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内部审计报告写作模版

2016-11-23 10:35:11 报告 来源:http://www.chinazhaokao.com 浏览:

导读: 内部审计报告写作模版(共9篇)内部审计报告格式模板致: 由: 日期: 关于: 一、背景我们受XX集团董事会委托,每年度需对各子公司及合营公司的内部控制进行一次评价。二、目的进行内部控制评价是对相关内部控制的设计与执行状况进行整体评价。并依据评价结果对发现的内部控制设计或执行缺陷提出我们的改善建议。以使内部控制合理合规,达到纠错...

欢迎来到中国招生考试网http://www.chinazhaokao.com/报告栏目,本文为大家带来《内部审计报告写作模版》,希望能帮助到你。

内部审计报告格式模板
内部审计报告写作模版 第一篇

致: 由: 日期: 关于: 一、背景

我们受XX集团董事会委托,每年度需对各子公司及合营公司的内部控制进行一次评价。

二、目的

进行内部控制评价是对相关内部控制的设计与执行状况进行整体评价。并依据评价结果对发现的内部控制设计或执行缺陷提出我们的改善建议。以使内部控制合理合规,达到纠错防弊,提高效率的目的。

三、范围

业务范围: 本次审计涉及的业务流程 期间范围: 本次审计涉及的期间

四、方法

此次内部控制评价过程中,我们依据《内部控制基本规范》、《内部控制应用指引》及其解读与XX集团的相关政策规定及相关法律法规的要求。采用了访谈、查阅相关资料、实地察看及穿透测试等工作程序。

五、说明

说明审计过程中受到的局限及可能对审计结论造成的影响或其他特别事项。

六、总体结论

依据审计范围所提业务流程排列,并依各业务流程的作业点进行评价表达,不但要提出发

现的问题,也要对没有问题点的环节予以肯定说明。

1.业务流程(如货币资金)

2.业务流程 3. …… 4. ……

七、具体审计发现与建议

根据审计总体结论中所列示的问题,分项进行具体阐述。

对每一问题的阐述都应分为审计发现、产生原因、造成影响和审计建议四个方面进行,被审单位管理层有不同意见的,还需列出管理层的回应。

问题1:用一句话概括,明确指出问题所在。(对应审计总体结论)

① 审计发现: 具体描述审计发现的问题,同时须举证证明问题确实存在。 ② 原因分析: 对问题产生的原因进行分析,原因尽可能与建议相对应。 ③ 造成影响: 该问题的存在已经造成的负面影响或可能带来的风险。 ④ 审计建议: 提出具体的改进建议,应尽可能明确、可操作、不空洞。 ⑤ 业务部门反馈:描述被审单位管理层就该项问题与建议持有的意见。 问题2:……

八、后续跟踪

描述就审计问题与被审计单位达成共识的改进计划,以计划表形式填写。 此栏只适用于需要后续跟踪的项目及事项。

根据报告中【审计发现与建议】的内容,与业务部门达成共识,制定改进计划如下,我们

将在*年*月实施后续跟踪:

注:*年*月是指计划表中最后一项预计完成时间.

某某公司某年内部审计报告模板
内部审计报告写作模版 第二篇

有限公司

审 计 报

项目编号:内审字[2013]第003号 项目名称: 报告时间: 被审计单位: 【项目概述】

审计目的

1、核实某某公司的财务状况和经营成果

第 1页 /共 8页

2、核实某某公司是否存在舞弊、浪费以及其他重大不合理现象 审计范围

业务范围:某某公司所有与财务数据相关的业务 组织范围:某某公司的财务部门、业务部门、公司领导。 期间范围: 2012年 月 日-2012年 月 日

资料范围: 财务报表、凭证、银行对账单、资产盘点表、合同、公司管理制度等(详见资料清单)。 审计方法

审计依据和标准:会计准则、各项税收法律法规等

审计流程及方法:首先审阅了财务资料,然后根据审阅中注意到的金额较大、性质异常的事件开始重点关注,收集相关证据以证明是否正常合理,最后与有关当事人进行沟通等方式以确定违规事实是否存在,最后出具审计意见。

【审计总体结论】

经过审计。我们认为某某公司财务资料所反映的财务状况以及当期的经营成果与公司的实际状况基本一致,在审计中没有发现某某公司存在重大差错、舞弊现象,公司的会计凭证和经营成果是真实可信的。

附:报表项目解析如下: 一、资产负债表主要项目

资产负债表简表

单位名称:**公司

2012年12月31日

第 2页 /共 8页

单位:万元【内部审计报告写作模版】

资产负债表主要变化项目简析如下: (一)期末流动资产与期初相比减少 元

1、 货币资金减少 亿元,主要变化及原因如下:

2、 存货减少 亿元,其中原材料和产成品分别减少 万元和 万元, 造成。

其中主要原材料和产成品存量和单价变化如下:

存货中的主要原材料、产成品存量、单价变化情况表

第 3页 /共 8页

3、 预付账款……

(二)非流动资产增加 元

1、固定资产项目 2、长期股权投资 3、在建工程减少 主要投资项目如下表:

(三)流动负债减少 元,主要由于 。 (四)非流动负债增长 元,主要系。

二、利润主要项目

第 4页 /共 8页

利润表简表

单位名称:某某公司

年 单位:万元

简析:

其中毛利贡献结构及毛利率变动情况如下:

第 5页 /共 8页

年度内部审计报告模板
内部审计报告写作模版 第三篇

XX XX(集团)有限公司

审 计 报 告

审财字第[2000] 号

公司领导: 根据集团安排,审计部于*年*月*日至*月*日对(被审计单位)**年*月*日至*年*月*日的经营成果、财务状况、内部控制制度的建立和执行情况进行全面审计(审计目的)。**公司分系集团全资子公司(控股子公司),审计组是在确保公司管理层提供真实、完整的资料基础上,依据企业会计准则和《企业会计制度》、《内部审计基本准则》、《企业内部控制规范》,实施了包括盘点等我们认为必要的审计程序,现将审计结果报告如下:

一 经营绩效审计结果

【内部审计报告写作模版】

经审计调整及核实,*年*月*日**公司资产总额**万元,年度收入*万元,利润*万元,其中收入(成本、费用)审计调增*笔计*万元,导致调整(减)利润万元。具体财务状况、经营成果以及审计调整情况详见附表.

二 资产管理及内部控制

一、货币资金:

1、现金:

*年期末现金万元,实施盘点结果,日常盘点情况(有问题列示)。

2、*年*公司共*个账户,银行存款余额万元,复核银行余额调节表,余额是否一致,各月是否进行对账单的索取、银行余额调节表的编制,存在问题,列示。

3、公司印鉴管理(分管情况、岗位设置、记录情况等,无问题,不列报)

4、票据管理(安全性、完整性、收发存及盘点制度的合理性及执行情况,无问题,不列报)

5、货币资金收支管理:(收入的安全性、完整性、真实性;支出授权、程序的合理合规,资金管理制度)

二、存货(只谈实物管理状况)

1、存货现状:金额 万元、分类附简表

2、盘存情况:抽盘比例,盘点结果、处理情况及各月盘点实施情况;

3、仓储管理:存货的库房仓储保管是否安全;物料收、发、存的流程、制度、程序、授权是否合理并得以执行;存货单据完整性、连续性、保管存档审查;检查存货的流动性,是否存在积压存货;期末存货资金占用控制;存货存在减值迹象时予以批露;

4、采购管理:

存货采购及询价制度建设与执行情况;审计询价范围、内容方法及结论;

三、固定资产

1、固定资产现状:金额 万元、增减变动情况及分类附简表

2、盘存情况:抽盘比例,盘点结果、处理情况及各月盘点实施情况;

3、固定资产管理:固定资产的保管是否安全;验收、转移、保养维修、保管、处置的流程、制度、程序、授权是否合理并得以执行;固定资产台账、卡片账完整性、连续性、保管存档审查;检查固定资产是否合理利用,是否存在闲置情况;固定资产存在减值迹象时予以批露;

4、采购管理:

固定资产采购及询价制度建设与执行情况;审计询价范围、内容方法及结论;

5、固定资产折旧计提复核

四、往来

五、成本

六、费用

七、收入

八、盈余(控股子公司列报)

九、财务核算

三 审计结论及审计建议

1、审计结论:

(1)考核指标要求,指标完成情况;

(2)资产管理及内部控制综述

2、审计建议:

附表:

1、资产负债表

2、利润表

3、调整事项汇总表

4、其他需要提供附表

XX XX(集团)有限公司

审计部

年 月 日

某企业内部审计报告(范文)
内部审计报告写作模版 第四篇

企业内部审计报告范文

一、导言

日期:2003年10月26日

接受者:公司总经理 ***

引言:

经公司2003年度内部审计的计划安排,我们对公司计划物控部业务

管理程序政策、采购计划及其价格核定与控制、有关合同、仓储管理系统

等事项进行就地审计,涉及的期间是从2002年1月1日至2003年月9

月30日。

审计范围和目标:

本次审计的期间范围涉及计划物控部从2002年1月1日至2003年月9

月30日止计划物控部有关采购计划的制定、实施的及时性、有效性、合理性、合规性,存货成本管理的效益性,内部控制的健全有效等情况进行审计。审计的依据是计划物控部提供的资料。审计过程中我们结合其实际情况,实施了我们认为合适的、必要的审计程序。

简要的审计结论和审计发现的性质:(主要的审计发现和内部控制的薄弱环节及建议)在对计划物控部审计过程中,我们认为最重要审计发现如下计划物控部存在问题:

1、采购行为依据不具体、不规范,基础信息有待完善;

2、采购计划制作被动,指导性不强,缺乏与实际的对比考核,采购工作效率不高;

3、成本管理工作手段单一,市场信息搜集工作少,供应商管理需进一步规范化;

4、仓储条件较差,未按价值大小分别管理,存货管理有少量缺陷需改进。综上几点反映了内部控制制度存在的缺陷。

对回复的期盼:

该报告的其他部分提供了有关部门审计发现和建议的详细资料,我们

希望在收到报告之后的15天内作出书面回复。

公司审计部

审计组长:***

审计小组成员:***

(以上部分是便于总经理简要阅读)

二、审计过程说明:审计资料搜集方法采用直接观察法、采访法,资料搜集形式有抽样调查、重点调查、典型调查及组合调查。

三、审计发现的细节说明

(一)、采购行为依据不具体、不规范,基础信息有待完善;

主要问题1:目前采购行为来源依据主要是营销中心、客户服务部提交的产品需求计划,做为指导采购行为的依据针对性不强,有些特殊要求表达不够明确。

建议:需求计划归口由生产部门(或工艺部门)提供。生产部门是产品的制造者,生产计划制定者,有能力和责任根据要求判定能否生产、按期交货;

主要问题2:需求计划多样化,格式、内容、要求、通知编号等不统一有待完善,BOM清单不准确。依据不清会导致模糊采购,责任划分不明确,易产生事后扯皮影响工作效率。

建议:(1)重新统一设计表格明确计划表内容,按信息传递部门先后顺序设计。如营销部门提出产品需求计划并经审批后,产品无变化有BOM清单的,可直送生产部门审核签署“请按BOM单采购”意见后转计划物控部;有变化有BOM清单的,还应先送研发部门审核,就变化部份附送明细清单,如涉及BOM清单变化的应加注变化并附减除物料明细,由研发部门专 门人员传送生产部门,生产部门签署意见后转计划物控部执行,制定时限要求;

(2)规范计划编号,便于查核;

(3)BOM清单要相对稳定,如有更改应及时通知营销部门、工艺、生产部门和计划物控部等相关部门协调一致;

主要问题3:时间缺乏弹性,不易调整采购策略。

建议:由于公司产品的特点对采购人员的业务素质要求也相对较高,日常要做好重要供应商的沟通,不因为时间要求紧而向质量让步。另外是否建立科学的产品生产周期,精确计算出从采购到产品下线入库各环节所需的时间,正确指导各环节的工作行为。让营销人员签订合同明确交货日期时能做到心中有数,不致引起纠纷。

主要问题4:需求计划审批不够规范,口头请示后未补签字;

建议:完善审批程序。规定审批执行人权限,跟踪完结审批手续;

主要问题5:有部分非生产物品采购,如购置礼品、万年历等;

建议:非生产物品采购是否可直接由执行部门经办,减少采购员工作量;

审计结论:亟待完善。作为实施采购行为的基本环节,不明确的行为依据将直接导致以后各环节的混乱,易造成责任划分不清,不能有效完成采购任务,影响采购效率、效果,是目前亟待完善的一项基础工作。本环节涉及营销、生产、工艺、研发等部门,应设计一份流程清晰,责任、标的物明确的计划程序表。

(二)、采购计划制作被动,指导性不强,缺乏与实际的对比考核,采购工作效率不高;

主要问题1:欠料单6月份之前不够规范,6月份后欠料单有所改进但归集工作未完善。

建议:作为计划制作的重要依据应按序整理归档,形成历史资料,提炼客观合理的数据,合理计划安全采购量。

主要问题2:采购计划制定与需求申请日时距较大,压缩了采购实施至物料到货日时间,不利于物料信息的搜集及制定采购策略,进而压缩生产制造周期,延迟交货期,会导致质量上向供应商让步,加大成本。计划成为形式。

建议:减少审批程序提早采购反应的第一时间,提高时效。制定科学的采购周期,综合评定出一个合理的产品生产周期,使需求部门在制定需求计划时能心中有数。

主要问题3:由于公司产品的特殊性,计划多为事后计划而非常规计划,计划制定时也是物料采购行为实施时,实施也可能提前。未体现计划与实际的差异。计划书未明确所含需求计划的计划号,未标示计划价。计划未做分类,不能区分是生产用料计划、研发用料计划、维修用料计划。在抽查下料单未见CCD镜头、视频彩打等物料,但计划有做,经了解部份物料是由研发自行报购,故无下采购单。计划变得无实质意义。 建议:计划制定应完善所含内容,建立与实际差异项目,原因说明,计划价等,加强计划的准确度和指导作用。计划制定要分类别,避免领用时产生冲突。计划编制要有实质性。

主要问题4:下料单的性质似合同,但又不俱备合同要素要求。单据未按时序整理归档,部份单据未标示价格(出于供应商业务员的要求)不便于财务成本核算。

建议:下料单对外涉及供应商,要求能达到防止纠纷风险。对内涉及仓管、财务部门,要求能满足使用人使用。按时序归档按计划类别分月装订成册。

审计结论:计划的适时性不够,应及早计划。计划的准确度和指导作用有待加强,应及时对比计划与实际的差异,说明原因,标示计划价格。分类不够明确。下料单尚待完善,便于使用。

(三)、成本管理工作手段单一,市场信息搜集工作少,供应商管理需进一步规范化;

主要问题1:采购员市场信息搜集不够,日常工作大多为下单后的,市场价格信息调查工作比重少。价格信息获取手段单一,多为供应商传真报价基础上讨价还价。

建议:应加强基础信息工作,做到货比三家,寻找价优、质高、诚信的供应商。

主要问题2:供应商等级评定工作管理薄落,缺少第三方的参与。

建议:建立并完善供应商管理工作,增加定价透明度。

主要问题3:部份物料对供应商的依赖性太强,自我研发设计不稳定,品管与供应商的质量标准不够协调,将直接影响成本高低、质量好坏及采购工作效率水平。

建议:设计稳定成熟的产品,明确质量要求并在采购时同步送达供应商,降低不良品率。

审计结论:目前主要物料来源多为长期供应商,价格水平逐年也有一定的下浮,但仍为制约计划采购的瓶颈,物料成本、质量直接关系到公司效益,因此应加大此方面的工作投入而非下单后的补救。

(四)、仓储条件较差,未按价值大小分别管理,存货管理有少量缺陷需改进。

1、仓库管理

主要问题1:仓库条件较差,影响物料保管。

建议:对仓库的存储做适当修缮

主要问题2:物料未区别管理,即价值高的物料与价值低的物料混合存放,未作重点管理。

建议:区别价值高低,分类重点管理。

主要问题3:据调查存货积压量大。

建议:根据可利用程度适当处理。

主要问题4:季度盘点无会计人员监盘,仓管员只负责盘点自管项目。

建议:建立监盘制度,交叉盘点,对盘点结果要签字确认。

审计结论:总体管理较为完善,基础工作和业务处理情况良好,应建立监盘制度。

2、原材料仓入库管理

主要问题1:存1抽样发现执行后无品管确认合格数。

建议:增加对二次入库物料的品管检验。

审计结论:1

、大件、大批量且产品稳定的采购基本上都能及时到位,入库率较高。但小件、小批量产品不成熟的在执行过程中问题较多,采购成本相对较高,部门间协调困难。2、物料接收至入库过程中涉及采购员、品管员、仓管员合作与分工的安排,相互影响,单据较多必定影响工作效率。建议设计出能相互通用的信息表。

