项目融资考试大纲

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项目融资考试大纲篇一：工程经济学与项目融资考试大纲

江苏08自考工程经济学与项目融资考试大纲

2008-7-3 8:58 【大 中 小】【我要纠错】

课程代码：28888

课程名称：工程经济学与项目融资

一、课程性质及其设置目的与要求

（一）课程性质和特点《工程经济学与项目融资》课程是我省高等教育自学考试工程管理专业（独立本科段）的一门重要的专业课程，其任务是培养应考者系统地了解工程经济的理论与应用图景，掌握工程经济分析的基本方法，具备初步的工程经济分析的能力，深刻认识工程经济在现代科技、可持续发展中的地位和作用，为工程管理在我国的发展与利用培养

专门的人才。

（二）本课程的基本要求本课程共分为十一章。前四章是工程经济学的基本原理部分，包括资金的时间价值及计算、工程经济要素的构成、工程经济分析评价的基本方法和多方案的比较与选择过程等；后七章是实践应用部分，包括建设项目的财务评价和国民经济评价、建设项目不确定性分析、建设项目可行性研究及其他类型项目的经济评价和工程经济学在工程中的应用等。通过对本课程的学习，要求应考者对工程经济的原理和应用有一个全面和正

确的了解。具体应达到以下要求：

1、掌握工程经济学的基本原理；

2、理解并掌握工程经济学的实践应用。

（三）本课程与相关课程的联系工程经济学是土木工程和管理学科的交叉学科，覆盖的学科领域非常广泛，它是土木工程、管理学、经济学和法律等学科的综合性应用学科。因此本课程的前修课程包括土木工程的相关课程、管理学、经济学、会计学、法律等，这些课程

