的工作思路和管理模式开展工作的理由和动力。

5、本年度酒店工作的不足之处

5.1营销部

5.1.1销售

本年度的营业指标从年初到7月的经营业绩来看，完成年度任务相当艰巨，因为我们酒店的营销模式一直是以关系营销为主，都是以经过公司领导、单位同事、附近业主和公司客户跟朋友或友好单位介绍过来的客源为主，并且淡旺季情况相当明显，旺季主要以旅行社客源为主，但是8月开始出现了转折点，由于祈福酒店停业，大部分商务客源转移到我们酒店，造成酒店经营业绩出现井喷现象，开房率从4成突然提高到8成左右。这个现象也折射出我们营销部的销售工作做的不够，营销能力较弱，在祈福酒店停业之前无法凭借个人能力将这些重要的商务客源挖掘过来。

5.1.2商场

由于商场的员工与销售部同事在同一个办公室，所以经常会与客人接触，但是商场人员的沟通和表达能力欠缺，直接会造成客人对酒店的不良印象，影响酒店的形象。

5.1.3前厅

前厅部经过人员精简后包括经理、领班共6人，但是很多前厅接待流程和单据处理未能合理简化，很多单据的处理要员工加班才能够完成。前台的位置过于拥挤，单据摆放比积杂乱。对于客户投诉问题虽然有长足的进步，但是还有很多技巧方面的沟通需要加强。对客服务和内部销售方面，缺乏系统性的标准化管理，新员工的礼貌礼仪和仪容仪表培训需加强。

5.2行政部

5.2.1行政、人事

行政和人事的工作是由行政部副经理谢朝晖和王斌负责，从开业至今，虽然他们在行政、人事方面付出了巨大努力来进行改革，但是酒店内部的规章制度、培训制度、应急预案的实行考核和责任划分制度等方面还欠缺完善，人事政策、员工福利、薪资体系、提成方案等方面还需要根据酒店的营业情况进一步改进和健全。

5.2.2工程

酒店现有工程人员3人，每天24小时至少有一位电工在酒店内值班，在出现应急事件时保证有工程人员第一时间去解决和处理。酒店工程人员对小型维修基本都能解决，但是大型机器的保养和维修都需要物业工程的协助。工程部还欠缺一名合格的设备管理员，希望工程人员能够尽快熟悉酒店设施设备，在明年有人能够考核上岗，成为一名合格的设备管理员。其次，工程人员经常要在住客的房间维修，对客服务的礼貌礼节和仪容仪表方面需要进一步加强。

5.2.3保安

酒店现有保安员2名，都是夜晚值班，由于保安年龄就比较大，亲自处理应急事件的能力较弱，这就要求保安要提高他们如何去发现问题和报告问题的能力，这方面行政部经理在新的一年中加强这方面的培训。其次，本年度夜晚抽查时多次发现保安夜晚睡觉的问题，并且给予警告和处罚，希望行政部加强培训，杜绝再次出现此类现象。本年度的安全生产工作也得到了公司和领导的表扬，未出现特大安全生产事故，希望酒店全体员工能够在今后始终保持这样的安全生产的警惕性。

5.2.4员工餐厅

经过年初的改革，员工餐厅与酒店对客餐厅分离出来，主要以粤菜为主，这既保证了餐厅的对客服务质量，也较好的控制了员工福食的成本，员工福食相比去年有了明显的改进，员工对工作餐的满意度也有了很大的提高。

5.3客房部（客房、pa）

5.3.1客房

客房服务员的做房质量在本年度得到了领导和客人的认可，但是客房领班和主管的领导能力有待进一步加强，主要体现在沟通问题上。其次，对客服务质量还有待提高，在抽查时经常发现服务员与客人遇到时不打招呼，见到其他部门同事不打招呼。再次，客房部的资产占酒店的80%，资产的管理尤为重要，固定资产和易耗品的盘点以及成本的控制直接影响到酒店的盈亏指标，所以在资产管理的制度上还要进一步健全和改进。

5.3.2pa

pa即负责公共区域卫生的服务员，并且在住房较多的情况下还担当客房服务员的角色。从8月开始，几乎三分之二的时间都要抽调pa人员去楼层打扫房间卫生，但其独立做房的质量还不能够与一般客房服务员相比，而且公共区域技术性工作，例如大堂大理石晶面处理，地面抛光等还不够专业，需要进一步加强培训和学习。

5.4餐饮部

5.4.1餐厅楼面

在经过年初餐厅由西餐向中餐转型，楼面的学习任务非常艰巨，也需要非常大的适应能力，在转型的过程中，出现过人员的不稳定，有段时间流动性很大，(

5.4.2厨房

厨房在本年度的成本控制中做出了巨大贡献，一直保持毛利都在五成以上，出品质量也得到了很多客户和领导的赞赏，但是厨房的考核指标没有与营业额挂钩，由于价格原因，导致很多旅行社团餐和小公司团体的流失，并且早餐的成本及毛利与正餐混在一起统计是不科学的，因为早餐是酒店的配套服务，在酒店行业中，房费中含早餐的价格赚钱不是目的，让客人对酒店的满意才是最重要的，一般四星级酒店早餐的毛利能够达到3成已经算是很不错的成绩了。

5.5康体部

康体部在本年度负责了会议室、康体、游泳池、袋鼠俱乐部、八期隽城保洁等多项工作任务，由于员工的分散性，培训几乎没有开展过，虽然每个员工的吃苦耐劳的精神值得全酒店员工学习，但是康体部人员的基本素质，如礼貌礼仪、仪容仪表等是全酒店中最差的，在很多会议接待中有损酒店的形象，管理者的责任是不可推卸的。

5.6财务部

财务部的主要职能是监督和服务，在监督上出现过一些问题，仓管员直接兼顾采购的职责，制定的每月询价制度没有一次执行到位，都是由行政部一个部门去询价，造成询价中的一些片面性；个别仓管人员上班时间离开仓库不汇报，也不带手机，严重影响酒店各部门的正常工作；在服务与其他部门的职能上有所欠缺，主要是由于财务人员都没有从事过酒店行业，在处理酒店财务工作上欠缺经验，而且除了酒店的工作任务还要分担南沙公司的部分工作，降低了工作效率。

出现问题并不可怕，只要我们能够发现和正确面对，制定出解决的方法和策略，我们就能够越做约好。

通过以上总结，回顾的全年工作，可谓得失兼具，作为酒店的营运总监，我所从事的工作和担负的责任也使自己的责任感与使命感日益增强，我们相信，在公司领导的正确决策下，我们全体员工上下一心，积极进取，团结务实，开拓创新，不断努力，一定会创造出酒店的又有一个辉煌！

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