3、原材料仓出库管理

主要问题1:基于目前的采购计划而购入的物料领用主要以生产为主,领用完全按BOM单发放,其他部门领用可能有时会产生冲突。另外小件、价值低的物料领用程序不变,报批成本可能会大于物料成本。 建议:物料领用适当考虑一定的弹性,不能固化。

主要问题2:物料、工具用具存在白条借用,登记借用的情况,手续不规范,有的物料借用时间较长未补办理出库领用手续。

建议:根据领用情况,按时间长短设定是否应补办出库手续,加强管理,利于正确核算成本,及时挂账。 审计结论:出仓管理存在一定的问题,应采取针对性的措施加以改进。

4、成品仓管理

主要问题1:入库经检验合格后,录入电脑、手工账前需填制“成品缴库单、入库单”,2份单据实质内容相同,只是使用部门有增减,增加了仓管员工作量。

建议:在不影响使用前提下2份单据应合而为一“入库单”,增加联数,一单多用提高效率。

主要问题2:审批单与出库单实质内容相同,只是审批单体现授权,出库单体现实际出库。

建议:设计出库单时增加审批人签字,再增加一栏实出数。

主要问题3:抽样发现T(产品入库时间)>T(需求计划要求交货时间),相对滞后,可能会导致供货不及时。

建议:需综合分析原因。是产品制作周期未能压缩,还是需求交货期不合理的问题。

审计结论:1、入库、出库管理规范,经抽查账实相符,账账相符,单据填制影响工作效率,应尽量简化,提高效率。

2、产品基本能满足供货,部份批次的生产压缩了正常的供应商生产、采购、生产、品管、研发等其他时间。有时缺乏质量、成本因素的考虑。

3、要给营销需求部门传递正常的产品供应周期时间,合理计划需求,不至于两头忙的境地。

四、内部审计人员的评论

计划物控部做为公司生产运作管理的关键部门,基础信息工作的扎实程度直接会影响整个公司的运作效率

和效果,有些是来自部门外的,有些是内部管理不到位,要解决这些问题光靠本身是不够的,涉及相关部门的信息管理,办法是看以何部门为头分步改善。审计认为应从信息管理的源头开始,只要涉及相关部门的则可设计出相关部门能共同使用的信息载体,载体的内容应明确各自的职责与分工。按业务程序设计,明确各环节责任人、技术标准等事项。减少重复性的工作,提高效率。此外内控制管理上还有待完善,灵活性不够。总之,经审计后发现该部门基本上能完成采购任务,有效果但效率不高,特别是次数多、量小的采购。计划工作不够,可操作性不强。存货管理工作基础工作扎实,物料管理到位。

五、计划物控部的反应

该部对本次审计工作比较重视,能提供审计所需的资料使审计工作得以顺利进行,基于审计所发现的问题无太大异议。但落实工作并非一个部门所能解决的,因此,下一步的工作是重在落实,边工作边改进。

内部审计报告格式
内部审计报告写作模版 第五篇

内部审计报告格式

2010-11-01 14:56

内部审计报告格式

内部审计虽然不参与单位的经营管理活动,但随着集团公司的规模扩大,内部审计作为集团公司的经济监督机构,其作用越来越重要。

集团公司的内部审计不同与社会审计,同样内部审计报告与社会审计报告存在较大差别,社会审计遵循的是《独立审计准则》,而内部审计遵循的是《内部审计准则》。因此两者在审计的独立性上、审计方式、审计重点、审计目的、审计职责作用是不同的。

从而使内部审计报告对集团公司内部控制的健全有效,会计信息的真实合法完整,经营绩效,经济责任及经营合规性等进行检查、监督、评价、整改及奖惩建议。

内部审计报告作为改进内控管理的参考依据只对集团公司本单位、本部门、股东负责并对外保密。

而社会审计主要围绕会计报表进行,对会计报表发表意见,对外出具《审计报告》,具有鉴证作用,需要对股东、债权人、及社会公众使用人负责,社会审计出具的《管理建议书》仅仅指出内部控制制度及执行的不足,出具建议。

但内部审计与社会审计在工作上具有一致性,在审计内容、审计依据、审计方法等方面有一致之处。因此《独立审计具体准则第7号--审计报告》某些要求,值得我们在写内部审计报告时参考,如审计的目的、审计对象、审计依据、审计责任、审计的实施过程等在内部审计报告中也需要体现。

需要指出的是内部审计报告更突出对内部控制的关注,要针对内部控制制度及执行的不足提出具体审计意见及处罚建议,这与社会审计的《管理建议书》也有相同之处。

以下是ABC集团公司出具的分公司审计报告部分内容,目的是希望大家共同探讨。

一、封 面

***公司机密内部审计报告

报告名称:关于abc的审计报告

报告编号:ABC集团内审字[200X]第0XX号出具

报告时间:200X年XX月XX日

报告抄送:董事长、各副总裁、董事长助理、财务总监、XX部门

二、报告正文

关于abc分公司的审计报告

ABC集团内审字[200x]第0xx号

我们于200x年xx月xx日至xx月xx日对abc分公司进行了审计。abc分公司资料的提供和编制、建立健全内部控制制度、保护资产的安全完整是分公司财务及XX管理部门的责任,我们的责任是在实施审计工作的基础上发表审计意见。

我们按照《内部审计准则》有关规定计划和实施审计工作,通过审计目的在于掌握分公司经营情况、内部控制制度执行情况,以便进行分析,从中评价出经营中存在的差距及揭示主要问题,针对重大缺陷提出审计意见。本审计报告中提出的问题及审计意见,请各分公司及公司相关部门在此基础上认真进行自查、完善、整改,后续审计中再发现此类问题按ABC规定及本次审计意见进行处罚。 abc分公司的基本情况……

审计中发现的问题及审计意见

一、abc分公司资金管理不规范

1.职工借款随意性,借款金额大,期限长,有的借款理由不充分,甚至有的旧账不结又填新账,截至审计日借款金额情况……。借款超三月的有……借款超一年的有……

审计意见:对超三月的借款一律无条件收回,收不回来的分公司经理、会计按4:6承担责任。以后不准出现超三月的借款,不准出现业务理由以外的借款,职工辞职要清理,否则分公司经理、会计按4:6承担责任,并从借款之日起按月1%的利率计算利息并按借款额的20%处以罚金。

2.xx金存在不能及时上缴公司账户的现象,如abc分公司200x年xx月xx日的xx金abcx元,截至200x年xx月xx日尚未上缴,时间长达近xx个月。 审计意见:严格财务控制制度,对不执行财务规定的分公司经理、会计各承担违规金额25%的处罚。

二、存货管理、库龄、结构存在不足

1、业务员借货现象普遍存在,数量之大日期之长令人费解。截至审计日借

出存货XX件,折算成金额XX元,为库存金额的XX%。

时间超三月的有XX件,折算金额XX元,其中超一年的有XX件套,折算金额XX元。而且有些业务员已离职,如XX借货XX件折算金额为XX元,已于去年辞职。 审计意见:现有不超一月无损的借货加强催收力度尽快收回;超一月及损坏的借货落实责任人按售价的7折收回现金,没有责任人的分公司经理(或原经理)、会计、保管人员按3:3:4的比例扣款。通过本次清理以后,以后借货理由要充分,分公司经理要审批,分公司会计随时监督,不准出现一个月以上借货,职工辞职要清理借货。否则分公司经理会计保管人员分别按零售价承担3:3:4的责任。

2、存货盘点账实不符严重

存货盘点的目的在于查找错误指出问题,以便管理控制的改进与提高。根据重要性原则,考虑成本效益,本次审计差错的定义为:只要同种类成品,实盘与账面不符即为账实不符,核对中并不进行合并调整。具体的财务操作必须根据本次审计盘点情况另行仔细盘点,该合并的合并,该调整的进行调整。

(1)盘点对账具体情况

按总数种类差错相抵后计算的差错率为XX%。

账实核对不符情况:

品种

盘盈

盘亏

盈亏绝对值合计

(2)我们通过调查了解、分析具体原因如下……

3、按库龄分析

根据最后一次进货测算,超3个月的库存,占全部库存的XX%;超6个月的库存,占全部库存的XX%;超1年的库存,占全部库存的XX%。超龄库存不但每年耗费较大的资金成本,更重要的是已成为困扰资金周转的桎梏。 库龄种类明细:

品种合计

1-3月3-6月6-12月1-2年2-3年3年上

分析原因……

4、按存货结构周转情况分析,全部xx存货去年同期销售xx件,今年上半年的销量为xx件,abc分公司库存xx件,测算需xx个月销完。

审计意见:在以上盘点的基础上,对现有库存进行库龄的统一排查,在查清库龄的基础上,完善财务软件或xx系统对存货的实时监控,为公司库存管理、经营决策提供信息。同时为盘活库存,加强资金流转,节约财务费用,缓解公司资金紧张的压力,请公司决策层针对公司库存目前的库龄、销售前景预测情况,在消化调整库存结构的基础上,制定有效的清仓利库管理制度,并作为一个长期的策略贯彻下去。

三、费用合理性的难以界定

费用单据报销不规范,如招待费有的未注明为何事招待何人;有的经办人、分公司审签人仅经理一人,审计无法界定是否合理合法。

审计意见……

四、低值易耗品管理存在差距

abc分公司,低值易耗品台账记录无规格型号、无产地、无购入日期或调入日期等,不详细、不及时、不全面、不规范;分公司低值易耗品管理存在缺陷,有的随处乱方、有的损坏不及时修理,如有两张办公桌抽屉、门损坏无修理,一台转椅损坏放在四楼迎门处。

审计意见:……对丢失、损坏的要落实原因,是责任人原因的要追究责任,加强日常维护、维修工作,分管领导承担管理责任。

五、销售审计情况分析

1、x-x月销售额构成分析

200x年x-x月份abc分公司xx销售金额同比增长XX%。从构成情况看……

2、x-x月销售量分析

从销量及增长幅度可以看出xx、xx、xx增长较快,xx销售增长缓慢,具体分析……

审计意见……

六、1-6月销售费用构成及销售费用率分析

分公司费用构成及销费用率对比情况……

七、店面门头形象、店内布局,专卖店管理制度不健全

……

审计意见……

八、存货进销存、财务收支明细账记录不规范、不全面

abc分公司的存货进销存明细账没有月结、累计;用红字记录出库,商场与商场、专卖店调货不经仓库调账;财务收支明细账无月结、累计,有的不按财务记账规则涂改……

审计意见……

九、礼品卡管理存在漏洞

1、借支礼品卡时间较长,截至xx年xx月xx日,借支礼品卡如下……

2、有效期问题……

3、礼品卡注明一次消费,但实际中存在分次消费或变相分次消费(换卡)的现象……

4、面值、有效日期标注不规范,有的用电脑打印纸条粘贴在卡上,有的在卡上直接圆珠笔或碳素笔书写,有损害于一个知名品牌的形象。

审计意见:规范礼品卡及消费的管理,面值、有效日期标注直接印刷在卡上或统一用电脑打印纸条打印;礼品卡有效期问题严格按卡面上标注执行,个别卡超期一律到总公司核验后处理或折价后换卡消费,分公司无权接受自行处理;如同有效期一样,在维护公司形象及严肃性前提下,严格按礼品卡标注使用;除特殊情况经总公司财务部长批准外不准借出,对私自借出的一律按面值追究分公司经理及会计各50%的责任。本次审计查出的借卡,请及时与有关部门联系,尽快进行财务帐务或收款处理。

十、分公司财务基础薄弱,不能适应财务管理的要求

库龄分析是一项很重要的基础管理工作,但分公司不能提供出存货的库龄,也从未进行过库龄、库存结构的分析,更无从谈起为公司存货决策提供信息…… 合同签订、跟踪管理……

审计意见:以集团公司财务部牵头,组织XX部、XX部共同对存货管理、合同管理等基础性的财务管理工作……

2016年 述职报告
内部审计报告写作模版 第六篇

2016年述职报告

我是2016年3月开始担任县财政局长的。现将任职近5年来,在履责、廉政、行德方面的情况报告如下:

1、落实党风廉政建设主体责任第一责任人责任的情况。一是认真履职,扎实部署。局党组每年召开2次会议专题研究部署党风廉政建设,制定财政系统党风廉政建设的工作计划,与各股室及乡镇财政所签订廉政建设责任书分解下达责任目标,并认真组织实施,做到年初有部署,年中有检查,年底有总结。二是强化组织,完善机制。利用党组会、局务会、全局干部职工会及时组织传达、学习反腐倡廉政策精神,定期组织廉政建设讲座,观看腐败案件警示片,建立了局班子成员定期接访制度,及时研究解决涉财廉政建设热点、难点问题。二是坚持原则,勇于担当。认真执行党风廉政建设责任制,切实履行职责,坚持“一岗双责”,把党风廉政建设责任制与自己所担负的岗位职责有机结合起来,把“两手抓、两手都要硬”的方针落到实处,切实强化局班子成员的责任范围和责任内容,推动我局党风廉政建设沿着规范化、制度化管理发展。四是规范用权,廉政从政。带头廉洁从政,严格执行民主集中制、“三重一大”事项集体决策制、“三个不直接分管”、“一把手”末位表态和个人重大事项报告制度,局班子率先垂范,守住思想防线、制度底线、法纪红线,严格约束亲属和身边的工作人员。改革不合理的规定和“惯例”,推行 “开门理财”, 切实压减了权力寻租空间,主动接受人大、纪检监察、审计监督和社会监督,确保了财政“两个安全”。五是从严要求,改进作风。带头反对“四风”,认真贯彻落实中央八项规定,省委九项规定和市县十项规定。严格执行部门预算和“三公”经费公开和按季度报送“三公”经费报表制度。全县一般公共服务支出压减15.5%,“三公经费”减少2600万元,下降5.1%,财政部门行政性开支同比下降27.82%。六是态度明确,支持反腐。坚持对腐败零容忍的政治态度,旗帜鲜明支持财政纪检监察机构履行监督责任及查办案件,对财政内部的违纪事件及时处理,决不姑息迁就。同时,切实重视纪检监察干部队伍建设,大力支持纪检监察机构配备硬软件设备,改善办案条件。

2、执行党的政治纪律和政治规矩的情况。一是做守纪律讲规矩的带头人,树正确政绩观。运用多种形式,组织党员干部学习十八大、十八届三中、四中全会和中纪委全会精神,进行党性、党风、党纪和廉政教育,牢固树立正确的权力观、政绩观和利益观,时刻保持清醒头脑,将守纪律、讲规矩内化于心、外化于行。二是做守纪律讲规矩的责任人,落实决策部署。坚持原则,忠于职守,坚决贯彻执行县委、县政府的决策部署,坚持“崇德敬业,为民理财”,统筹财力支持全县重大战略决策的实施。五年来,我县财政收入保持了年均11.15%的增长速度,今年可望完成4.2亿元,税收收入占总收入的比重达到80%以上。五年来,共到位各类补助资金45亿元,年均增长26%。其中,财力性转移支付五年到位16亿元,年均增长52%。财政支出年均增长16.08%,其中,民生领域支出占财政总支出的比例由2016年的65.49%,提高到2016年的78.46%。三是做守纪律讲规矩的明白人,抵制歪风邪气。自觉加强党性锻炼,始终坚定理想信念,在政治上做一个明白人,坚决抵制“七个有之”。同党中央保持一致,同组织保持一致,做到听招呼、讲规矩、守制度,令行禁止,政令畅通,决不能歪曲和变通。同时,顾全大局,坚持实事求是,汇报工作,反映情况,不捏造、不做作,不虚报浮夸、好大喜功,始终沿着正确的方向前进。

3、职权行使和职务影响方面的情况。现职内,没有违规提拔、推荐、任用干部。没有利用职权和职务上的便利,为本人、配偶、子女、亲属及身边的工作人员及其他特定关系人谋取非法利益。没有干预、和插手工程建设。没有违规参与土地和房地产开发等经商办企业。本人严格遵守作风建设相关规定,去年女儿出嫁,在按规定报告纪检监察部门同意后,家属亲戚朋友来客18桌,没有请我和爱人单位的同事。今年岳母逝世,主动把财政、国土局的同事辞掉,前去悼唁的都拒收礼金。严守廉政底线,任职期内没有违规收取现金、有价证券和其他支付凭证。

4、公务消费方面的情况。本人严格遵守公务用车管理,非公务活动和节假日没有使用公务用车。本人沿用以前局长的办公室,两人共用,无超标现象。没有出国出境,没有公款旅游。

5、个人有关事项方面的情况。本人私有住房两套,一套为2016年在平阳东路与人合建住房一套,面积200平方,当时造价10万元;另一套为爱人在原五金公司的房改房,在平阳西路,面积60平方,经开发商收购重建换得一套120平方。没有持有因私出境证件。女儿通过公开招考,现在民政局低保中心工作。爱人今年已退休。本人除正常的工资及津补贴收入外,没有其他讲学、写作、书画等劳务所得。本人和配偶没有持有有价证券、股票及其他金融理财产品,没有投资非上市公司、企业和注册个体工商户、个人独资企业或者合伙企业等情况。