可以帮助我们更好地掌握工程经济的原理和实践应用。

二、课程内容与考核目标

第一章 资金的时间价值

（一）课程内容本章介绍了学习该门课程需要掌握的一些基础知识，作为其课程内容的概念和计算基础，包括资金的时间价值的理论及计算、资金的等值原理以及利息和利率的概

念及计算。

（二）学习要求熟练掌握相关的理论和计算，为该门课程打造学习的理论和计算基础。

（三）考核知识点和考核要求

1、掌握：资金时间价值的含义；利息与利率的意义及计算；名义利率和实际利率的意

义及计算。

2、熟练掌握：资金的等值原理；资金时间价值的计算及应用。

第二章 工程经济分析与评价的基本原理

（一）课程内容本章介绍了进行工程经济分析与评价的一些基本原理，包括工程经济要素、工程经济性判断的基本指标、工程方案经济性分析比较的基本方法、价值工程原理以及

费用效益分析。

（二）学习要求通过本章的学习，要求深刻理解并掌握工程经济性判断的基本指标并能够熟练应用；掌握工程经济要素的相关内容、价值工程原理；认识工程经济性分析比较的基

本方法及费用效益分析。

（三）考核知识点和考核要求

1、领会：工程经济要素之间的关系；现金流与投资回报；现金流的年序；工程方案经

济性分析比较的基本方法；费用效益分析。

2、掌握：工程经济要素基本构成；价值工程原理；成本概念的区别与联系。

3、熟练掌握：工程经济判断的基本指标的意义、计算及应用。

第三章 多方案的经济比较与选择方法

（一）课程内容本章介绍了多方案的比较和选择。

（二）学习要求理解并掌握多方案的比较方法，并能够熟练应用。

（三）考核知识点和考核要求

1、领会：方案的创造和制定；多方案之间的关系类型及其可比性。

2、掌握：独立方案和混合方案的比较选择；短期多方案的比较选择。

3、熟练掌握：互斥方案的比较选择；收益未知的互斥方案比较；寿命无限和寿命期不

等的互斥方案比较。

第四章 投资项目可行性研究

（一）课程内容本章介绍了投资项目可行性研究的内容、可行性研究报告、投资项目社

会评价及投资项目后评价。

（二）学习要求掌握可行性研究的内容；了解可行性研究报告、投资项目的社会评价及

后评价。

（三）考核知识点和考核要求

1、领会：可行性研究报告；投资项目的社会评价及后评价。

2、掌握：投资项目可行性研究的内容。

第五章 项目投资估算与融资

（一）课程内容本章介绍了项目总投资估算、项目投入资金及分年计划以及项目融资方

案。

（二）学习要求通过本章的学习，掌握项目的总投资估算并能够应用；了解项目投入资

金及分年投入计划以及项目融资方案。

（三）考核知识点和考核要求

1、领会：项目投入资金及分年计划；项目融资方案。

2、掌握：项目的总投资估算并及其应用。

第六章 投资项目财务评价

（一）课程内容本章介绍了投资项目财务评价的内容与步骤、财务评价的基础数据与参数的选取，销售收入与成本费用估算以及新设法人项目、既有法人项目和非盈利项目的财务

评价。

（二）学习要求通过本章的学习，全盘掌握投资项目的财务评价并可以熟练应用。

（三）考核知识点和考核要求

1、掌握：财务评价的内容与步骤；财务评价的基础数据与参数的选取；销售收入与成

本费用估算；既有法人项目的财务评价；非盈利项目的财务评价。

2、熟练掌握：新设法人项目的财务评价。

第七章 投资项目国民经济评价

（一）课程内容本章介绍了投资项目国民经济评价的相关内容，包括国民经济效益与费用的识别、国民经济评价重要参数、国民经济评价报表编制以及国民经济评价指标。

（二）学习要求通过本章的学习，了解投资项目国民经济评价的相关知识，掌握国民经

济评价的重要参数和指标，并具有一定的应用能力。

（三）考核知识点和考核要求

1、领会：国民经济效益与费用的识别；国民经济评价报表编制。

2、掌握：国民经济评价重要参数；国民经济评价指标。

第八章 投资项目不确定性分析和风险分析

（一）课程内容本章介绍了投资项目的不确定分析和风险分析的相关内容。

（二）学习要求通过本章的学习，了解风险分析的相关知识，并初步掌握不确定分析的

方法。

（三）考核知识点和考核要求

1、领会：风险的概念；风险分析。

2、掌握：敏感性分析；盈亏平衡分析。

第九章 非工业投资项目经济评价（本章内容不做考核要求）

第十章 工程经济学在工程中的应用

（一）课程内容本章将前述所有知识进行融会贯通，介绍工程经济学在工程中的具体应

用。

（二）学习要求通过本章的学习，可以在掌握前述知识的基础上，将其应用于具体工程

实践。

（三）考核知识点和考核要求

1、熟练掌握：工程经济学在工程中的应用。

第十一章 投资项目经济评价案例（本章内容不做考核要求）

三、有关说明和实施要求

（一）关于“课程内容与考核目标”中有关提法的说明在大纲的考核要求中，提出了“领

会”、“掌握”、“熟练掌握”等三个能力层次的要求，它们的含义是：

1、领会：要求应考者能够记忆规定的有关知识点的主要内容，并能够林归和理解规定的有关知识点的内涵与外延，熟悉其内容要点和它们之间的区别与联系，并能根据考核的不

同要求，作出正确的解释、说明和阐述。

2、掌握：要求应考者掌握有关的知识点，正确理解和记忆相关内容的原理、方法步骤

等。

3、重点掌握：要求应考者必须掌握的课程中的核心内容和重要知识点。

（二）自学教材本课程使用教材为：《工程经济学》，黄有亮、徐向阳主编，东南出版

社，2006年。

（三）自学方法的指导本课程作为一门的专业课程，综合性强、内容多、难度大，应考

者在自学过程中应该注意以下几点：

1、学习前，应仔细阅读课程大纲的第一部分，了解课程的性质、地位和任务，熟悉课程的基本要求以及本课程与有关课程的联系，使以后的学习紧紧围绕课程的基本要求。

2、在阅读某一章教材内容前，应先认真阅读大纲中该章的考核知识点、自学要求和考

核要求，注意对各知识点的能力层次要求，以便在阅读教材时做到心中有数。

3、阅读教材时，应根据大纲要求，要逐段细读，逐句推敲，集中精力，吃透每个知识点。对基本概念必须深刻理解，基本原理必须牢固掌握，在阅读中遇到个别细节问题不清楚，

在不影响继续学习的前提下，可暂时搁置。

4、学完教材的每一章节内容后，应认真完成教材中的习题和思考题，这一过程可有效

地帮助自学者理解、消化和巩固所学的知识，增加分析问题、解决问题的能力。

（四）对社会助学的要求

1、应熟知考试大纲对课程所提出的总的要求和各章的知识点。

2、应掌握各知识点要求达到的层次，并深刻理解各知识点的考核要求。

3、对应考者进行辅导时，应以指定的教材为基础，以考试大纲为依据，不要随意增删

内容，一面与考试大纲脱节。

4、辅导时应对应考者进行学习方法的指导，提倡应考者“认真阅读教材，刻苦钻研教材，

主动提出问题，依靠自己学懂”的学习方法。

5、辅导时要注意基础、突出重点，要帮助应考者对课程内容建立一个整体的概念，对

应考者提出的问题，应以启发引导为主。

6、注意对应考者能力的培养，特别是自学能力的培养，要引导应考者逐步学会独立学

习，在自学过程中善于提出问题、分析问题、作出判断和解决问题。

7、要使应考者了解试题难易与能力层次高低两者不完全是一回事，在各个能力层次中

都存在着不同难度的试题。

（五）关于命题和考试的若干规定

1、本大纲各章所提到的考核要求中，各条细目都是考试的内容，试题覆盖到章，适当

突出重点章节，加大重点内容的覆盖密度。

2、试卷对不同能力层次要求的试题所占的比例大致是：“领会”20%，“掌握”40%，“熟练掌握”为40%. 3、试题难易程度要合理，可分为四档：易、较易、较难、难，这四档在各份试卷中所占的比例约为2：3：3：2. 4、本课程考试试卷可能采用的题型有：单项

选择题、填空题及计算题（包括论述题）等类型（见附录题型示例）。

5、考试方式为闭卷笔试，考试时间为150分钟。评分采用百分制，60分为及格。

附录

题型举例

一、选择题如：投资估算的具体内容不包括（ ）

A.建筑工程费

B.设备及工器具购置费

C.基本预备费

D.项目运行中需要的临时性资金

二、填空题

如：某项目建设期3年，共贷款700万元，第一年贷款200万元，第二年贷款500万元，贷款在各年年内均衡发生，贷款年利率6％，建设期内不支付利息，建设期利息为 （ ）

万元。

三、计算题

项目融资考试大纲篇二：工程经济学与项目融资(考试大纲)

28888工程经济学与项目融资

一、课程性质及其设置目的与要求

（一）课程性质和特点《工程经济学与项目融资》课程是我省高等教育自学考试工程治理专业（独立本科段）的一门重要的专业课程，其任务是培养应考者系统地了解工程经济的理论与应用图景，把握工程经济分析的基本方法，具备初步的工程经济分析的能力，深刻熟悉工程经济在现代科技、可持续发展中的地位和作用，为工程治理在我国的发展与利用培养专门的人才。

（二）本课程的基本要求本课程共分为十一章。前四章是工程经济学的基本原理部分，包括资金的时间价值及计算、工程经济要素的构成、工程经济分析评价的基本方法和多方案的比较与选择过程等；后七章是实践应用部分，包括建设项目的财务评价和国民经济评价、建设项目不确定性分析、建设项目可行性研究及其他类型项目的经济评价和工程经济学在工程中的应用等。通过对本课程的学习，要求应考者对工程经济的原理和应用有一个全面和正确的了解。具体应达到以下要求：

1、把握工程经济学的基本原理；

2、理解并把握工程经济学的实践应用。

（三）本课程与相关课程的联系工程经济学是土木工程和治理学科的交叉学科，覆盖的学科领域非常广泛，它是土木工程、治理学、经济学和法律等学科的综合性应用学科。因此本课程的前修课程包括土木工程的相关课程、治理学、经济学、会计学、法律等，这些课程可以帮助我们更好地把握工程经济的原理和实践应用。

二、课程内容与考核目标

第一章 资金的时间价值

（一）课程内容本章介绍了学习该门课程需要把握的一些基础知识，作为其课程内容的概念和计算基础，包括资金的时间价值的理论及计算、资金的等值原理以及利息和利率的概念及计算。

（二）学习要求熟练把握相关的理论和计算，为该门课程打造学习的理论和计算基础。

（三）考核知识点和考核要求

1、把握：资金时间价值的含义；利息与利率的意义及计算；名义利率和实际利率的意义及计算。

2、熟练把握：资金的等值原理；资金时间价值的计算及应用。

第二章 工程经济分析与评价的基本原理

（一）课程内容本章介绍了进行工程经济分析与评价的一些基本原理，包括工程经济要素、工程经济性判定的基本指标、工程方案经济性分析比较的基本方法、价值工程原理以及费用效益分析。

（二）学习要求通过本章的学习，要求深刻理解并把握工程经济性判定的基本指标并能够熟练应用；把握工程经济要素的相关内容、价值工程原理；熟悉工程经济性分析比较的基本方法及费用效益分析。

（三）考核知识点和考核要求

1、领会：工程经济要素之间的关系；现金流与投资回报；现金流的年序；工程方案经济性分析比较的基本方法；费用效益分析。

2、把握：工程经济要素基本构成；价值工程原理；成本概念的区别与联系。

3、熟练把握：工程经济判定的基本指标的意义、计算及应用。

第三章 多方案的经济比较与选择方法

（一）课程内容本章介绍了多方案的比较和选择。

（二）学习要求理解并把握多方案的比较方法，并能够熟练应用。

（三）考核知识点和考核要求

1、领会：方案的创造和制定；多方案之间的关系类型及其可比性。

2、把握：独立方案和混合方案的比较选择；短期多方案的比较选择。

3、熟练把握：互斥方案的比较选择；收益未知的互斥方案比较；寿命无限和寿命期不等的互斥方案比较。

第四章 投资项目可行性研究

（一）课程内容本章介绍了投资项目可行性研究的内容、可行性研究报告、投资项目社会评价及投资项目后评价。

（二）学习要求把握可行性研究的内容；了解可行性研究报告、投资项目的社会评价及后评价。

（三）考核知识点和考核要求

1、领会：可行性研究报告；投资项目的社会评价及后评价。

2、把握：投资项目可行性研究的内容。

第五章 项目投资估算与融资

（一）课程内容本章介绍了项目总投资估算、项目投入资金及分年计划以及项目融资方案。

（二）学习要求通过本章的学习，把握项目的总投资估算并能够应用；了解项目投入资金及分年投入计划以及项目融资方案。

（三）考核知识点和考核要求

1、领会：项目投入资金及分年计划；项目融资方案。

2、把握：项目的总投资估算并及其应用。

第六章 投资项目财务评价

（一）课程内容本章介绍了投资项目财务评价的内容与步骤、财务评价的基础数据与参数的选取，销售收入与成本费用估算以及新设法人项目、既有法人项目和非盈利项目的财务评价。