6、树立和弘扬职业道德、社会公德、家庭美德的情况。一是大力弘扬职业道德。认真贯彻民主集中制,落实“三会一课”制度,注重团队力量。密切联系群众,自觉听取社会各界对财政工作和我本人的意见建议,自觉接受各种评议、测评。二是自觉遵守公民道德规范。遵守公共秩序,热心公益事业,关爱弱势群体。深入部门和乡镇调研,解决力所能及的问题。关心企业发展,尽力帮助企业解决难题。积极参与驻村扶贫,落实“一进两访”,本人结对扶贫两人。严守公德,平日不酗酒失态,不滋事扰民,不见利忘义。三是维护家庭美德。本人坚持正确的家庭观、幸福观,正确处理家庭、亲友关系,孝敬父母、尊重配偶、谨慎交友,严格管理和教育子女。养成良好的生活习惯和健康的生活情趣。家中没有长幼不睦,背弃家庭,没有放纵和放任自己,没有不健康的生活作风。

存在的问题和不足:

1、落实党风廉政建设主体责任第一责任人责任方面:一是统筹兼顾,准确驾驭全县财政的能力还要不断加强。虽然我县财政正逐年走出困境,但由于历史债务和先天条件的制约,财政收支矛盾仍然十分突出,尤其是近年来,干部职工的工资津补贴的提标、住房公积金配套调增、落实乡村运转经费调整及乡镇干部生活补贴等一系列政策,确保全县重大公共基础设施项目建设,财政支出压力还很大,资金调度异常艰难,有时不得不拆东墙补西墙,有时也不得不延期拨付一些专项资金。二是财政部门中还有部分“衙门”风气未改,具有盲目的部门优越性和岗位优越感。

2、执行党的政治纪律和政治规矩方面:一是深入基层调查研究不够。作为财政局长,平时大部分时间都在应付日常工作,争资金争项目,出席各种会议,忙于处理财政工作中的繁锁大小事务,与干部职工直接交心通气、谈话,下基层调查研究的时间较少,有时出差在外,给前来办事的干部群众带来了诸多不便。这些方面虽然与我的工作岗位的特殊性有一定的关系,但主要的还是我思想认识方面的问题,我将予以高度重视,以后认真解决。二是乡镇财政管理有待进一步加强。近几年来,我们采取多种措施加强了对乡镇财政的管理,但薄弱环节依然存在。江村镇财政所原所长发生的违法违纪案件,数额巨大,影响恶劣,反映了我局在乡镇财政管理方面存在严重的漏洞,我本人也负有不可推卸的责任。这起事件留给我们的教训是深刻的,那就是任何时候都不能放松对干部职工的教育和管理,任何时候都要绷紧财政纪律的这根“弦”。

3、职权行使和职务影响方面:执行廉洁自律的有关规定还有待进一步加强。在廉政建设上我虽然非常注重,但财政工作牵涉到方方面面,对一些规章制度的落实督查还要进一步加强。财政内务管理的“短腿”还急待拉长,对干部职工的廉政勤政教育容不得半点松懈和怠慢。

4、公务消费方面:接待上级来人和外来客人时,有时还存在超标准,出差住宿等超标现象。

5、个人有关事项方面:有时认为个人职务不高,为人也比较低调,在报告个人事项方面还不太全面。

6、树立和弘扬职业道德、社会公德、家庭美德方面:有时在日常行为规范上只求过得去,不求过得硬。如,有时接受吃请,认为是小事,不违反大原则、不触犯底线,没有抵制或抵制不坚决。

努力方向和整改措施:

1、加强理论学习,进一步提高自身素质。进一步加强中心理论及财政新政策的学习,增强分析问题、解决问题,驾驭财政经济工作的能力。同时,身体力行,加强调研,促进财政调研工作上水平、上档次,更好地推动财政业务工作。

2、坚持依法行政,依法理财。带头学法、执法,并教育全局干部职工增强法制观念,强化法律意识、廉政意识,自觉接受人大、纪检、监察及社会各界监督,自觉向组织报告个人事项,切实履行好岗位职责。

3、不断创新财政工作方式方法。转变工作思路,集中精力,解决好财政工作中社会反映强烈,群众呼声大,部门普遍要求的突出问题。加快财政改革步伐,进一步优化财政收支结构,增强财政资金分配、拨付、使用的透明度和公正性。

4、加大财政宣传力度,寻求社会理解支持。坚持定期向县委、人大、政府、政协汇报财政工作制度,对财政工作中的难点、焦点问题随时报告,采用多种形式对财政形势作及时、客观地报道宣传,以赢得社会各界对财政工作的广泛关心、理解和支持,为齐心协力、齐抓共管、共渡难关营造良好的社会氛围。

5、进一步抓好廉政和作风建设,塑造财政良好形象。在廉政建设和作风上建设上,严守底线,率先垂范,加强班子成员和干部队伍教育,加大对各项制度贯彻执行情况的考核检查,加强乡镇财政管理,突出抓苗头,抓动态,发现问题及时纠正,不姑息迁就,努力提高财政服务水平和能力。

2016年述职报告

我自2016年4月份起担任城市基础设施投管理中心主任职务。任职以来,在县委、县政府的正确领导和县纪委的有力指导下,在社会各界的关心、帮助和干部职工的大力支持下,本人坚持全面落实党风廉政建设责任制,严格自律,尽职履责,有力地服务了全县中心工作。现就本人履行职责、廉洁自律、思想道德方面等情况汇报如下:

一、本职业务工作开展情况

八年来,根据县域经济的实际情况,我在拓宽融资通道上做文章,在研究融资政策上下功夫。在最初与国家开发银行融资合作的基础上,又积极开辟了农业发展银行和双牌农商行两个融资通道,融资能力得到增强:截止2016年10月底,共签约政策性融资项目9个,签约总金额12.7亿元,到位资金8.5亿元,居全市前列,一批惠及全县的民生、城建项目得以兴建和竣工。同时,还积极参与了农商行筹建及入股、为县直相关单位借款担保质押担保、推动国有资产保值升值等县里重大经济活动,融资的主体功能不断增强,期间先后两次荣获县上争外引特别贡献奖。

二、落实党风廉政建设主体责任第一责任人责任的情况

主要做了三个方面的工作:

一是抓好教育。将廉政教育作为中心组学习的必学内容,班子成员1个月学习一次。对于普通职工,则主要通过组织观看影片、学习领导讲话与文件、上党课、张贴警示画的方式进行反腐教育,从源头上强化防腐意识。

二是建好制度,结合工作实际,建立和完善了班子办事、内部管理、作风建设等17项制度,使班子决策与行使职权、业务办理公开、透明、规范,消除腐败滋生空间。

三是做好表率。要求大家做的自己先要做好。我任单位党风廉政建设领导小组组长,为第一责任人,带头逐级签订廉政责任书,将廉政建设任务分解到人、落实到位。坚决贯彻落实民主集中,单位所有事项的议定,都按照分管领导提议—开会讨论—民主表决—形成决策的程序进行,尤其是重大事项决策、重要项目安排和大额度资金使用必须严格执行这一程序,任何事项不得例外。在班子成员分工时,主动提出不直接分管项目、财务和人事,相关事宜都由分管副职负责。

三、执行党的政治纪律和政治规矩情况

一是加强学习,提高党性修养。一方面通过不断的中心组学习、自学等方式,提高党性修养,坚定自己的理想信念,保持政治上的清醒与敏锐;另一方面加强自省,保持良好心态。目前我是全市任职时间最久的城建投负责人,兄弟县区许多同行都已换岗甚至提拔了,但我坦然相待,利用长期与政策性银行建立起来的感情,更好地服务于我县融资工作,工作关系逐渐形成了朋友甚至兄弟关系,现在两家政策银行能够主动为我县融资提供政策、信息等各方面的服务。

二是严格执行政治纪律、政治规矩。我始终牢记自己是一名共产党员,说符合身份的话,做符合身份的事,工作中不该说的不说,不能做的不做,严格按规矩办事,对组织忠诚老实,如实报告个人重大事项,实事求是地开展工作。对于县委、县政府的决策部署,我接受任务不讲价钱,落实任务不打折扣,融资过程中能够用足、用透政策,大胆包装项目,只要对双牌发展有利的事就放开手脚去做;在农商行改制过程中,在县财政入股资本金不足的情况下,我召集单位全体干部职工通过民间集资解决了这一难题。

四、职权行使和职务影响方面的情况

在工作中,我始终以如履薄冰的心态行使自己的职权,从不利用职权和职务上的便利找关系、打招呼,为特定关系人谋取利益,本人及配偶、亲属从不参与经商、承建工程建设等市场经济活动,更不与那些所谓老板拉拉扯扯。有些工程从我单位拨了上千万的资金,承包商还不认识我。任现职以来,我家里没操办过宴席,自己也从来没有接受现金、有价证券、支付凭证的行为。

五、公务消费方面的情况

公车配备使用情况。私人没有配备公务用车。单位配备公务用车一台,车号7066A,车型为丰田凯美瑞、排量2.0。

办公用房使用情况。去年办公用房专项整治过程中,我清了单人办公用房,现与一副主任两人合用一间,面积18㎡。

因公出国(境)情况。任现职以来没有因公出国(境)行为。

为规范公务消费行为,单位出台了公务接待、职务消费等制度,办公室统一负责接待及公务消费,除特殊情况外我不直接签单,出差至少为3人,我自己从不经手钱物。我县所有项目的融资前期费用均低于1%,是全市最低的。

六、个人有关事项方面的情况

我家成员三人:妻子已退休,退休前为县教育局出纳;女儿在湖南理工大学读研。全家共用房产一套,是2016年花7.1万元买的商品房,面积172㎡。2016年5月购买别克君威轿车一台。现全家所有收入来源于我的工资以及妻子的退休金,无其他收入,所有家庭成员都没有投资非上市公司、企业,没有注册个体工商户和个人独资企业,不持有出国(境)件。

七、树立和弘扬职业道德、社会公德、家庭美德情况

从三个方面着手:一是恪守职业道德。工作兢兢业业、尽心尽力,坚守底线、不拿原则做交易,实事求是、不搞面子工程、形象工程,顾全大局、团结协作、敢于负责,确保政令畅通。二是遵守社会公德。自觉遵守各项社会公德,生活上低标准、“过得去”就好,在自己力所能及的范围内帮助一些需要帮助的人,如资助贫困家庭、为村里捐钱物修桥铺路等,遵纪守法,自觉履行法纪规定的义务。三是弘扬家庭美德。与家人相互尊重、相互体谅,相互支持,做一个为子、为夫、为兄、为父应该做的事情,孝敬夫妻双方父母,关心爱护兄弟,积极培养女儿独立自主、奋发向上精神,家庭和睦美满,生活幸福。

八、存在的主要不足、原因及努力方向

与县委、县政府的要求,与党风廉政建设的要求相比,仍然存以下四个方面的问题:

一是单位公务用车超标。现单位用车为丰田凯美瑞、排量2.0。该车购于2016年,主要原因是城建投工作性质,从维护我县形象出发而购置。在2016年专项整治办公用车清理过程中,我们已将基本情况向纪委作出了汇报,现等待处理。由于单位仅此一台公车,因此处理结果最终出台前仍在使用。我们已制定了公车使用管理办法,加强对该车的使用管理。

二是虽然就作风建设出台了一系列的制度、规定,但是在实际执行过程中,仍然存在一些不到位的地方,尤其是在奖惩兑现方面,存在要求严、执行较松的情况。

三是由于单位工作性质,在公务接待中,有时还存在超标现象,存在招待客人热情过度现象,偶尔有醉酒的情况发生。

四是受我县实际情况制约,在单个项目融资额度方面,与一些大县相比还有差距,服务全县中心工作的能力仍有待加强。

存在问题的原因:

一是党性修养不强。主要表现在党风廉政建设方面,觉得只要自己做好了就行了,对于班子人员就抓得紧一些,对于一般干部,不出问题就好,有怕得罪人的思想,因此虽然出台了一系列制度,但执行方面还不到位。

二是自我要求欠严格。主要是在自我约束和“防微杜渐”上做得不够,认为只要大事注意,在坐车、接待方面一些小的问题超标,也是从县里的工作出发的,因而未能全面地、准确地、及时地执行好有关规定和纪律。

三是落实“三严三实”不到位。主要表现在工作标准有所降低,觉得我县本来就比不过大县,对于一些融资工作,不敢往大的方面想和做,缺少争当一流的勇气和决心。

努力方向:

一是加强学习,通过学习提高党性修养,增强自己的政治辨别力和敏锐性,牢记自己共产党员和国家公务人员的身份,扎实履行自己的职责,做好党风廉政建设各项工作。

二是切实遵守好各项党纪政规,贯彻落实好中央八项、省委九项、市委和县委十项规定,“勿以恶小而为之”,坚守原则、防微杜渐、严格要求自己。

三是严格执行民主集中制的各项制度规定,积极开展批评与自我批评,谦虚谨慎、戒骄戒躁,严于律己、宽以待人,自觉接受党和人民群众的监督。

今后,我将以这次三述活动为契机,根据领导和群众的评议意见,认真整改。同时自己要更加注重学习,团结单位班子成员,带领全体干部职工,按照县委县政府的工作部署,严格履行“一岗双责”,为双牌发展做出贡献。

2016年述职报告

本人自2016年3月任茶林镇党委书记以来,在县委县政府的正确领导下,在各位领导和同志们的支持配合下,坚持以德为先,以责为重,以廉为正,为全镇的经济社会各项事业的发展做了一定工作,现在,我就任职以来落实“责”、“廉”、“德”情况向大会报告如下,请评议并请提出宝贵意见。

一、落实党风廉政建设主体责任第一责任人责任的情况

作为党委书记,我始终认真履行党风廉政建设第一责任人的职责,积极推进本镇的党风廉政建设工作。一是认真落实党风廉政建设责任制。把党风廉政建设纳入全镇经济社会发展规划统一部署、统一实施,定期研究、分析党风廉政建设情况,对各个时期党风廉政建设的重点任务及时做出部署,把责任分解到人到岗,形成合力抓落实的工作格局。 二是注重强化制度保障建设。在严格执行现有的廉政建设制度基础上,制定了《茶林镇党风廉政建设制度》等纪律性文件,出台了民主议事制度、公务接待、公车使用管理、办公纪律等制度,用制度规范权力。认真实行“政务、村务”公开,落实“收支两条线”财务管理制度,严格控制三公经费的开支,提高财政的使用效益。三是加大反腐倡廉和查办案件力度。认真贯彻落实中央“八项规定”,省、市、县委有关作风建设的规定精神,积极开展“贪、庸、懒、奢”专项整治行动,深入开展纪律教育活动,通过开展观看反腐倡廉电教片等形式,加强党员干部廉政教育。坚决查处违法违纪案件,任职以来,镇纪委共立案查处违纪案件8件,其中三家湾村秘书蒋某等7人违反计划生育案件被开除党籍,廖家湾村廖某等破坏党组织决定被留党察看2年。 四是带头落实廉洁从政各项规定。始终绷紧廉洁自律这根“弦”,带头贯彻落实党风廉政建设责任制和廉洁从政的各项规定,自觉接受各方监督。自觉纯洁工作圈、生活圈和社交圈,加强对身边的工作人员、亲属的教育管理,不准利用职务的便利谋取个人私利。五是切实支持关心纪检工作。及时认真听取办案工作汇报,在人、财、物上支持和保障镇纪委依纪依法履行职责,同时在政治、工作和生活上大力关心纪检干部,营造了良好纪检工作环境。

二、执行党的政治纪律和政治规矩情况

一是加强学习,提高党性修养。牢固树立“学习是领导干部重要责任”的理念,带头认真学习党的十八大,十八届三中、四中全会和习总书记系列重要讲话精神,树立正确的权利观、政绩观和利益观,始终以大局为重,做到贯彻党的路线方针政策和党中央、国务院上级党委、政府的重大决策部署不折扣、不走样。二是严守规矩,对党忠诚不渝。始终坚定不移地执行上级党委的决策部署,不搞阳奉阴违,坚定不移地按规矩办事,不搞拉帮结派、团团伙伙或闹不团结,做党内政治生活庸俗客,坚定不移地对组织忠诚老实,实事求是的报告个人重大事项,没有做弄虚作假、损害党和政府的形象和人民群众利益的行为等。