（二）学要求通过本章的学习，全盘把握投资项目的财务评价并可以熟练应用。

（三）考核知识点和考核要求

1、把握：财务评价的内容与步骤；财务评价的基础数据与参数的选取；销售收入与成本费用估算；既有法人项目的财务评价；非盈利项目的财务评价。

2、熟练把握：新设法人项目的财务评价。

第七章 投资项目国民经济评价

（一）课程内容本章介绍了投资项目国民经济评价的相关内容，包括国民经济效益与费用的识别、国民经济评价重要参数、国民经济评价报表编制以及国民经济评价指标。

（二）学习要求通过本章的学习，了解投资项目国民经济评价的相关知识，把握国民经济评价的重要参数和指标，并具有一定的应用能力。

（三）考核知识点和考核要求

1、领会：国民经济效益与费用的识别；国民经济评价报表编制。

2、把握：国民经济评价重要参数；国民经济评价指标。

第八章 投资项目不确定性分析和风险分析

（一）课程内容本章介绍了投资项目的不确定分析和风险分析的相关内容。

（二）学习要求通过本章的学习，了解风险分析的相关知识，并初步把握不确定分析的方法。

（三）考核知识点和考核要求

1、领会：风险的概念；风险分析。

2、把握：敏感性分析；盈亏平衡分析。

第九章 非工业投资项目经济评价（本章内容不做考核要求）

第十章 工程经济学在工程中的应用

（一）课程内容本章将前述所有知识进行融会贯通，介绍工程经济学在工程中的具体应用。

（二）学习要求通过本章的学习，可以在把握前述知识的基础上，将其应用于具体工程实践。

（三）考核知识点和考核要求

1、熟练把握：工程经济学在工程中的应用。

第十一章 投资项目经济评价案例（本章内容不做考核要求）

三、有关说明和实施要求

（一）关于“课程内容与考核目标”中有关提法的说明在大纲的考核要求中，提出了“领会”、“把握”、“熟练把握”等三个能力层次的要求，它们的含义是：

1、领会：要求应考者能够记忆规定的有关知识点的主要内容，并能够林归和理解规定的有关知识点的内涵与外延，熟悉其内容要点和它们之间的区别与联系，并能根据考核的不同要求，作出正确的解释、说明和阐述。

2、把握：要求应考者把握有关的知识点，正确理解和记忆相关内容的原理、方法步骤等。

3、重点把握：要求应考者必须把握的课程中的核心内容和重要知识点。

（二）自学教材本课程使用教材为：《工程经济学》，黄有亮、徐向阳主编，东南出版社，2006年。

（三）自学方法的指导本课程作为一门的专业课程，综合性强、内容多、难度大，应考者在自学过程中应该注重以下几点：

1、学习前，应仔细阅读课程大纲的第一部分，了解课程的性质、地位和任务，熟悉课程的基本要求以及本课程与有关课程的联系，使以后的学习紧紧围绕课程的基本要求。

2、在阅读某一章教材内容前，应先认真阅读大纲中该章的考核知识点、自学要求和考核要求，注重对各知识点的能力层次要求，以便在阅读教材时做到心中有数。

3、阅读教材时，应根据大纲要求，要逐段细读，逐句推敲，集中精力，吃透每个知识点。对基本概念必须深刻理解，基本原理必须牢固把握，在阅读中碰到个别细节问题不清楚，在不影响继续学习的前提下，可暂时搁置。

4、学完教材的每一章节内容后，应认真完成教材中的习题和思考题，这一过程可有效地帮助自学者理解、消化和巩固所学的知识，增加分析问题、解决问题的能力。

（四）对社会助学的要求

1、应熟知考试大纲对课程所提出的总的要求和各章的知识点。

2、应把握各知识点要求达到的层次，并深刻理解各知识点的考核要求。

3、对应考者进行辅导时，应以指定的教材为基础，以考试大纲为依据，不要随意增删内容，一面与考试大纲脱节。

4、辅导时应对应考者进行学习方法的指导，提倡应考者“认真阅读教材，刻苦钻研教材，主动提出问题，依靠自己学懂”的学习方法。

5、辅导时要注重基础、突出重点，要帮助应考者对课程内容建立一个整体的概念，对应考者提出的问题，应以启发引导为主。

6、注重对应考者能力的培养，非凡是自学能力的培养，要引导应考者逐步学会独立学习，在自学过程中善于提出问题、分析问题、作出判定和解决问题。

7、要使应考者了解试题难易与能力层次高低两者不完全是一回事，在各个能力层次中都存在着不同难度的试题。

（五）关于命题和考试的若干规定

1、本大纲各章所提到的考核要求中，各条细目都是考试的内容，试题覆盖到章，适当突出重点章节，加大重点内容的覆盖密度。

2、试卷对不同能力层次要求的试题

所占的比例大致是：“领会”20%，“把握”40%，“熟练把握”为40%. 3、试题难易程度要合理，可分为四档：易、较易、较难、难，这四档在各份试卷中所占的比例约为2：3：3：

2. 4、本课程考试试卷可能采用的题型有：单项选择题、填空题及计算题（包括论述题）等类型（见附录题型示例）。

5、考试方式为闭卷笔试，考试时间为150分钟。评分采用百分制，60分为及格。 附录

题型举例

一、选择题如：投资估算的具体内容不包括（ ）

A.建筑工程费

B.设备及工器具购置费

C.基本预备费

D.项目运行中需要的临时性资金

二、填空题

如：某项目建设期3年，共贷款700万元，第一年贷款200万元，第二年贷款500万元，贷款在各年年内均衡发生，贷款年利率6％，建设期内不支付利息，建设期利息为 （）万元。

三、计算题

如：某公司购买了一台机器，估计可以使用15年，每3年需大修一次，每次大修费用约为800元。现在应存入银行多少钱才能足以支付15年的大修费用？（年利率为10％，每半年计息一次）

项目融资考试大纲篇三：湖北2012年自考《工程项目融资》课程考试大纲

工程项目融资课程自学考试大纲

课程名称：工程项目融资 课程代码：04622

第一部分 课程性质与目标

一、课程性质与特点

工程项目融资课程是我省高等教育自学考试工程管理专业（独立本科段）的一门重要的专业课程，其任务是培养应考者系统地了解工程项目融资的理论与应用图景，掌握融资过程和环节，具备初步的工程项目融资风险、担保和融资结构的判断能力，深刻认识工程融资在现代科技、可持续发展中的地位和作用，为工程管理在我国的发展与利用培养专门的人才。

二、课程目标与基本要求

通过本课程的学习要求学生熟悉工程项目融资的基本概念、基本理论、基本方法和基本技能；掌握工程项目融资的程序；熟悉房工程项目融资政策、原则；熟悉项目融资的常用方法；具备进行项目融资综合分析和风险判断的理论水平和实践操作能力。

三、与本专业其他课程的关系

工程项目融资是工程管理专业中房地产开经营管理方向的主干专业课之一，本课程理论与实践相结合，全面系统地阐述工程项目融资的基本理论和方法，涉及知识较为广泛，具有综合性、政策性和操作性强的特点，以管理学、经济学、工程经济学、金融学、财务管理等课程为先修课程。工程项目融资以及工程经济学、工程财务管理等课程同属于工程项目管理类的课程，在内容上存在交叉和重复，但工程项目融资在内容上仍具有相对独立性、结构上具有相对完整性，是从工程项目融资的全过程来研究融资活动的运行规律。