三、职权行使和职务影响方向的情况

任职以来,我时刻牢记为人民服务的宗旨,不断加强党性修养,坚持用党纪、党规来规范自己的言行。一是认真履行“一岗双责”。在落实党风廉政建设责任制方面,我坚持以身作则。坚持按照党风廉政建设责任制的要求来约束自己,把好自己的手,管好身边的人,严格执行公务接待制度,严防公款浪费现象,将改正工作作风的各项要求真正地落实到日常工作中。认真执行党风廉政建设责任制。重点是加强教育管理,进一步完善责任管理机制。加强自身和党员干部的理解信念,党性党风教育,组织全镇职工观看廉政教育专题片,自己每年给干部特别是班子成员上好“廉政课”。在推进全镇经济社会方面,始终以“为官一任,造福一方”的理念,全面推进全镇的经济社会全面发展,取得了较好的成绩。2016年,茶林镇撤乡建镇成功,2016年我镇创建为省级旅游名镇,我镇桐子坳村创建为省级旅游名村,大河江村创建为省级历史文化名村,2016年以来连续3年被县综合考核评定为先进单位,2016年以来连续4年被评定为全市“平安乡镇”称号。二是切实执行民主集中制。坚持和带头维护党的民主集中制,认真贯彻党内工作制度和议事规则,遵循集体领导、民主集中、个别酝酿、会议决定的原则。始终坚持“三重一大”事项集体研究决定,不搞“一言堂”。尤其在发展党员、村干部任免、项目资金投入等重大问题上,始终坚持民主集中制和任人唯贤的原则。严格执行不直接分管财务、人事、工程建设项目“三个不直接分管”。任职以来,全镇干部没有出现滥用职权、以权谋私等违反廉洁纪律规定的现象。三是廉洁自律。严守《廉政准则》的“八个禁止、52个不准”。没有利用职权和职务上权利,为本人、配偶、子女、其他亲属、身边工作人员及其他特定关系人谋取利益,没有插手工程建设和违规参与土地和房地开发等各类项目。任现职以来,没人摆过酒席,也没有收受过任何现金、有偿证券、支付凭证。

四、公务消费方面的情况

本人坚决贯彻执行中央八项规定和省、市、县委有关规定精神,严守各项规章制度,不搞特殊化。公务用车是一辆2016年经批准购买的一辆广州本田车,排量为2.0,车辆没有进行豪华装修,没有超过配置标准。办公用房按照要求整改到位,符合办公用房标准。本人任职以来没有因公出国(境),不存在出国(境)经费支出,也没有公款旅游过。

五、个人有关事项方面的情况

本人于2016年在县总工会购买了一套面积130平方米,450元/平方米的商品房,包括装修当时总造价13万元左右,现与配偶及女儿共同居住,妻子在双牌县四中校办公室上班,女儿在双牌民德小学读书。家庭成员没有参与投资、经商、办企业或从事有偿中介等情况;本人除工资性收入及单位年终发放岗位目标考核和市、县的工作性奖金外,没有其它的投资理财方面的收入。本人也没有因私出国(境)证件及因私出国(境)的情况。

六、树立和弘扬职业道德、社会公德、家庭美德的情况

做官必须做人,做人必须立德。我始终把修身立德作为一种价值追求,一种品德锤炼,做到诚实守信、实事求是、表里如一。一是自觉遵守社会公德。本人自觉遵守党纪国法、遵守社会基本行为准则,坚守高尚情操,坚持与人为善,真心待人,热心公益事业,关爱弱势群体。生活中我从来没有发生饮酒失态、奢侈浪费的行为。我注重坚持小事讲风格、大事讲原则,做到有问题多沟通,有意见当面提,营造了团结共事的良好氛围。二是积极践行职业道德。一直以来,我全身心地投入工作,把干好工作作为实现人生价值、人生理想来追求。在急难险重任务面前,我从不回避,敢于负责,坚持在一线掌握情况,科学应对。对一些重点领域、关键环节的问题,我都身先士卒、亲力亲为。三是努力弘扬家庭美德。我始终坚持正确的家庭观、幸福观,正确处理家庭、亲友关系。生活中,我尊重配偶,与妻子相敬如宾,对上尊敬长辈,孝敬父母。对外团结邻里,和谐相处。坚持谨慎交友,净化生活圈,没有出现长幼不睦、背弃家庭、炫耀攀比、生活作风不健康的行为。

七、存在的不足及改进措施

一是主体责任落实不够。主要表现在落实党风廉政建设责任制满足于发文件、会议安排布置上,但具体硬措施少,效果不明显。在抓落实方面存在虚位的情况。例如对于镇村级财务的管理问题,知道是一个必须解决的问题,对于这个问题我的确组织党政班子成员进行了一定的研究,发了较多的规范性文件,大会小会说了很多,但还有部分村存在些问题,治理效果不明显。在抓干部作风建设时,时紧时松,干部作风出现反弹,没有持之以恒地下大力气去抓,缺乏抓好干部作风建设的狠劲和韧劲。其关键原因还是我抓落实党风责任制的措施不硬,存在虚位的情况。

二是对自己的要求欠严。有时觉得自己在基层任主要领导多年了,工作上已取得了一定的成绩,因此思想上有时存在惰性和自满情绪,认为自己已经做得不错了,以至于没有对自己提出更高的要求。在群众教育实践活动之前,存在迎来送往接待讲排场浪费现象,存在碍于情面,曾收受土特产、米酒的现象,存在公车私用的现象。

三是维护党的政治责任和担当意识不够。例如有时对一些苗头性、倾向性的问题,虽然有一定的意识,但对一些损害党的形象和威信的言论认为没牵扯到个人和镇里也就没有立场坚定、旗帜鲜明地驳斥了。

四是宗旨意识不强。有时坚持群众立场不够,面对群众反映的各种困难,缺少换位思考的感情认同,往往过多地强调客观原因和历史原因,缺少为群众利益破解难题敢于担当的主动作为和责任意识。例如面对永连公路、永蓝高速的历史遗留问题,一些多年来遗留下的山林纠纷,对待来要求解决问题的群众,有时产生厌烦、畏难情绪,有推拖的思想。

针对以上存在的问题和不足,在今后的工作中,我一定认真反省,不断改进。一是进一步加强理论学习,增强政治素养。按照对党忠诚、服务人民的基本要求,以“日日弹尘,天天洗脸”的精神清理思想,以“如履薄冰,如临深渊”的心境磨砺自己,坚决抵御各种诱惑,不断增强自身拒腐防变的能力。二是要进一步履职尽责,带好队伍。按照“用制度管权,靠制度管人、按制度管事”的要求,带好班子,管好队伍。切实履行好镇党委书记的职责,坚持党要管党,坚持发展为要。三是要进一步严格自律,做好表率。一如既往地带头执行反腐倡廉制度,模范遵守廉洁从政的各项规定,坚持做到不丧失道德底线,不滥用权力,不迷失方向,不断升华党性、升华境界、升华人格,始终保持健康的生活态度和情趣,永葆共产党员的本色。

2015财务经理述职报告
内部审计报告写作模版 第七篇

第1篇:财务经理述职报告

各位领导、各位同事:

大家好!

过去的一年,在公司领导和全体同仁的支持下,财务部基本完成各项既定指标。下面将财务部一年来履职情况汇报如下:

一、全年完成公司量化指标情况:

公司全年给我部门的量化指标主要有五项:一是资金上存率95%以上;我司全年资金上存率为98%;二是年末货币资金余额8000万元以上,其中公司本级2000万;我司年末货币资金余额14200万元,因购置设备支付2800万元导致公司本部货币资金没有达标;三是新开项目资金策划率100%;本年度公司新开4个项目均做了项目资金策划。四是全司利润总额8500万元;实际全年完成利润8560万元;五是办理资金信贷类业务,投诉率为0;财务部全年办理各项信贷业务准确及时,全年未发生一起投诉。

二、全年所做的主要工作

2015年,我们主要围绕以下六个方面展开财务工作:

一是以统一财务管理模式为主线加强了财务基础工作和精细化管理力度:按照规模化发展,专业化管理的要求,统一公司财务核算方面度量衡,统一财务管理标准。

二是持续推进预算管理,提高前瞻性财务规划力度:一年来预算管理工作初见成效。

三是加强资金管理,确保生产经营现金流量:全年公司向所属各单位收回7160万元,同时财务部根据公司经营资金需要,全年共计向局借款2、345亿元,此外全年为公司各单位累计办理承兑汇票131笔计8533万元。以上措施有力保证了公司全年生产经营需要。

四是充分发挥支持服务职能:一年来,我们及时向有关领导提供各种数据,及时为各项内外经济活动提供了应有的支持,基本上满足了领导和各单位对我部的财务要求。

五是加强财务检查及内控管理力度,防范财务风险。

六是加强业务学习,提升理论水平:去年我们有计划组织财务人员学习相关税收法律知识,提升把握政策的水平。

三、存在的主要问题和不足:

2015年我们在以下几方面,还有待在以后的工作中加以改进:

一是部门之间相互沟通的还不够;二是分公司有一部分核定上交资金未及时收回来;三是财务部门未能经常深入分公司和项目了解第一手资料和情况;四是我本人工作作风还有待改进。

四、2015年财务工作的初步设想:

2015年财务除在原来的基础上加强财务管理外,我想主要在以下几个方面开展工作:

一是要兵马未动,策划先行,提前做好年度各项财务策划。真正做到事前有依据、事后有证据;

二是要强化总部对资金的集中调控能力;

三是以审计作为重要手段,加强审计过程监督和结果考核,维护公司安全运营;

四是要强化财务管理的数字化。把原来许多定性的文字尽可能地转化为定量的数字。

最后,还想说两点:一是我工作能顺利的开展首先要感谢公司领导的支持,以及财务部全体员工对我的工作给予的帮助和配合;二是希望大家在今年能一如既往地支持配合我的工作,我将一如既往地与大家一道,为公司获得更好的经济效益做出努力。

第2篇:财务部经理述职报告

尊敬的领导:

20XX年上半年在公司领导的正确指引下,认真贯彻落实了娱乐城和集团公司的各项政策方针,在各职能部门的大力协助下,紧紧围绕集团公司整体部署和工作重点,正确处理各种财务核算业务,认真进行财务监督,完成了公司领导交办的各项任务,现将2015年上半年工作汇报如下:

一、德:认真学习公司的十八字精神,以五条姿态为指导,加强思想品德修养,树立良好的职业品质、严谨的工作作风,严守工作纪律,努力提高工作效率和工作质量;热爱本职工作,爱岗敬业,廉洁奉公,恪尽职守,办理会计业务时遵循实事求是、客观公正;对单位以厂为家,对同事以诚相待,对工作从不挑拣、任劳任怨,坚持党的基本原则,严格执行会计制度和会计法规,全面完成了上级交给的各项财务任务。

二、能:(一)、顾全大局,端正态度,积极的完成公司安排的各项任务。合理的调度资金,充分发挥资金使用率。积极争取政策,深入研究税收政策,合理避税增加效益,加深与税务部门各项工作联系和协调,通过合理避税为公司增加效益。严格规范差旅费报销程序和职工的借款的还款时间。坚持按照公司《关于加强差旅职工借款管理通知》制度执行,作到坚持原则,一视同仁,杜绝虚报冒领,借款长期不还现象发生。继续加强会计从业人员业务培训,规范财务管理,特别是加强会计实务培训,以推行财务会计电算化为目标,全面提高财务财务人员素质。(二)增强服务。我公司下属企业行业跨度大,员工众多,对财务要求既有统一性,又有独特性。我公司作为现代企业,财务中心必然成为企业管理的核心部门(),为集团公司领导服好务,发挥财务板块的重要作用,提供及时的、真实的财务信息,为领导决策作好保障。加强对上级主管部门的服务。按照上级主观部门的要求,及时准确提供财务管理信息,为上级部门掌握我司财务运行状况作好必要的服务。(三)加强管理。加强制度建设,完善各项财务制度。加强对资金管理,保证对资金的有效管理,充分发挥资金价值。加强财产管理,坚持每年度组织清查一次,清查结果报公司总经理审阅,确保公司财产的不流失。(四)增强监督职能。加强制度执行的监督,加强对计划的执行的监督,加强资金使用的监督。对各下属企业进行的经济业务活动进行监督,确保财务运行有效、安全,实现财务制度化。定期对各分子公司财务进行审核,保证财务数据的真实、合法。

三、勤:加强自身学习,明确岗位职责,不断提高科室人员的素质。坚持参加公司组织的学习,积极向同行和同事学习,加强自己的业务水平和管理能力。由于公司下属单位较多,行业跨度较大,所以在加强自身学习的同时,不断熟悉

下属各单位的各项业务和各个环节,为进一步加强财务监管提供保障。真正把好各个关口,将各个单位的漏洞减少到最小。

四、绩:1、切实加强财务核算。根据集团公司规范财务管理、优化财务审核程序、提升财务服务质量和发挥职能部门更好地参与企业管理的要求,我财务中心重点加强财务核算方面的工作。我中心克服人员少工作量大的困难,经过高效的组织,分清工作的轻重缓急,妥善处理好各项工作。日常的资金收付和财务报表、记账等工作以及下属各单位之间的往来协调工作是最平常也最繁重的工作,一年来,本着认真、仔细、严谨的工作作风,通过我中心工作人员的努力,满足了各部门对财务中心的要求,充分发挥财务中心的职能作用。

2、积极加强财务监督。财务中心全体工作人员按照会计法有关规定,从严从细,对每一张原始凭证、票据等的真实性、完整性进行审核和控制,对于不合格的票据兼具退回。对于费用监督方面,我中心严格按照公司有关规定,凡是超过规定部分,一律不予报销,由个人负担。在加强财务监督的同时,对我中心工作进行自查,从中查找经营和管理上的漏洞,并有针对性地指定整改措施,通过自查,切实加强了对下属各单位的监管力度。

3、加强资金管理的作用。为了规范我公司经济运行秩序,进一步加强公司的资金管理,降低和杜绝资金的使用风险,提高资金使用效率,促进集团健康发展。一方面我们为了保证我公司资金运作流畅,对职工借款、采购员的费用报销等方面,采取积极的措施加以管理,针对一些长期拖欠不还且多次敦促其还款未果的职工采取扣除工资的方法,直到扣完为止。另外对长期不报销、不归还欠款的采购员,我们采取停止其借款或扣除其工资的方法,加强资金的管理盒对费用的控制。另一方面,2015年累计还款2000万元,完成各项贷款3000余万元,为公司的发展提供了充足的资金保证。通过这些措施,加速了流动资金的周转,保证了公司正常的经济运行。

4、在对外协调方面,我中心按照公司的要求始终把公司利益放在第一位,本着少花钱、多办事的原则,进行对外联系和协调。在我中心和公司领导的努力下,为减轻税赋和顺利发展铺平了道路。其中,泰山饭店减免营业税款53万元,名人会馆减免营业税款25、6万元。

总之,这半年来,我认真干好了本职工作,起好了一名财务负责人的作用,并时时不忘以身作则。对成本及费用进行严格控制,尽量做到了防止漏洞产生,在一定程度上降低了成本费用开支。立足本职工作,踏踏实实,发扬泰钢精神,挖掘潜力,堵塞漏洞,不断提高自身综合素质,为泰钢的发展贡献出更大的力量。

第3篇:财务经理述职报告

总公司领导:

首先,我很感谢**在全球金融危机严重影响的情况下,却给予了我们这些人工作的机会,让我们有锻炼自己、展示才华、提高素质和发展的舞台。我想我们所有的人更应该以感恩的心来对待这份来之不易的工作。

本人有幸担任湖南分公司财务部经理,深知自己肩负的责任重大,财务部门是企业的核心部门,它的工作贯穿了企业经营管理的各个环节。资金则相当于企业的血液,它的循环是否畅通,构成比例是否合理将直接影响到企业的生存与发展。所以,本人自入职以来也一直严格要求自己,按照国家的法律法规以及总公司的财务制度来执行,以高度的责任心和进取心对待本职工作,现就本人今年1-3月份以来的学习和工作等情况向各位经理、总经理做出如下汇报:

一、主要工作业绩

1、根据总公司财务部发放的《财务管理》与《财务规范事项》,归纳和总结了货币资金收支业务审批程序的相关规定,制定了《财务审批与支付程序》,进一步规范和完善了分公司内部的审批制度与报销流程,使分公司的收支业务严格的、有序按照事前与事后五级审批制度来执行;

2、制定了公司非财务人员和公司新进员工基本财务知识的培训内容,包括:费用的预算、资金的申请、费用的审批、审核与报销、资金的支付和方式以及外购物品出入库等要求与程序;

3、将内部控制与内部审计相结合,每月开始了自查、自检工作,从原始票据的审核、票据的粘贴、票据的填制以及印章保管等最基础的工作抓起,细化财务报账流程,加强财务工作的规范性、合理性和合法性,保障和促进各项业务的顺利开展,进一步完善分公司的财务管理与监督体系;

4、盘点和清查了湖南分公司自重新组建以来所购置的所有固定资产和物品,并将固定资产的使用责任落实到了部门和使用人;

二、今后需要加以改进的方面

1、通过总公司检查小组指出我们现存的一些问题后,意视到在我们的工作中还存在着严重的管理漏洞,需要去完善和落实,“开源节源”不是建立在一句口号上的,是要我们把它落实到、具体到日常的管理工作中去,所以我们财务部门将会配合和监督各个部门一起来落实和完善这个工作,以资金管理和成本费用控制为重点,严格贯彻执行预算制,将费用预算与考核制度相结合,控制点滴的成本与费用,合理、高效的运用和调配每一分钱财,节约和保障公司经营所需的资金;