第二部分 考核内容与考核目标

第一章 工程项目融资概述

一、学习目的与要求

（一）熟悉工程项目融资的基本含义；

（二）掌握工程项目融资的基本程序；

二、考核知识点与考核目标

（一）工程项目融资的程序（重点）

识记：工程项目融资的概念。

理解：工程项目融资的作用。

应用：特许经营项目融资与公司融资的联系与区别。

（二）房地产经营基本环节（次重点）

识记：工程项目融资的程序

理解：项目可融资性分析、工程项目融资风险的分析与评价

应用： 工程项目投资结构的决定因素

第二章 工程项目融资参与人与工程项目融资市场

一、学习目的与要求

（一）了解工程项目融资参与人及作用；

（二）熟悉工程项目融资市场；

二、考核知识点与考核目标

（一）工程项目融资市场（重点）

识记：权益融资市场、债务融资市场。

理解：权益融资市场的组成和债务融资市场的组成。

（二）特许经营项目融资的参与人（次重点）

识记：项目发起人、项目公司、贷款银行、东道国政府、担保方。

理解：特许经营项目融资参与人的组成

第三章 工程项目融资的组织与模式

一、学习目的与要求

（一）了解工程项目融资的投资结构、常用的投资结构；

（二）理解影响投资结构设计的因素；

（三）掌握工程项目融资具体模式及各自适用条件、优缺点。

二、考核知识点与考核目标

（一）工程项目融资的主要模式（重点）

识记：权益融资、债务融资、租赁融资、出口信贷融资、BOT融资、PFI融资、PPP融资的概念和特点。

理解：传统工程项目融资的主要模式、特许经营项目融资模式。

应用：工程项目融资模式。

（二）工程项目融资模式选择的原则（次重点）

识记：工程项目融资模式的概念

应用：特许经营融资模式选择的原则。

（三）工程项目融资的投资结构（一般）

应用：工程项目投资结构设计应考虑的因素。

第四章 权益融资

一、学习目的与要求

（一）了解工程项目权益性融资的概念和特点、股票概念、风险投资融资的概念；

（二）理解权益性融资的优缺点；

（三）熟悉权益性融资的渠道；

二、考核知识点与考核目标

（一）股票市场融资（重点）

识记：股票的基本概念、股票市场融资、股票的交易市场概念和特点、溢价折价和平价发行的概念。

理解：股票的种类和优缺点、股票首次公开发行上市和增发新股的条件。

应用：股票发行方式

（二）非股票形式的权益融资（次重点）

识记：吸收直接投资、留存收益含义；

理解：吸收直接投资的渠道、留存收益的优缺点。

（三）风险投资融资（一般）

识记：风险投资概念和特征

理解：风险投资的资金来源、风险资金的退出方式。

第五章 债务融资

一、学习目的与要求

（一）熟悉短期借款的概念及形式、短期借款的优缺点、商业信用融资的概念和种类、优缺点；

（二）理解长期借款的概念和取得条件、长期借款合同的条款；债券、债券市场的概念，债券的发行条件和发行方式；

（三）国际商业银行贷款和国际金融组织贷款

二、考核知识点与考核目标

（一）短期负债融资（重点）

识记：熟悉短期借款的概念及形式、商业信用融资的概念和种类、优缺点； 理解：短期借款的优缺点、短期借款成本影响因素

应用： 短期银行借款利息支付方法

（二）长期负债融资（次重点）

识记：长期借款的概念和取得条件、；债券、债券市场的概念

理解：长期借款的种类、长期借款合同的条款、债券的发行条件和发行方式、债券融资的优缺点。

应用：债券的发行条件。

第六章 租赁融资

一、学习目的与要求

（一）了解租赁融资的概念、作用；

（二）熟悉经营性租赁和融资租赁的定义和特点

（三）掌握经营性租赁和融资租赁的主要区别、租金的构成及计算。

二、考核知识点与考核目标

（一）租金的计算（重点）

识记：租金构成、影响租金的因素。

应用：租金的计算方法。

（二）经营租赁与融资租赁（次重点）

识记：租赁租赁的含义和特点、融资租赁的含义、特点和形式、融资租赁的程序。 理解：经营租赁与融资租赁的主要区别。

应用：融资租赁成本效益分析。

（三）租赁融资的概念（一般）

识记：租赁的概念及特征。

理解：租赁的作用

第七章 出口信贷

一、学习目的与要求

（一）了解出口信贷的含义和特点

（二）熟悉出口信贷的主要形式；

（三）了解出口信贷的优缺点

二、考核知识点与考核目标

（一）出口信贷的主要形式（重点）

识记：卖方信贷的概念、买方信贷的概念和形式、福费廷概念、信用安排限额的概念和形式。

理解：卖方信贷的操作步骤。

（二）出口信贷的含义和特点（次重点）

识记：出口信贷的含义。

理解：出口信贷的特点。

（三）出口信贷的利与弊（一般）

理解：出口信贷的优点和弊端。

第八章 特许经营项目融资概述

一、学习目的与要求

（一）了解特许经营项目融资的概念、BOT\PFI\PPP\ABS融资的概念

（二）掌握特许经营项目融资特征

（三）熟悉特许经营项目融资优缺点；

（四）掌握特许经营项目融资的适用范围和应用成功的关键因素；

二、考核知识点与考核目标

（一）特许经营项目融资概念和特征（重点）

识记：特许经营项目融资的概念、BOT\PFI\PPP\ABS融资的概念。

理解：特许经营项目融资特征。

应用： BOT的基本形式及各自特点、ABS项目融资的形式和适用条件

（二）特许经营项目融资优缺点（次重点）

理解：特许经营项目融资优缺点

（三）特许经营项目融资的应用（一般）

识记：特许经营项目融资在我国的发展历程。

理解：特许经营项目融资的适用范围和特许经营项目融资成功应用的关键因素。

第九章 特许经营项目融资的过程

一、学习目的与要求

（一）了解项目识别、可行性研究、合同文件的概念；

（二）熟悉特许经营项目识别的特点、招投标阶段的主要内容；

（三）熟悉合同文件的组成、特许经营的主要内容

二、考核知识点与考核目标

（一）招投标阶段（重点）

理解：招标准备的主要内容、资格预审的重要性、接受标书、评标、决标。

（二）合同组织阶段（次重点）

识记：合同文件的含义、合同文件的种类。

应用：合同文件的内容。

（三）项目选址阶段（一般）

识记：项目识别的概念。

理解：特许经营项目识别的特点

（四）移交阶段（一般）

识记：正常移交概念、移交条件

理解：非正常移交产生的原因

第十章 特许经营项目融资的组织

一、学习目的与要求

（一）了解特许经营项目参与人的构成、特许经营项目的直接主办人、实际投资者的概念；

（二）掌握特许经营投标联合体的概念及构成、联合体成员选择的原则

（三）熟悉特许经营项目融资的投资结构；

二、考核知识点与考核目标

（一）特许经营项目融资的投资结构（重点）

识记：工程项目融资投资结构的概念

理解：工程项目投资结构设计的主要因素、工程项目投资的类型及各自的优缺点 应用：工程项目投资结构设计选择的依据

（二）特许经营项目融资的参与人（次重点）

识记：项目参与人的含义。

理解：特许经营项目参与人的组成。

应用：特许经营项目参与人的作用。

（三）特许经营项目投标联合体的伙伴选择（一般）

识记：投标联合体的定义和组成条件。

理解：特许经营项目投标联合体的构成、成员选择的原则。

应用：特许经营项目投标联合体成员选择的流程

第十一章 工程项目融资资金结构

一、学习目的与要求

（一）了解工程项目融资资金结构的定义、利率结构的定义、货币结构的定义；

（二）掌握工程项目融资项目各方对资金结构的要求

（三）熟悉工程项目融资资金结构的确定方法；

二、考核知识点与考核目标

（一）工程项目融资资金结构的确定（重点）

识记：综合资金成本法和每股盈余分析法的概念、债券成本、长期借款成本、普通股成本、优先股成本的概念

应用：综合资金成本法的计算 、每股盈余分析法的计算及判断准则

（二）工程项目融资资金结构的含义（次重点）

识记：资金结构的含义。

理解：工程项目融资资金结构的确定应考虑的因素。

（三）工程项目融资项目各方对资金结构的要求（一般）

理解：权益投资者角度、债权人角度政府角度的资金结构要求

第十二章 工程项目融资风险

一、学习目的与要求

（一）了解风险识别的概念、工程项目融资风险的划分；

（二）掌握工程项目融资风险的识别方法

（三）熟悉系统风险的管理和非系统风险的管理、工程项目融资风险管理的一般方法；

二、考核知识点与考核目标

（一）工程项目融资风险的识别（重点）

识记：风险识别、风险、系统风险非系统风险的概念

理解：工程项目融资风险的划分

项目融资考试大纲篇四：融资考试提纲

项目融资考试提纲

考试题型：单项选择

多项选择

简答题

案例分析

论述题

1）产权结构：(各自的优缺点）

股权式投资结构：按照“公司法”建立的，具有一个与投资者完全分离的独立法人实体，股东以其所持股份为限对公司承担责任，公司以其全部资产对公司的债务承担责任的一种投资结构。

股权式投资结构的优点：

1、公司股东承担有限责任

2、资产负债表外融资

3、项目资产所有权的集中性

4、投资转让的灵活性

股权式投资结构的缺点：

具有契约合作关系的投资结构。

契约式投资结构的优点：

1、可以充分利用税收优惠

2、为投资者提供相对独立的融资空间

3、投资结构设计灵活

契约式投资结构的缺点：

1、投资转让程序复杂，交易成本高。

2、合作协议内容构成复杂。

有限合伙制投资结构：

至少包括一个一般合伙人和一个有限合伙人。其中一般合伙人负责项目的组织、经营和管理，对合伙制项目的债务承担无限责任。有限合伙人不参与项目的经营管理，以其投入到合伙制项目中的资本承担有限债务责任，主要责任就是提供一定的资金，常被称为“被动项目投资者”。

有限合伙制投资结构的优缺点：

优点

1、税务安排灵活

2、每个一般合伙人都有权直接参加项目的管理

缺点

1、当一个一般合伙人以合伙制名义对外签约时，其他合伙人都要受到这一合约的约束，容易造成权责不分。

2、在安排融资时需要每个一般合伙人同意将项目中属于自己的一部分资产权益作为抵押或担保。

3、不同国家对有限合伙制的规定不同，有限合伙制可能被作为公司制结构处理。

2)融资模式：

1、项目公司融资与一般公司融资的区别

2、BOT融资模式

是指国家或者地方政府部门通过特许经营协议，授予签约方的外商投资企业(包括中外合资、中外合作、外商独资)或本国其它的经济实体组建项目公司，由该项目公司承担公共基础设施(基础产业)项目的融资、建造、经营和维护；在协议规定的特许期限内，项目公司拥有投资建造设施的所有权，允许向设施使用者收取适当的费用，由此回收项目投资、经营和维护成本并获得合理的回报；特许期满后，项目公司将设施无偿地移交给签约方的政府部门。 融资示意图：

特许经营协议既是BOT项目的最高法律文件，又是整个项目得以融资、建设和经营的基础和核心，同时还是BOT项目框架的中心，它决定了BOT项目的基本结构。

3、ABS项目融资模式

是以项目所属的资产为支撑的证券化融资方式。具体来说，它是以项目所拥有的资产为基础，以该项目资产可以带来的预期收益为保证，经过信用增级，在资本市场上发行债券筹集资金的一种项目融资方式。