2、不断加强财务部会计、出纳的专业知识和职业道德的培训和学习,及时了解和掌握国家颁布的相关法律、法规以及新税法政策出台的真正意义,提高财务管理人员的综合素质。

第4篇:财务经理述职报告

20xx这一年即紧张有序又轻松愉快。一年来在公司领导的正确领导下,使得财务部各项工作能够有条不紊、严谨规范,发挥了财务部的职能作用,取得可喜成绩,同时也存在一些问题,现总结如下:根据公司的经营理念和现代管理方式的要求,财务工作必须是严格正规、合理合法,在公司这种良好的氛围和环境下,财务部进行严谨踏实的工作。

一、常规性工作

1、反映,是财务工作的基本职能之一。财务工作人员必须对公司发生的每一笔经济业务通过不同的方式、方法进行规范记录,反映在凭证、帐簿和报表中,以备随时查阅。我公司财务部已经对日常工作流程熟练掌握,能做到条理清晰、帐实相符。从原始发票的取得到填制记帐凭证、从会计报表编制到凭证的装订和保存都达到正规化、标准化。做到全面、及时、准确的反映。

2、核算,也是财务工作的基本职能。核算包括成本核算、工资核算、费用核算等等。在成本核算上能够结合我公司特点,将农业生产成本按分步法进行结转,使基地费用分摊较为合理,在工厂的生产成本采用了分车间按品种法明细核算,当正常生产时产品成本将会很准确;在工资核算上采用日工薪制,对于试生产阶段较为适合,待到正常生产时可以考虑计件工资和效益工资的核算方式,这种方式将更为合理;在费用核算上采取分部门核算,随时都可以查出每个部门每个月实际发生的费用。

3、监督,是财务工作的另一项基本职能。首先是每个部门每笔经济业务的合法性、和理性进行监督,保证企业不受不必要的经济损失,更不能无意的为一些工作人员创造犯错误的氛围。在这方面,财务部严格按有关制度执行,铁面无私从不放过任何不合理事情;其次是对公司整体资产进行监督,定期进行固定资产盘点、存货盘点、库存现金余额盘点等,以保证公司财产不受侵害。

4、评价,对不同时期或阶段的经营成果及财务状况进行评价和分析。财务部能够按着月、季和年通过会计报表和财务辅助说明进行分析和评价。

5、管理,是财务工作的一项重要职能。首先是为领导管理和决策提供准确可靠的财务数据,公司财务部能够随时完成公司领导和其他部门要求提供的数据资料;其次是参与公司管理和决策,对公司存在的不合理现象,财务部已经提出合理化建议,大部分已被采纳。

二、其它工作

在完成财务常规性工作的基础上,财务部在这一年里里还认真完成以下工作:

1、出口退税工作上新台阶。在没有经过专业培训和出口报关业务不熟的情况下,经历了各种复杂多变问题的磨炼后,终于走上正轨,理顺和掌握了整套出口退税流程。安装最新版本出口退税专用软件。

2、一般纳税人年检工作,在20xx年度销售额没有达到标准的情况下,协调国税局给予年检通过。

3、20xx年度社会保障年检合格。

4、协调省商务厅,争取20xx今年两次境外参展费用及9000和14000认证的补贴工作,已经与商务厅和财政厅协调沟通,具体事宜正在办理之中。由于20xx年度我公司没有出口记录,所以今年境外参展的费用没有在商务厅补贴的计划之内。

5、报关编码更改工作。由于报关编码的不一致,公司纳税负担将会加重,所以在财务部的组织下,通过其他有关部门的密切配合和共同努力,使得已经报关的业务成功变更,为公司本月及将来挽回较大经济损失。

6、清理盘点公司资产,对在产品损失进行报废处理71、5万。

三、存在问题

1、有关制度和规定执行力度不够;

2、财务各人员综合素质和业务水平不一;

3、财务软件未能升级为网络版,效率不是最高;

4、财务部的管理职能没有充分发挥。

四、解决方法

1、首先确定制度和规定的适用性和可执行性,如有问题,修改,然后坚决执行到底;

2、每人都定立学习目标,通过考试取得职称和学历,来逐步提高自我;

3、条件允许的情况下,进行网络升级,实行ERP核算和管理;

4、通过参与管理,参与公司的重大经营决策,来充分发挥财务部的管理职能,先从管理会计的角度做起。

五、几点感想

1、工作方法及工作效率至关重要,充分体验到事半功倍和事倍功半的差距;

2、凡事都要付诸热心,相信耐力无所不能;

3、团队协作精神非常重要;

总之,在这一年的工作中,有成绩和喜悦,也有不足之处,但我们会在今后的工作中不断努力、不断改进。我确信公司财务部是一个团结、高效的工作团体,每位成员都能够独挡一面,我有信心协同财务部全体人员与钟晨公司共同走向辉煌!

第5篇:财务经理述职报告

在公司班子的大力支持下,我带领广大财务人员紧紧围绕年度财务工作思路,不断夯实财务基础工作,规范财务业务流程,创新财务管理方法,改革财务管理体制,着力强化平稳、受控运行,为全面完成公司的各项目标做出了应有的贡献。

一、圆满完成了国家审计署现场审计工作。

在国家审计署的审计过程中,我们全力以赴、自查自改、跟踪反馈、及时协调,保障了审计工作的顺利进行。一是公司各单位成立了以一把手为组长的组织机构,以财务为主协调办公室,建立了顺畅的沟通机制,及时化解现场审计阶段发现的问题10余项;二是根据公司审前工作会的部署,及时安排和要求三省公司和机关各处室对照内控制度严格自查,整改不合规范事项200余项;三是会同三省公司和相关处室联合审查、共同把关审前和审计过程中提报的各项资料;四是针对审计组反馈的32个审计记录,立即组织三省公司财务部门和相关部门认真核对、仔细研究,反复讨论、修改三省公司及各部门的答复,从法律和相关政策法规的角度做出了合理解释。

通过“严格、扎实、细致、周密”的工作,公司接受住了审计署的严格考验,得到了审计组的较高评价。

二、财务信息化建设取得新突破。

在核算体系改革方面,以“推进财务和资产7、0系统上线”为重点,组织本部及三省业务骨干,积极学习财务7、0系统的各项管理和操作程序,积极改变核算流程,30人历时一个月,完成了近10万条信息的设置和账务初始化工作,顺利实现了6、0和7、0系统的并行。并行后的财务核算工作量成本增加,在原本人员偏紧、工作量偏大的基础上,财务人员加班加点、任劳任怨、扎实工作,为进一步提高信息透明度、优化核算流程、提升对基层的监控力度打下了坚实的基础。

在零售费用定额管理方面,我们积极推导、演绎和引申建筑行业定额管理理念,在调研、总结和开发软件的三个阶段一直处于板块领先水平,得到了板块的认可,并委托我公司实施软件开发和系统推广工作。目前系统已经开发成功,预计20XX年一季度在销售系统全面上线,为销售公司全面贯彻低成本发展战略、创新成本控制手段、实现管理向基层延伸奠定了坚实的基础。

在资金管理系统建设方面,通过近一年的调研、开发和推广,基本实现了对库站资金的实时监控,实现了与业务系统、零售系统的信息共享和系统自动控制,实现了资金的自动汇划、收付凭证的自动生成、账户余额的实时监控。为进一步降低资金头寸、提高核算速度和质量、降低资金风险提供了方便、快捷的信息平台,是资金管理历程中的一次跨越式变革。

三、资金、资产管理能力稳步提升。

在资金管理方面,以“降低冗余资金、加强现场稽核”为重点,确保全年无重大资金安全事故。一是持续推进银行上门收款、POS机推广和银行账户管理,有效降低了在途资金,保障了资金安全,截止20XX年底实现上门收款的加油站座数达到1241座,同比增加147座,上门收款率达到87%,同比提高2个百分点,比20XX年提高73个百分点;POS机刷卡结算金额为8、9亿元,同比增长8、5倍;清理冗余账户、合并账户39个,账户数量维持在满足生产经营需要的最低限度内。二是积极贯彻落实资金安全稽查长效机制,各地市公司对加油站资金管理自查面达100%,由省公司组织的抽查和复查覆盖面平均达到60%,并根据板块《关于开展加油站资金专项检查的通知》要求和整体部署,成立了加油站资金专项检查领导小组和办公室,累计检查站库1500余座,检查覆盖面99%以上,发现和整改问题500余项,完成了板块下达的资金稽查任务,得到了西藏公司督察组的高度评价。

在资产管理方面,通过明确转资流程和表单、组织制订预转资单价标准,结合国家审计署的审计结果,督促三省公司进一步提高转资速度,截止20XX年底在建工程余额61596万元,与年初相比在建工程占资产总额的比重下降了0、67个百分点。同时,依托资产6、0系统,有效的解决了信息不对称的问题,全年共完成695万元固定资产的内部调拨,完成资产卡片的编制5万余张,充分发挥了存量资产的使用价值。并组织三省公司对各项资产进行了一次全面清查,对盘亏、毁损、报废资产的情况进行了一次细致的摸底统计,确定了符合报废条件的资产335项,为下一步优化资产结构、盘活低效或无效资产提供了数据支持。

四、注重过程、加强监控,预算管理水平稳步提升。

一是月度滚动预算和资金联动控制得到进一步加强,三省公司实现了从被动接受到主动执行的转变,有效保障了费用合理、均衡发生,全年费用指标均控制在板块下达指标范围内;二是通过收集整理第一手资料,深入贯彻上级单位管理意图,20XX年预算编制得到了板块领导的高度评价,预算汇报圆满成功。

五、法制意识逐步提升,税企环境进一步优化。

通过加强协调、强化内部管理、提高税务人员业务素质,取得了较好地成绩。一是通过努力,实现了湖北地区增zhí shuì预征率的再次下降,年节约利税800余万元;二是通过大力协调,湖北省黄石等地区税务部门纠正了在零售环节按收入比例征收印花税的违规政策,年节约印花税200余万元,摆脱了企业被动纳税的局面,净化了纳税环境,提高了企业在税企分配格局中的话语权;三是实现了中石油冠名机打发票的使用,为进一步提高内部管理水平、提升企业形象提供了优越的平台,是税企关系的一次历史性突破;四是组织了一次财税大检查,查处整改问题20余项,并根据检查结果制定和下发了发票管理办法,规范了票据的使用,降低了税务风险。

六、充实力量、加强培训,队伍综合素质不断提高。

一是进一步充实各级管理机构财务力量。20XX年对机关财务处领导岗位进行了充实,同时在条件成熟的地市逐步配备总会计师6人,充实了两级机关财务部门骨干力量,地市营销中心财务队伍进一步发展,基层的财务管理能力不断提升;二是全年财务系统共参加内外部培训500人次以上,重点是放在资金、资产、税务和财务系统更替等应知应会技能,短期内迅速提高了各级财务人员的职业技能,丰富了财务系统的知识储备;三是学术理论和实践紧密结合,积极探讨财务管理的热点、难点问题,20XX年举办不同层次财务研讨会4次,在湖北财会周刊和中油内部刊物等省部级刊物上发表论文7篇,标志着财务队伍从技能操作型逐步向学术研究型团队转变。

七、强化执行、严格考核,内控体系持续有效运行。

20XX年,公司内控工作以提升企业管理水平为宗旨,以加强风险管理为导向,以“零缺陷”做为内控工作奋斗目标,不断加大内控执行力度,不断丰富内控检查、测试手段。

一是发布20XX版《内部控制管理手册》,修订和完善满足不同管理层次需求的3个层面96个末级流程。

二是强化宣贯,注重沟通,营造和谐内控环境。20XX年举办内控培训班59期,培训2362人次,筛选、整理出与库、站业务密切相关的流程13个并汇编成册。

三是反复测试,严格考核,保持内控体系持续有效运行。20XX年先后组织3次自我测试,覆盖面达到44个营销中心。顺利通过了3次管理层和外部审计测试。

在财务工作取得新进展的同时,我个人在政治理论学习和专业知识方面也有了长足的进步。我认真学习了公司的工作会议报告和各类书刊,学习了党的十八大会议上的讲话,学习了十八大政府工作报告和在中央经济会议上的讲话。通过不断的学习,增强了党性修养,丰富了知识储备,优化了知识结构。

第6篇:财务经理述职报告

各位领导,大家好:

2015年本人认真履行工作职责,顺利完成了2015年完成了省公司及分公司安排的各项工作任务,现将工作情况做一汇报。

一、结合降本增效、本地网全成本评价管理体系及基层营销单元准利润中心的管理模式,全面执行预算管理,加强成本费用的管理。

1、进一步优化资源配置,释放基层营销单元经营活力,提升企业整体效益水平,推动降本增效工作的落地执行。

2、加大成本费用的管控力度,支出付现总成本约6950万元,其中营销费用约1490万元,占总付现成本的21、4%。

二、进一步提升财务信息化水平与服务支撑能力建设,全面提升财务信息质量与价值。充分利用财务信息化支撑手段,展现本地网各专业资源占用和使用情况。对所有供应商信息进行了疏理,清理了供应商银行信息550条。

三、切实加强资金管理

严格执行收支两条线管理制度。对所有收入户全部进行了网银自动划款管理,沉淀资金月末基本趋于零余额。上划资金6800多万元。

坚持月末对营业款结算科目进行核对清理,在营业款欠款分析表上分项注明。每月进行银行账户余额的核对,认真填写银行对账明细表。

四、加强和完善会业对账制度

对账工作进一步加强和完善,增加了网运成本的核对工作,网运成本匹配率达到了95%以上。相关问题及时与各部门进行沟通解决。

五、加强财务核算基础工作

对凭证严格把关,杜绝因附件等原始票据不详、审核不严而造成核算错误。将每月财务资料按要求分类装订存放。

加大外部发票管理力度,清理了2015年-2015年所有外部发票,加大对原始发票的审核力度。

六、工作中存在的不足

(一)成本费用管控不力

2015年付现成本支出6950万元,超预算870万元(14%)。

(二)营业欠款没有很好的控制合作网点不能按日归集资金,缴存周期较长;每月欠款额度较大等问题一直没有很好的解决。

(三)财务工作能力及基础工作仍需进一步提升

ERP系统、报账平台、全成本管理核算系统已陆续上线,对财务人员在操做中经常遇到一些问题,还需加强对各系统的学习及操作。

七、2015年的工作计划

2015年除在原来的基础上加强财务管理外,我想主要在以下几个方面开展工作:

(一)全面深化推进基层营销单元准利润中心建设

进一步深化准利润中心管理制度,加大对责、权、利的统一。

(二)继续以本地网全成本财务评价为抓手,推行“全成本”管理,落实四条管理线成本归口管理的责任,提升资源使用效益。

全面推动和深化本地网财务评价工作,进一步向管理要效益。进一步推动本地网财务评价机制建设与完善,提升运营质量。

(三)全面深化降本增效活动,缓解成本需求与预算控制目标差距较大的压力,改进公司盈利能力。

继续推动和深化降本增效活动,全面推动降本增效工作上水平。

(四)进一步加强收支两条线资金管理体系,提升资金的全程管控能力与运行效率。

1、结合集团公司营业资金管控平台建设,加强营业资金管理工作和稽核工作。

2、加强资金预算与支付结算管理。提高资金预算的有效性和集中支付等关键指标的监控与考核评价。

3、加强债权、债务风险的控制,防范资金风险。

4、加强应收、预付款款项的管理,防止债权损失风险。

(五)进一步加大财务基础工作,全面提升财务信息质量与价值。

1、进一步夯实财务信息质量的基础管理。强化财务信息质量责任管理,严格权责发生制原则,完善并落实核对制度,加强台账建立工作。

2、加强税务管理,夯实税务基础工作。坚决制止不合理的业务操作造成公司税赋增加及纳税调整等。加强涉税发票的管理。

(六)加强资产财务管理。

1、加强工程过程管理和工程成本管理。借助ERP系统,进一步规范工程财务管理与工程成本核算工作。

2、加强产权管理与资产基础管理。严格落实资产损失的责任追究,促进资产基础管理水平的持续提升。

不妥之处,请批评指正!

2015喜爱音乐的白鲸教学反思
内部审计报告写作模版 第八篇

反思一:喜爱音乐的白鲸教学反思

这篇课文大致分为两个部分,重点在第二部分,讲述了白鲸遇险到最后得救的过程,学生能及时找出每一个环节,于是我将其板书于黑板之上,就相当于理清了一条线索:遇险-发现-报信-凿冰-报信-开道-引导-获救(奇迹),遗憾的是最后应该引出这篇文章的写作顺序,即按事情发展的先后顺序,其实预先都想好了的,讲激动了一下子给忘了。在分析5自然段时沿用了《比本领》的设计,在板书中去掉词语让学生分析词语在句子中的作用,效果还是很好的,不过总感觉学生对白鲸、对海底的关注度超过文本,毕竟这不是科学课,所以就把拓展放回家去完成。

反思二:喜爱音乐的白鲸教学反思

抓住重点词语理解课文内容,体会人类对动物的关爱是本课教学中的一个重点。自我感觉重点词抓得比较好,联系上下文理解词语意思也处理得不错,但是在词语的运用和动笔练习上做得还不够。

就拿“绝望”这个词的处理来说吧:

师:齐读课文4自然段,边读边思考白鲸遇难时的表现怎样?

生1:白鲸们着了慌。

生2:它们绝望地叫起来。

师:“绝望”在课文中是什么意思?

生:没有一点希望了。

师:如果此时你就是遇险的白鲸,你会绝望地叫什么?

生1:爸爸妈妈,快来救我啊!

生2:放我出去,谁来救救我啊!我不想待在这儿!

师:谁能带着自己的体会读读这个句子?

生赛读。

课后细想,其实在学生感情朗读之后,应该让学生用上“绝望”这个词造个句子,或说上几句话,再让学生动笔把造的句子写一写,这样才是真正做到学以致用,把训练点落到了实处,学生对于这个词语的掌握才会更好!

反思三:喜爱音乐的白鲸教学反思

《喜爱音乐的白鲸》课文篇幅不长,但学生理解课文内容却有一定的困难。因此,我把教学重点定在了了解白鲸得救的经过和指导学生有感情地朗诵课文上。在教学中,我从以下两个方面做了设计。

一、重视词语教学,为理解课文内容做好准备。

本篇课文主要写了一群白鲸遇险、脱险、获救的过程,课文的重点部分在白鲸得救的经过,为什么说白鲸得救是一个奇迹?在教学过程中,我始终抓好词语的理解,如“拼命、绝望、马上、纷纷”等词语,我通过让学生进入角色,做动作、想象场景和对话等来理解,又引导学生结合生活实际,理解“奇迹”的意思,并结合白鲸得救的过程,理解课文内容。

二、抓住重点词语指导有感情地朗读。

“语文是读出来的”这是一条最基本的语文教学法。在教学这篇课文的时候,我注意抓好学生的读,目的就是通过多种形式的读,来帮助学生感知课文内容,为理解课文内容服务。在教学中,我主要采用了自由读、指名读、默读、师生接读等多种形式,这篇课文的课后思考题,对于课文读熟的学生来说不难,但对于不能正确、熟练读文的学生来说就会难上加难。因此,在教学中,我时刻从学生的实际出发,留给学生学习和思考的时间,结合具体的语言环境,让学生知道人们为了救这群遇难的白鲸所做的一切,体会到救白鲸的这一过程的不容易,直到白鲸能够顺利得救确实是一个奇迹。

总之,追求平实、真实、落实的课堂教学是我在这节课中努力想达到的,也是我平时教学所追求的。这些年来,自我感觉对文本的解读能力有了较大的提高,但新的问题也随之产生,对课堂教学环节的设计似乎处于一种“山穷水复疑无路”的阶段。追求平实,却少了创新的灵感。如何有效将两者融为一体,在平实中期盼创新,在创新中落实基础,这正是我今后要努力的!

反思四:喜爱音乐的白鲸教学反思

《喜爱音乐的白鲸》是长春版语文教科书第五册第九单元的一篇主体课文。课文讲述了一群白鲸追赶鱼群到北极而遇险,抢救人员用《蓝色的多瑙河》的乐曲把白鲸引入深海的故事。故事说明了白鲸喜爱音乐的习性,同时也表现了人类对动物的喜爱与保护。教学要求主要是从人们抢救白鲸的过程中,让学生理解课文语言和了解白鲸的特点和习性,教育他们自觉保护珍奇动物。其间主要通过“奇迹”一词,让学生体会到抢救白鲸的艰难,曲折与有趣。

上完这一课后,在领导和老师们的批评指导下,让我受益非浅,使我更清楚地看到自己在教学中的不足之处:

一、关于课堂上教师的导,如何做到有艺术。这一问题也是大部分老师感到苦恼的。在这一节课的各个环节的引导过渡中,我设置了几个大问题,如白鲸为什么会遇险,遇到了什么危险,最后结果怎样这几个大问题。学生思路清晰,能够有条理的理解课文。在理解人们如何救白鲸是教师指导不够,学生知识死记硬背过程,没有更好地了解课文。

二、关于词语教学。三年级是过渡阶段,因此在理解课文上也开始转入抓重点词来理解。于是就必须研究如何让学生更好地理解词语的教学方式。如,可以让学生结合上下文进行理解,也可以联系学生的生活实际进行理解。在课堂上我们也常发现有一些学生是用词语来解释词语,即学生是从字面上来解释词语。虽然他们是明白了词语的意思了但这并不代表他们就会使用这些词语。这时教师还得引导学生回到文本中,指导学生借助文本学会使用词语。这一节课我就犯了这样的错误,如在理解“绝望”一词时,一个学生说,“绝望”是没有半点希望的意思,这是没错的,我也给予了肯定,但我就忽略了让学生再回到文本,学生很难理解什么样的事情才会让人绝望,因此有必要让学生从课文中找找哪句话说明白鲸已经绝望了,使学生对“绝望”有个更具体的理解。

三、关于有感情朗读。要想让学生有感情朗读,就得让学生对课文内容有所理解,对课文所表达的情感有所体验。每个学生都是一个个独立的个体,他们对同一句话,同一段话都会有不同的感受,因此教师不能要求学生用同一种感情基调来进行朗读。在指导有感情朗读时,也不宜用齐读的方式,这样会使一些学生难以表达他的情感体验。因此在指导有感情朗读时,提倡以个别读的形式进行,让每位学生都能够把对文本的独特体验表达出来。在以后的工作中,关于如何指导学生有感情朗读一直是教学中的一大难题,我将不断的探索、学习。以上是我上完这一节课的点滴体会,效果虽不是很好但我相信它将指引我日后的教学向更深发展。

2015合作合同范本
内部审计报告写作模版 第九篇

第1篇:合作合同范本

合同编号:__________________

甲方:_______________________

法定住址:___________________

法定代表人:_________________

职务:_______________________

委托代理人:_________________

身份证号码:_________________

通讯地址:___________________

邮政编码:___________________

联系人:_____________________

电话:_______________________

电挂:_______________________

传真:_______________________

帐号:_______________________

电子信箱:___________________

乙方:_______________________

法定住址:___________________

法定代表人:_________________

职务:_______________________

委托代理人:_________________

身份证号码:_________________

通讯地址:___________________

邮政编码:___________________

联系人:_____________________

电话:_______________________

电挂:_______________________

传真:_______________________

帐号:_______________________

电子信箱:___________________

鉴于:

1、______________(以下简称甲方)为中华人民共和国境内合法成立并有权摄制或与他人共同投资摄制电影故事片的公司法人,其法定住所为_____________________。______________(以下简称乙方)为中华人民共和国境内合法成立并有权投资和从事影片摄制的独立公司法人,其法定住所为_____________________。

2、为促进文化交流,繁荣电影创作,甲乙双方决定共同投资摄制电影片《______________》(下称电影片)。

鉴于此,双方本着自愿、平等、互惠互利、诚实信用的原则,经充分友好协商,订立如下合同条款,以资共同恪守履行。

第一条预算、投资和投资比例

电影片总投资预算初步确定为¥_________万元。其中,甲方出资¥____________万元,占总投资预算的百分之_________;乙方出资¥_________万元,占总投资预算的百分之_________。

第二条投资方式

甲乙双方共同投资的方式,包括以货币直接投资,或以劳务、实物、广告时间等折价作为投资。以上投资款,支付至双方指定帐户:_________,开户行:_________,帐号:_________。

合同签订后_________个工作日内,双方即付定金_________元(大写:_______________)。如果一方未能按时支付定金,另一方有权单方面终止本合同书,并与第三方签订类似合同书。【内部审计报告写作模版】

项目确定、《拍摄许可证》取得后,开机前一周内,甲、乙双方即付清投资余款,否则,视为违约,守约方有权向违约方要求赔偿损失。

甲乙双方应按时、足额的履行各自的出资义务,否则,视为自动放弃参与联合摄制电影片的任何权利,并赔偿对方因此而遭受的一切损失。

第三条摄制组人员组成

电影片的前期创意、剧本写作等主要创作要素由双方协商确定,电影片主创人员(编剧、制片人、导演、主要演员等)由双方协商确定,此外甲乙双方还应共派有关技术人员参与全程拍摄。

1、摄制组由甲、乙双方共同组成。

2、双方商定本片出品人甲方为_______________,乙方为_______________;

3、本片导演为_________,编剧为_________,主要演员有_________;

4、本片演员均由_________(甲或乙)方指定并提供,经另一方同意,并按规定程序将有关资料报批;

5、摄制组全体人员、设备及重要拍摄场地的安全进行保险,保险费由摄制组承担。

第四条拍摄和后期制作

(一)本片的拍摄周期,甲、乙双方商定自_________年_________月至_________年_________月底完成;

1、开机时间:___________________________;

2、停机时间:___________________________;

3、双片送审时间:_______________________;

4、出片时间:___________________________。

(二)本片的拍摄地点为___________________________。如需移至他地点拍摄,变更后的地点由甲乙双方协商决定。

(三)本片的底、样片冲印及后期制作应在中国内地完成。如因技术等特殊原因,需在境外进行部分后期制作,应由双方提出申请,报送中国电影行政主管部门批准;

(四)本片在中国内地拍摄期间,摄制组人员应遵守中华人民共和国法律、法规,尊重拍摄地风俗习惯。

第五条剧本的确定

对于双方共同确定的电影文学剧本未经一方同意,任何一方不得擅自对文学剧本中人物和情节进行实质性更改,否则,由此引起的一切不利后果由擅自更改方自行承担。

第六条署名权

甲乙双方、制片人、编剧、导演、演员等演职员以及鸣谢单位等在电影片字幕及相关衍生产品中署名的格式、具体位置及字体大小由甲乙双方根据国家的相关规定协商决定。

由于署名而产生的争议,由甲乙双方另行协商解决;甲乙双方一致同意该争议不影响本合同其他条款的履行。

第七条合同期限

本合同有效期限为本合同签署生效之日起________年,从_______年______月______日至_______年______月______日。法律另有规定或当事人另有约定

的除外。

第八条专职负责人

甲方委派_________、乙方委派_________作为专职负责人参加电影片的拍摄,由其全权负责电影片拍摄的日常管理工作;财务支出的票据和其他财务报销单据,均须取得该被委派的两名专职负责人的共同签字确认。

专职负责人的酬金享受本片制片待遇(甲方/乙方详列工作内容及薪酬标准)。他们在协助协调本片拍摄的各项工作所发生的食、宿、交通、电讯等费用由摄制组承担,实报实销;

在本合同生效期间内,任何一方变更专职负责人,应事先书面通知对方。

第九条专用帐户的设立和监管

双方委派的专职负责人应当于本合同生效之日开始工作,并于本合同生效之日起_________日内开立拍摄电影片专用账户,该账户随拍摄工作的完成(包括应要求修改补拍工作的完成)统一结算后即予废止。对于专用帐户由双方委派的专职负责人共同管理,以监督投资双方资金的投入及支出情况。专用账户资金的支取程序由双方另行商定作为本合同的附件。

第十条利润分配与亏损负担

因联合摄制电影片获得的利润或形成的亏损净值应当根据约定在合资双方之间按约定的出资比例分配或承担。所谓净值,指联合摄制电影片取得的总收入(包括有形财产和无形财产的总和)减去拍摄电影片的支出总额。计算净值时,所有列支项目必须是为拍摄直接支付的费用以及其他经甲乙双方一致同意的项目。

所有应缴税款应按照中华人民共和国的法律规定进行,由甲乙双方按约定的出资比例分别承担。

电影片利润的分配或损失的承担方式,由甲乙双方另行签订补充协议作为本合同的附件。

第十一条财务与会计甲乙双方应在电影片的主要拍摄地点保存有关的运营情况的账簿和会计记录。账簿与会计记录应当符合中华人民共和国的财务会计法律、法规的要求,同时应当报送当地财政部门、税务机关备案。

甲乙双方法定代表人及其委派的专职负责人有权在不妨碍电影片摄制工作进展的情况下可随时阅览、检查及核实会计帐簿以及其它会计记录。受委派的专职财务人员有义务向甲乙双方的法定代表人及其委派的专职负责人提供定期财务报表(包括月报、季报和年报)和特殊情况下的应要求提供的临时报表。

第十二条财务结算

甲乙双方应按会计年度(每年从一月一日起到十二月三十一日止),做到一年一结账。每个会计年度结束时,应就联合摄制电影片做一份全面准确的会计结算。该年度会计结算应当确定本会计年度内联合摄制的利润或亏损的净值,并视具体情况将其按规定的比例记录在会计账簿的贷方或借方上。

在年度会计结算时,若联合摄制专用账户资金总额超过拍摄工作所需储备资金总额的,应当由甲乙双方按照约定进行分配。任何一方对联合摄制项目负有债务的,应当首先从其应得分配额中针对其债务予以冲抵。

第十三条财产及其衍生权利归属

因联合摄制电影片所形成的全部有形财产和无形财产及其衍生权利,除双方另有约定外,均属甲乙双方共有。其中,无形财产包括但不限于电影片著作权、商业运作、电视剧宣传推广过程中衍生出来的其他具有财产性质的知识产权。

对于因联合摄制电影片而涉及的作品创作、商业运作、影片宣传、发行以及相关法律适用等方面的权利及其衍生权利,甲乙双方拥有同等的权利进行管理和控制,即此类权利必须由甲乙双方一致同意决定才能实施。同时,对外宣传、发行推广一律以双方的名义进行。

第十四条保密

未经对方书面同意,任何一方不得在电影片公映之前向任何第三方泄露剧情、演员、拍摄进度等与电影片相关的一切信息。若本合同未生效,任何一方不得向任何第三方泄露其在签约过程中知悉或取得且无法自公开渠道获得的另一方的文件及资料(包括商业秘密、公司计划、运营活动、财务信息、经营信息及其他商业秘密等)。

甲乙双方保证对其在讨论、签订、执行本协议过程中所获悉的属于对方的且无法自公开渠道获得的文件及资料(包括商业秘密、公司计划、运营活动、财务信息、技术信息、经营信息及其他商业秘密)予以保密。但法律、法规另有规定或双方另有约定的除外。保密期限为_________年。

任何一方若违反上述保密义务,应赔偿对方因此而遭受的一切经济损失。

第十五条资产转让和抵押的限制

未经对方书面同意,任何一方不得抵押或出卖关于联合摄制电影片的任何财产、资产和无形权利,不得将其在电影片中的权益转让或抵押,不得将用于联合摄制电影片的资金信贷给任何第三方,不得产生与电影片有关的任何费用、责任和义务。否则,由此引起的一切不利后果由其自行承担。

第十六条双方保证

甲方:

1、甲方为一家依法设立并合法存续的企业,并已取得《摄制电影许可证》(或已就计划拍摄的电影片取得《摄制电影片许可证(单片)》),有权签署并有能力履行本合同。

2、甲方签署和履行本合同所需的一切手续(_______________)均已办妥并合法有效。

3、在签署本合同时,任何法院、仲裁机构、行政机关或监管机构均未作出任何足以对甲方履行本合同产生重大不利影响的判决、裁定、裁决或具体行政行为。

4、甲方为签署本合同所需的内部授权程序均已完成,本合同的签署人是甲方法定代表人或授权代表人。本合同生效后即对合同双方具有法律约束力。

乙方:

1、乙方为一家依法设立并合法存续的企业,有权签署并有能力履行本合同。

2、乙方签署和履行本合同所需的一切手续(_______________)均已办妥并合法有效。

3、在签署本合同时,任何法院、仲裁机构、行政机关或监管机构均未作出任何足以对乙方履行本合同产生重大不利影响的判决、裁定、裁决或具体行政行为。

4、乙方为签署本合同所需的内部授权程序均已完成,本合同的签署人是乙方法定代表人或授权代表人。本合同生效后即对合同双方具有法律约束力。

第十七条竞业禁止

在保证为联合摄制电影片投入必需的时间、资金及履行其他相关义务的前提下,甲乙双方任何一方当事人都可以参与电影片以外的独立于对方当事人的其他任何类型和性质的电影和电视业界的商业营运,但不得参与与联合摄制的电影片有竞争的电影片或电视节目的投资项目。

一方参与上述商业运营,无须通知对方当事人,并对其在该商业运营上的所得拥有绝对所有权,同时亦无须给对方当事人提供相应商业投资的机会。任何一方当事人皆不得因此向对方当事人主张任何权利。

第十八条免责事由

不可抗力:

1、如果本合同任何一方因受不可抗力事件影响而未能履行其在本合同下的全部或部分义务,该义务的履行在不可抗力事件妨碍其履行期间应予中止。

2、声称受到不可抗力事件影响的一方应尽可能在最短的时间内通过书面形式将不可抗力事件的发生通知另一方,并在该不可抗力事件发生后_________日内向另一方提供关于此种不可抗力事件及其持续时间的适当证据及合同不能履行或者需要延期履行的书面资料。声称不可抗力事件导致其对本合同的履行在客观上成为不可能或不实际的一方,有责任尽一切合理的努力消除或减轻此等不可抗力事件的影响。

3、不可抗力事件发生时,双方应立即通过友好协商决定如何执行本合同。不可抗力事件或其影响终止或消除后,双方须立即恢复履行各自在本合同项下的各项义务。如不可抗力及其影响无法终止或消除而致使合同任何一方丧失继续履行合同的能力,则双方可协商解除合同或暂时延迟合同的履行,且遭遇不可抗力一方无须为此承担责任。当事人迟延履行后发生不可抗力的,不能免除责任。

4、本合同所称不可抗力是指受影响一方不能合理控制的,无法预料或即使可预料到也不可避免且无法克服,并于本合同签订日之后出现的,使该方对本合同全部或部分的履行在客观上成为不可能或不实际的任何事件。此等事件包括但不限于自然灾害如水灾、火灾、旱灾、台风、地震,以及社会事件如战争(不论曾否宣战)、动乱、罢工,政府行为或法律规定等。

其他免责:

1、非因双方当事人的过错,出现本合同第二十条规定的不可抗力事件以外的双方当事人不能控制的情况,包括但不限于天气反常以及电影片主要演员生病、受到意外伤害或死亡等,致使电影片的拍摄迟延,甲乙双方应立即采取补救措施,并协商确定拍摄计划顺延的时间;因此而未能按原拍摄计划完成电影片的拍摄,甲乙双方均无须承担违约责任。

2、若本条规定的情况致使电影片的拍摄迟延超过_________天,任何一方皆可通过书面形式通知对方而解除本合同。

第十九条合同的解除

发生下列情形之一,甲乙双方可以通过书面形式解除本合同:

1、甲乙双方在本合同中所作的保证不真实;

2、甲乙双方破产、解散或被依法吊销营业执照;

3、甲方被依法吊销《摄制电影许可证》或《摄制电影片许可证(单片)》;

4、甲方因违反本合同的规定使电影片无法开机或摄制完毕后的电影片无法获得《摄制电影片许可证(单片)》。

第二十条合同的终止

甲乙双方约定,发生下列情况之一,本合同终止履行:

1、本合同规定的合同期限届满;

2、甲乙双方通过书面协议一致同意解除本合同;

3、甲方或乙方依据本合同的规定解除本合同;

4、因不可抗力致使合同目的不能实现的;

5、电影片拍摄完毕后未能通过电影审查机构审查或经修改仍不能通过的;

6、在期限届满之前,当事人一方明确表示或以自己的行为表明不履行合同主要义务的;

7、当事人一方迟延履行合同主要义务,经另一方当事人催告后在合理期限内仍未履行;

8、当事人有其他违约或违法行为致使合同目的不能实现的;

9、_______________________________。

第二十一条合同终止后的清算

本合同一旦终止,甲乙双方应当结束与本合同相关的商业活动,并对相关财产进行清算。与电影片相关的资产、收益应当按照下列顺序进行清算:

1、支付清算费用和创作人员的工资及其相关保险等费用;

2、支付所欠税款;

3、清偿对外债务;

4、按照甲乙双方投入资金的比例分配剩余资金。

对未能处理的财产权利及衍生权利将作为未分配的共同产权,由甲乙双方共同所有。

第二十二条通知根据本合同需要一方向另一方发出的全部通知以及双方的文件往来及与本合同有关的通知和要求等,必须用书面形式,可采用___(书信、传真、电报、当面送交等)方式传递。以上方式无法送达的,方可采取公告送达的方式。

各方通讯地址如下:________________________。

一方变更通知或通讯地址,应自变更之日起____日内,以书面形式通知对方;否则,由未通知方承担由此而引起的相关责任。

第二十三条合同的变更

本合同履行期间,发生特殊情况时,甲、乙任何一方需变更本合同的,要求变更一方应及时书面通知对方,征得对方同意后,双方在规定的时限内(书面通知发出_________天内)签订书面变更协议,该协议将成为合同不可分割的部分。未经双方签署书面文件,任何一方无权变更本合同,否则,由此造成对方的经济损失,由责任方承担。

第二十四条合同权利义务的转让

除合同中另有规定外或经双方协商同意外,本合同所规定双方的任何权利和义务,任何一方在未经征得另一方书面同意之前,不得转让给第三者。任何转让,未经另一方书面明确同意,均属无效。

第二十五条争议的处理

本合同受中华人民共和国法律管辖并按其进行解释。

本合同在履行过程中发生的争议,由双方当事人协商解决,也可由有关部门调解;协商或调解不成的,按下列第____种方式解决

(1)提交_________仲裁委员会仲裁;

(2)依法向人民法院起诉。

第二十六条合同的解释本合同的理解与解释应依据合同目的和文本原义进行,本合同的标题仅是为了阅读方便而设,不应影响本合同的解释

第二十七条补充与附件

本合同未尽事宜,依照有关法律、法规执行,法律、法规未作规定的,甲乙双方可以达成书面补充合同。本合同的附件和补充合同均为本合同不可分割的组成部分,与本合同具有同等的法律效力。

第二十八条合同效力

本合同自双方或双方法定代表人或其授权代表人签字并加盖单位公章或合同专用章之日起生效。有效期为__________年,自_______年______月______日至_______年______月______日。本合同正本一式________份,双方各执________份,具有同等法律效力。

甲方(盖章):____________乙方(盖章):___________

法定代表人(签字):______法定代表人(签字):_____

委托代理人(签字):______委托代理人(签字):_____

签订地点:________________签订地点:_______________

第2篇:签约作家合作合同范本

甲方:___________________________________

企业法人营业执照注册号:_________________

组织机构代码证代码:_____________________

乙方:___________________________________

身份证号码:_____________________________

公证单位:_______________________________

公证人:_________________________________

协议指定范围:乙方的全部作品(_______打钩为“是”,打叉为“否”);乙方的某部作品或者几部作品:(_______打钩为“是”,打叉为“否”),并标明作品名称:(_____________________________________________)

甲方是国内首家专业的作家作品交易推广公司(与文化公司不同),致力于作家作品的推广和宣传,主要业务有三项:

一、向全国大型出版社推荐作家书稿出版;

二、向电影、电视剧公司推荐剧本或小说;

三、每年选择一些优秀

作品,采取买断版权或利润分红的办法,通过新闻宣传、作家包装来把作品推向市场。乙方是位比较有水准的实力派或者潜力型作家,其创作作品已经具备出版和改编电视、电影剧本的高度。甲方看好乙方的创作实力,聘请乙方成为签约作家,全权代理乙方作品在海内外的出版发行事宜和电影电视剧本改编权的卖出,现订立如下协议:

第一条乙方的作品不得含有下列内容

(一)反对宪法确定的基本原则;

(二)危害国家统一、主权和领土完整;

(三)危害国家安全、荣誉和利益;

(四)煽动民族分裂,侵害少数民族风俗习惯,破坏民族团结;

(五)泄露国家机密;

(六)宣扬淫秽、迷信或者渲染暴力,危害社会公德和民族优秀文化传统;

(七)侮辱或者诽谤他人;

(八)法律、法规规定禁止的其他内容。

(九)签订此协议时,代表乙方已经保证其作品不侵犯别人的版权,没有诽谤、淫秽的内容等,如果发现上述问题而给出版者或者影视公司造成损失,乙方负责赔偿。甲乙方也可终止协议。

第二条甲方的版权代理行为必须做到充分尊重作者思想的原则下进行,同时要做到尽心尽力推广乙方的作品,每年不得少于十次推广行为,推广费用由甲方负责。图书出版后获得版税收入分配如下:乙方占_____%,甲方占_____%,电影电视剧本改编权出售的收入分配如下:乙方占_____%,甲方占_____%。

第三条甲方不得作出有损乙方版权的行为,否则,乙方可以通过法律来维权;当然,甲方为了推广需要,可以部分披露乙方作品的内容,特殊情况下需要全部披露,甲方必须经过乙方允许。

第四条图书出版权再转让的收入分配。如经乙方同意将精装书的重印出版权和缩写本的出版权或将平装书的出版权转让给第三者,甲方至少应将所得收入的_____%支付给作者。在合同有效期间,经乙方同意,甲方有权允许第三者以摘编、选编形式转载乙方著作(或译作),须将与第三者签订的合同及其他有关文件的抄件寄给乙方,并将从第三者那里所得报酬的三分之二付给著者(或译者)。

第五条翻译权及其他从属权的转让。如果乙方委托甲方在合同有效期间授权第三者使用下列权利,甲方应将与第三者签订的合同及其他有关文件的抄件寄给乙方,并应按下列比例向乙方支付从第三者所得报酬:改编—_____%;翻译—_____%;表演—_____%;播放—_____%;录音录像—_____%;摄制影片—_____%。

第六条对竞争性作品的限制。在此合同有效期间,作者不得将有竞争能力的类似作品或著作稿(或译稿)的全部或一部分,或将其内容稍加修改后以原名或更换名称授予第三者出版或代理,影响此合同中规定的作品的代理运作,使甲方遭受损失。如出现乙方私自将版权或者影视改编权转让给第三方的行为,甲方照样拥有本协议的一切权利。

第七条合同的转让。未经作者同意,出版者不得将作者在合同中给予出版者的权利和利益转让给第三者。

第八条修订再版。在图书发行一定时间之后,如第三出版方要求作者修订再版,以适应新的情况,作者应当修订,甲方获取_____%的付酬;如本人不愿修订,应当允许甲方请人修订,其费用从应付给作者的稿酬中扣除。

第九条发生侵权事件的处理办法。如发现第三者侵犯作品的版权,甲方可以乙方的名义提出诉讼,从侵权方获得的经济赔偿,扣除诉讼费用外,与乙方双方平分。

第十条争议的解决办法。甲乙双方共同约定合同争议或者纠纷的解决办法,双方可以约定采用协商、调解、仲裁、或者诉讼等四种解决争议的方法中的一种或多种。但仲裁和诉讼不能同时选择。

第十一条此协议有效期__________年,自签定之日算起,一式三份,甲乙双方各一份,公证部门备案一份,未尽事宜协商解决。

甲方负责人:____________乙方签字:___________

公章:__________________名章:_______________

日期:_____________年____________月__________日【内部审计报告写作模版】

第3篇:投资合作合同范本

甲方:_________(以下简称甲方)

乙方:_________(以下简称乙方

为使___________项目(以下简称本项目)在济南高新技术产业开发区实现产业化,根据国家及地方有关法律、法规,双方本着平等、自愿、有偿的原则,订立本协议。

一、土地问题

1、土地位置及出让方式

甲方同意本项目进入济南出口加工区实现产业化。初步确定项目建设地点位于占地约亩。其中独自使用面积亩,代征道路面积亩,确切位置坐标四至和土地面积待甲方规划土地建设管理部门实测后确认。甲方将国有土地使用权以有偿出让方式提供给乙方。

2、土地价格

为体现对本项目的支持,甲方初步确定以万元人民币/亩的优惠价格,将项目所需该宗土地的使用权出让给乙方,出让金总额为万元人民币。该宗土地征用成本与出让值差额计万元,由高新区参照项目单位纳税中高新区财政收益部分给予相同额度的扶持。

3、付款方式

高新技术产业开发区规划土地建设管理部门与乙方签订正式土地使用权出让合同。乙方在该合同签订后十五日内,一次性向甲方付清土地使用权出让金。甲方收到全部土地使用权出让金后,按国家有关规定,尽快办妥国有土地使用证等有关手续。

二、工程建设

1、开工条件

(1)按照乙方建设规划要求,甲方承诺于年月日前,保证本期用地具备上水、污水、雨水、热力、宽带网、公用天线、通电、通信、通路和场平即"九通一平"的基本建设条件,确保乙方顺利进畅否则承担由此给乙方造成的经济损失。

(2)甲方积极协助乙方办理有关建设手续。乙方则负责按规定时间、额度缴纳有关费用。

2、工程进度

乙方必须在年月日前进场开公建设,并严格按照施工进度计划投入资金进行建设,保证建设进度。

3、竣工时间

乙方必须在年月日前竣工,延期竣工时应于原定竣工日期前三十日以上时间内,向甲方提出延期说明,取得甲方认可。

三、违约责任

1、如果乙方未按《土地使用权出让合同》约定及时支付土地出让金等其他应付款项,从滞纳之日起,每日按应缴纳费用的0、5‰缴纳滞纳金。逾期90日而未全部付清的,甲方有权解除协议,并可请求违约赔偿。

2、乙方取得土地使用权后未按协议规定建设的,应交纳已付土地出让金5%的违约金;连续两年不投资建设的,甲方有权按照国家有关规定收回土地使用权。

3、如果由于甲方原因使乙方延期占用土地使用权时,甲方应赔偿乙方已付土地出让金5%的违约金。

4、为避免国有资产流失,保证甲方对本项目的补贴在一定时间内得到补偿。自本项目正式投产起五年内,乙方向高新区税务机关缴纳的各种税金(退税或创汇奖励),低于乙方已报送给甲方的项目报告书中所承诺的相应税种(退税或创汇奖励)金额的50%时(优惠政策除外),乙方应赔偿给甲方其税金差额。即:乙方在项目报告书中承诺的某一税种具体金额x50%=乙方当年该税种实际缴纳金额。

四、其他

1、在履行本协议时,若发生争议,双方协商解决;协商不成的,双方同意向济南市仲裁委员会申请仲裁,没有达成书面仲裁协议的,可向人民法院起诉。

2、任何一方对于因发生不可抗力且自身无过错造成延误不能履行本协议有关条款之规定义务时,该种不履行将不构成违约(

报告,同时,提供有关部门出据的不可抗力证明。

3、本协议一式份,甲、乙双方各执份。份协议具有同等法律效力,经甲、乙双方法定代表人(或委托代理人)签字盖章生效。

4、本协议于年月日在中华人民共和国山东济南市签订。

5、本协议有效期限自年月日起至年月日止。

6、本协议未尽事宜,双方可另行约定后作为本协议附件,与本协议具有同等法律效力。

甲方:________(章)

法定代表人(委托代理人):________

法人住所地:________

邮政编码:________

电话号码:________

乙方:________(章)

法定代表人(委托代理人):________

法人住所地:________

邮政编码:________

电话号码:________

第4篇:中外合作企业经营合同

中国________________公司和________________国(或地区)________________公司,根据中华人民共和国有关法律、法规的规定,本着平等互利的原则,通过友好协商,同意在中华人民共和国______________省________________市,共同举办合作经营企业,特订立本合同。

第二章合作各方

第一条本合同的各方为:

中国________________公司(以下简称甲方),在中国________________省________________市登记注册,其法定地址在________________省__________________市________________区________________路__________________号。法定代表:姓名________________职务________________国籍______________。

________________国(或地区)________________公司(以下简称乙方)在________________国(或地区)登记注册,其法定地址在________________。法定代表:姓名________________职务________________国籍________________。

(注:若有两个以上合作者,依次称丙、丁……方)

第三章成立合作经营公司

第二条甲、乙方根据中华人民共和国有关法律、法规的有关规定,同意在________________省________________市建立合作经营的________________有限责任公司(以下简称合作公司)。

第三条合作公司的名称为________________合作有限责任公司。

外文名称为________________。

合作公司的法定地址为________________省________________市________________区________________路________________号。

第四条合作公司的一切活动必须遵守中华人民共和国有关法律、法规的规定。

第五条合作公司是由甲方提供土地使用权、资源开发权、建筑物等合作条件;乙方提供资金、设备、技术等合作条件。各方不折算投资比例,按各自向公司提供的合作条件,确定利润分享办法,并各自承担风险。合作公司实行统一管理,独立经营,统一核算。合作期限届满,公司的财产不作价归甲方所有。

(注:应根据双方的约定具体写明)

第四章生产经营目的、范围和规模

第六条甲、乙方合作经营的目的是:本着加强经济合作和技术交流的愿望,采用先进而适用的技术和科学的经营管理方法,提高产品质量,发展新产品,并在质量、价格等方面具有国际市场的竞争能力,提高经济效益,使合作各方获得满意的经济利益。(注:在具体合同中要根据具体情况写)

第七条合作公司生产经营范围是:生产和销售______________产品;对销售后的产品进行维修服务;研究和发展新产品。(注:要根据具体情况写)

第八条生产经营规模如下:

(一)合作公司投产后的生产能力为:__________。

(二)随着生产经营的发展,生产规模可增加到年产________________。产品品种将发展__________。(注:要根据具体情况写)

第五章投资总额和注册资本

第九条合作公司投资总额为人民币________________元。(或双方商定的一种货币)

第十条合作公司的注册资本为人民币________________元。(注:甲方所提供的土地使用权或资源开发权和建筑物不计入注册资本)

第十一条甲、乙方分别提供如下合作条件:

甲方:提供总面积为________________平方米的土地使用权,负责征用土地费和缴纳土地使用费;(注:土地开发费的负担方法,根据双方约定写)其中:

厂房(上盖)面积________________平方米;

商场(上盖)面积________________平方米;

维修部(上盖)面积________________平方米。

乙方:投资总额为________________元,其中:现金________________元;机器设备和交通运输工具________________元;工业产权________________元;其他________________元。

第十二条甲方提供的土地使用权,应在合同批准之日起________________天内办完征拨手续,交付合作公司使用;厂房和商场(上盖)应在合同批准之日起________________天内交付合作公司装修;维修部(上盖)的交付时间,由合作公司董事会另行决定。

乙方提供的现金投资分两期汇入合作公司在银行开立的帐户内。第一期应汇入______________元,须在合同批准之日起________________天内汇出,作为首期生产、生活设施的建筑费和流动资金等;第二期必须汇足投资总额减去第一期汇出后的差额,汇出的时间为______________,用途由公司董事会确定。(注:应根据具体情况写)

第十三条乙方作为投资的机器设备,必须符合合作公司的生产需要,并在厂房装修完工前________天内运至中国港口。

(注:乙方以工业产权作为投资时,甲、乙方必须另订立合同,作为本合同的组成部分。)

第六章合作各方应负责完成的事项

第十四条甲方应负责完成的事项:

(一)办理为设立合作公司向中国有关主管部门申请批准、登记注册、领取营业执照等事宜;

(二)依照本合同第十一条第一款规定,向土地主管部门办理申请取得土地使用权的手续;

(三)协助办理乙方作为出资而提供的机械设备、物资的进口报关手续和在中国境内的运输;

(四)协助合作公司在中国境内购置或租赁设备、材料、原料、办公用品、交通工具、通讯设备等;

(五)协助合作公司落实水、电、交通等基础设施;

(六)协助合作公司对厂房和其他工程设施的设计和施工;

(七)协助合作公司在当地招聘中国的经营管理人员、技术人员、工人和其他人员;

(八)协助合作公司为外籍工作人员办理所需的入境签证手续等;

(九)办理合作公司委托的其他事宜。

第十五条乙方应负责完成的事项:

(一)依照本合同第十一条第二款、第十三条的规定,提供现金、机器设备、工业产权……并负责将其作为出资的机械设备等运至中国港口;

(二)办理合作公司委托在中国境外选购的机器设备、材料等有关事宜;

(三)提供需要的设备安装、调试以及试产的技术人员、生产和检验技术人员;

(四)培训公司的技术人员和工人;

(五)如乙方同时是技术转让方,则应负责合作公司在规定的期限内按设计能力稳定地生产合格产品;

(六)负责办理合作公司委托的其他事宜。

(注:要根据具体情况写)

第七章合作经营期限

第十六条合作公司的经营期限为________________年,公司营业执照签发之日,为该合作公司的成立日期。

合作公司在经营过程中,如有一方提出,经双方协商同意,可以延长合作期限。但必须在合作期满六个月前,向中华人民共和国对外经济贸易部(或其委托的审批机构)提出申请批准。

第八章利润分配和偿还乙方投资

第十七条合作公司缴纳所得税后的利润,按下列顺序使用和分配:

(一)提取____________%作为合作公司的储备基金、职工奖励及福利基金、发展基金;

(二)以____________%偿还乙方的投资,预计____________年还清乙方的全部投资;(注:根据双方的约定具体写)

(三)其余部分按甲方____________%,乙方______________%分配。

第九章产品的销售

第十八条合作公司的产品,大部分在中国境外市场销售(或全部外销),其中:

(一)向外销售________________%;

(二)经向主管部门申请批准内销________________%。

(注:销售办法可灵活多样,可由公司或乙方负责向外销售,也可由公司与外贸公司订立销售合同,委托代销;对内销部分也可由公司或甲方经销。)

第十章董事会

第十九条合作公司设董事会。公司注册登记之日,为董事会正式成立之日。

第二十条

董事会是合作公司的最高权力机构,决定合作公司章程的制订和修改;决定公司转让、合并、停业和解散;决定公司经营决策、财务预算和决算;决定公司利润分配和亏损弥补办法;聘请总经理、副总经理和高级管理人员;决定公司职工工资和制定职工奖惩办法等一切重大事宜。

共2页,当前第1页12

第二十一条

董事会由董事________________名组成,其中甲方委派________________名,乙方委派________________名。董事长由甲方委派,副董事长________________名,由乙方委派。

董事长、副董事长和董事任期四年,经各方继续委派可以连任。

第二十二条

董事会会议每年至少召开一次,由董事长召集并主持。董事长因故不能召集董事会议时,可委托副董事长或其他董事召集并主持。经三分之一以上的董事提议,董事长可召开董事会临时会议。会议记录应归档保存。

第二十三条

召开董事会须有三分之二以上的董事出席方有效。董事不能出席时,可以出具委托书委托他人代为出席和举行表决。

第二十四条

董事长是合作公司的法定代表。董事长因故不能履行其职责时,可临时授权副董事长或其他董事代理。

第十一章经营管理机构

第二十五条

合作公司设经理部,负责公司的日常经营管理。

经理部设总经理一人,副总经理____人。总经理由____方推荐;副总经理由____方推荐____人,另一方推荐____人,均由董事会聘请,任期____年。

第二十六条

总经理的职责是执行董事会会议的决议,组织领导合作公司的日常经营管理工作。副总经理协助总经理工作。

第二十七条

总经理必须每季度向董事会报告公司的经营情况,半年向董事会作一次财务结算报告。

第二十八条总经理、副总经理及其他管理人员有营私舞弊或严重失职行为时,经董事会会议作出决议,给予应得的处分直至解聘,对公司造成的经济损失,应负赔偿责任。

第十二章劳动管理

第二十九条

合作公司员工的招聘、解雇或辞职一律实行合同制。员工的聘请由公司做出计划,报当地劳动部门核准后,由公司自行招聘,经考核择优录用。

第三十条

合作公司员工的劳动工资、劳动保险、生活福利和奖惩等事项,依照《中华人民共和国中外合作经营企业法》的有关规定,经董事会制订施行方案,由公司、公司工会与员工集体或个人订立劳动合同,按合同的规定执行。

第十三章财务会计和审计

第三十一条

合作公司设总会计师和总出纳员各一人,负责公司总的会计工作;厂部、商场和维修服务部分别建立帐目,每个部门分别设会计师和出纳员各一个,负责各个部门的财务会计工作。

前款所列会计和出纳员的人选,均由甲、乙方协商推荐,董事会聘请。

第三十二条

合作公司的财务会计制度,根据有关规定,结合本合作公司的实际情况制定。并报当地财政部门和税务部门备案。

第三十三条

合作公司设审计师一人,由甲方推荐,董事会聘请。

审计师负责审查、稽核公司的财务收支和会计帐目,并向董事会报告。

第十四章纳税与保险

第三十四条

合作公司应按中华人民共和国有关税法缴纳各种税款。

第三十五条

合作公司的各项保险均应向中国的保险公司投保。投保办法、投保险别、保险价值、保期等均按中国人民保险公司的规定由合作公司董事会决定。

第十五章合同的修改、补充、变更与解除

第三十六条

本合同及其附件的修改或补充,必须经甲、乙方协商一致、签署书面协议,并报经对外经济贸易部(或其委托的审批机构)批准方能生效。

第三十七条

在合同有效期内由于本合同第四十二条规定的不可抗力,造成公司严重损失,或因公司连续亏损,致使合同不能继续履行,经合作公司董事会特别决议,并报原审批机关批准,可以提前终止合同或解除合同。

第十六章违约责任

第三十八条

由于一方不履行合同、章程规定的义务,或严重违反合同、章程规定,造成合作公司无法经营或无法达到合同规定的经营目的,视作违约方片面终止合同,对方除有权向违约的一方索赔外,并有权按合同规定报原审批机关批准终止合同。如甲、乙方同意继续经营,违约方仍应赔偿履约一方的经济损失。

第三十九条

甲、乙任何一方如未按本合同第十一条、第十二条以及第十三条的规定提供合作条件时,以逾期的第一个月算起,每逾期一个月,违约方应缴付________元违约金给守约的一方。(注:或按出资额的百分比计算)如逾期____个月仍未提供,除累计缴付违约金外,守约一方有权按照本合同第三十八条规定终止合同,并要求违约方赔偿损失。

第四十条

由于一方的过失,造成本合同及其附件不能履行或不能完全履行时,由过失的一方承担违约责任;如属双方的过失,根据实际情况,由双方分别承担各自应负的违约责任。

第四十一条

为保证本合同及其附件的履行,甲、乙方在合同生效后____天内相互提供履约的银行担保书。

第十七章不可抗力

第四十二条

在合作期间,由于地震、台风、水灾、火灾、战争或其他不能预见并且对其发生和后果不能防止和避免的不可抗力事故,致使直接影响合同的履行或者不能按约定的条件履行时,遇有上述不可抗力事故的一方,应立即将事故情况电报通知对方,并应在十五天内提供事故的详细情况及合同不能履行,或者部分不能履行,或者需要延期履行的理由的有效证明文件。此项证明文件应由事故发生地区的公证机构出具。按照事故对履行合同影响的程度,由双方协商决定是否解除合同,或者部分免除履行合同的责任,或者延期履行合同。

第十八章争议的解决

第四十三条

凡因执行本合同所发生的或与本合同有关的一切争议,双方应首先通过友好协商解决,如果协商不能解决,应提请中国国际贸易促进委员会对外经济贸易仲裁委员会仲裁。仲裁的裁决是终局的,对双方都有约束力。

第四十四条

本合同的订立、效力、解释、履行和争议的解决均受中华人民共和国法律的保护和管辖。

第十九章文字

第四十五条

本合同用中文和____文写成,两种文字具有同等效力。上述两种文本如解释有矛盾,以中文本为准。

第二十章合同生效及其他

第四十六条按照本合同规定的各项原则所订立的合作公司章程、工程协议、技术转让协议、销售协议等,均为本合同的附属文件。

第四十七条本合同及其附属文件,均须经中国对外经济贸易部(或其委托的审批机关)批准,并自批准之日起生效。

第四十八条合作公司对甲、乙双方或甲、乙双方互送通知的方法,如果采用电报或电传时,凡涉及各方权利、义务的,应随之发出书面信件通知。合同中所列的甲、乙双方的法定地址,即为甲、乙方的收件地址。

第四十九条本合同正本一式____份,甲、乙方各____份,合作公司一份,报中国对外经济贸易部____份,具有同等效力;影印本____份,分报有关机关。

第五十条本合同于一九____年____月____日由甲、乙双方的授权代表在中国____省____市签字。

甲方:____公司乙方:____公司

(加盖公章)(加盖公章)

法定代表____(签字)法定代表____(签字)

第5篇:品牌合作合同范本

甲方:________

乙方:________

为维护当事人合法权益,根据《中华人民共和国合同法》及有关法规,甲乙双方经友好协商,签订本合同并共同遵守。

一、甲方授权乙方使用甲方预混料和注册商标生产浓缩饲料和配合饲料产品,销售区域不限,使用安能商标,商标所有人为甲方。产品标准由甲方协助乙方制定并由乙方负责备案,使用乙方浓缩饲料、配合饲料生产登记证、厂名、厂址。

二、乙方应保证月销量不低于______吨,年销量不低于____吨。自合作合同签订时起,给予乙方6个月市场启动期,六个月后仍未达到目标销量者,甲方有权单方面终止合同。

三、甲方按公司统一定价优惠5%向乙方提供安能系列预混料,乙方每次订货量应不少于____吨,订货应提前______天,且应在订货时按约定价格将货款汇入甲方帐户;在甲方收到货款后_5个工作日内自行提货;若需甲方送货,甲方将按实际价格收取运费。订货后已生产的产品,必须由乙方负责在10日内提货,否则扣发乙方每吨100元的返工费,因返工所消耗的原料、包装物等另外计价由乙方承担。

四、甲方保证提供的预混料产品质量符合企业标准和国家有关法规;对由预混料引发的质量事故负责。乙方对甲方的预混料产品质量提出异议,应出具国家认可的饲料质检机构的检验报告,经双方协商或司法程序解决。

五、甲方负责乙方产品配方的调整,由乙方自行采购除预混料以外的其他原料并组织生产;甲方负责乙方产品包装物、宣传品、标签的设计,由乙方自行制作。

六、乙方应向甲方交纳保证金一万元,于签订合同时缴纳,如果乙方在生产经营中出现质量事故、对甲方品牌信誉造成不良影响,甲方有权扣除保证金;如果无上述情况发生,于合作期满、乙方使用完或销毁所有与甲方品牌有关的包装物、标签后退还。本合同解除后,乙方不得继续以甲方合作伙伴的名义开展业务。

七、退货:乙方由于非质量原因要求退货须在产品保质期内提出,并承担退货运费和产品处理费。由于甲方原料采购、生产加工、装卸作业等工作失误造成的产品质量事故,退货运费和产品处理费由甲方承担。

八、甲方任何人员与乙方达成的口头协议,均无法律效力,本合同加盖甲方合同章或公章后方可生效。如遇上述条款未尽事宜,双方可协议或补充。补充协议与本合同具有同等法律效力。双方因履行本合同发生争议,由北京市昌平区人民法院管辖。

九、本合同有效期自________年_________月________日始至_________年__________月________日止。

十、本合同一式四份,乙方及甲方产品研发中心、客户服务中心、财务管理中心各执一份。

甲方:________乙方:________

代表:________身份证号:________

地址:________地址:________

电话:________电话:________

传真:________传真:________

邮编:________邮编:________

开户行:________开户行:________

帐号:________帐号:________

第6篇:技术合作合同

__________(本协议中乙方)使用______________梦网数码科技有限公司(以下简称甲方)的梦网移动商务短信系统技术合作开发组件单机版、网络版及相关版本,并包括相关介质、印刷材料及联机或电子文档产品须保证遵守以下各项规定:

第一条知识产权

梦网移动商务短信系统技术合作开发组件单机版、网络版及相关版本,并包括相关介质、印刷材料及联机或电子文档产品是由_____梦网数码科技有限公司(下面简称为甲方)独立开发并拥有的,受到国际知识产权法律公约保护的产品。甲方对于该产品拥有所有权、修改权、使用权和最终解释权。

第二条协议确认

本协议对梦网移动商务短信系统技术合作开发组件单机版、网络版及相关版本,并包括相关介质、印刷材料及联机或电子文档等产品有效。未与甲方签定此协议且未经甲方授权的单位或个人,不得以任何形式修改、使用、复制传播、公开展示、实施、转载、反编译,或者用于其它用途。

第三条用户权利与义务

1、用户权利

乙方遵守本《协议》的各项条款和条件,甲方将授予乙方以下权利:

a、应用

与甲方签定此协议并经过甲方授权可以对于该产品进行以下应用:系统测试、产品内嵌及基于此产品进行的其他二次开发。

b、性能或基准测试

在没有获得甲方事先书面同意的情况下,乙方不可向任何第三方透露梦网移动商务短信系统技术合作开发组件单机版、网络版及相关版本的任何基准测试结果。

c权利的保留。

甲方保留未在本《协议》中明示授予乙方的一切权利。

2、乙方义务

凡与甲方签定此协议并经过甲方授权的用户应当自觉遵守此协议的约定,未经甲方授权或允许的情况下,不得把此产品或嵌有此产品的相关产品,包括相关介质、印刷材料及联机或电子文档等产品进行复制传播、公开展示、推广、转载、反编译或应用于其他未经授权的用途。用户有义务保守该产品的技术秘密,并对因任何原因造成的泄密现象负有责任,甲方保留所有追究相关责任的权利。

3、转让

乙方与甲方签定相关协议后,经过甲方授权,乙方可在与第三方签定保密协议情况下,提供给第三方含有此产品的软件、系统或中间件及其他相关程序产品,包括相关介质、印刷材料及联机或电子文档等产品。

4、对反向工程、反编译、和反汇编的限制

未经甲方授权,不得对梦网移动商务短信系统技术合作开发组件单机版、网络版及相关版本,进行反向工程、反编译或反汇编及任何形式的破解行为。

第四条终止

如乙方未遵守本《协议》的各项条款和条件,甲方有权终止本《协议》。同时乙方必须销毁甲方向乙方提供的所有资料及文件。

第五条技术支持

甲方只对签定此协议的用户提供技术支持,技术支持内容包括电话、e-mail、文档、培训等。

第六条适用法律。

本协议的有效性、解释、执行及履行和争议解决适用于中华人民共和国的法律和_______市地方法规以及信息产业部之相关法规。

甲方:_____________________

乙方:_____________________

(签字/盖章)

负责人:___________________

_______年_______月_______日

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