ABS模式的合约主体：发起人或原始权益人、服务人、特设机构（发行人，通常也称为特殊目的公司SPV）、发行人、证券商、信用增级机构、信用评级机构、受托管理人 ABS模式的运作程序：

ABS与BOT项目融资模式的比较 ：

1）、运作难度和融资成本方面

ABS融资的方式运作相对简单 ，融资成本大大降低 ；

BOT模式的操作则较为复杂、难度大 ，前期融资成本也因中间环节的增加而增加 。

2）、投资风险方面

ABS每一个投资者承担的风险相对较小

BOT每一个投资者承担的风险相对较大

3）、项目所有权和运营权方面

ABS模式中，项目资产的所有权根据双方签订的买卖合同由原始权益人即项目公司转至特殊目的公司SPV；待债券到期，由资产产生的收入还本付息，支付各项服务费之后，资产的所有权又复归原始权益人。

BOT的所有权、运营权在特许期内属于项目公司，特许期届满，所有权移交给政府 。

4）、项目融资的对象方面

项目资产可以是许多已建成的良性资产的组合；

BOT融资对象主要是一些具有未来收益能力的单个新建项目。

5）、适用范围方面

在基础设施领域，ABS方式的适用范围要比BOT方式广泛；

BOT方式一般适用于那些竞争性不强的行业 。

3、杠杆租赁融资模式

指在项目投资者的要求和安排下，由杠杆租赁结构中的资产出租人融资购买项目的资产，然后租赁给承租人的一种融资形式 。

杠杆租赁融资的优势

项目公司仍拥有对项目的控制权 、可实现百分之百的融资要求 、较低的融资成本 、可享受税前偿租的好处

杠杆租赁融资模式的特点

融资模式比较复杂 、债务偿还较为灵活 、融资应用范围比较广泛 、融资项目的税务结构以及税务减免的数量和有效性是杠杆租赁融资模式的关键

杠杆租赁融资模式示意图？

4、项目资金结构、资金成本

项目融资的资金构成 ：

1）、股本资金

投资主体投入企业或项目的资本；

按资本金的来源可以将其分为

国家财政拨款 、企业利润留存 、发行股票 、外国资本直接投资

2）、准股本资金

是相对于股本资金而言的，是指项目投资者或者与项目利益有关的第三方提供的一种从属性债务。具体形式包括无担保贷款、可转换债券和零息债券。

3）、国内银行贷款

一年以内偿还的为短期贷款，中长期贷款偿还期为1～5年，偿还期5年以上的为长期贷款。

4）、国外贷款

外国政府贷款 、国际金融组织贷款 、出口信贷、国际商业贷款

5）、发行债券

企业债券、发行境外债券

6）、租赁筹资：指当企业或项目实体需要设备时，不是通过筹资自行购买而是以付租金的方式向租赁公司借入设备。 大型设备、飞机、轮船、建筑机械等均采用租赁的方式。 项目融资成本计算？（书P116）

5、项目风险

“商业完工”(Commercial Completion)是指在融资文件中具体规定的项目产品的产量和质量、原材料、能源消耗定额以及其他一些技术经济指标作为完工指标，并且将项目达到这些指标的时间下限也作为一项指标。

项目融资风险的识别：

按照项目风险的表现形式划分

1）、信用风险

信用保证结构的各个项目参与者是否有能力执行其职责，是否愿意并且能够按照法律文件的规定在需要时履行其所承担的对项目融资的信用保证责任

2）、完工风险

项目建设延期；项目建设成本超支；由于种种原因，项目迟迟达不到设计规定的技术经济指标；在极端情况下，由于技术和其他方面的问题，项目完全停工放弃。（完工风险是项目融资的主要核心风险之一）

3）、生产风险 ：技术风险 、资源风险 、能源和原材料供应风险、 经营管理风险

4）、市场风险 ：

价格风险 ：生产投入要素价格变化引起的项目成本的不确定性 运营阶段，项目提供的产品或服务的价格的不确定性

竞争风险 ：现有竞争者风险 潜在竞争者风险 替代品竞争风险

需求风险 ：项目的市场需求受各种不确定性因素的影响

5）、金融风险：

利率风险 ：指在经营过程中，由于利率变动直接或间接地造成项目价值降低或收益受到损失。

外汇风险 ：涉及到东道国通货的自由兑换、经营收益的自由汇出以及汇率波动所造成的货币贬值问题。

通货膨胀风险：由于国家宏观经济的变化，引起货币贬值

6）、政治风险

国家风险：项目所在国政府由于某种政治原因或外交政策上的原因，对项目实行征用、没收，或者对项目产品实行禁运、联合抵制，中止债务偿还的潜在可能性 。

国家政治稳定性风险：项目所在国在外汇管理、税收制度、劳资关系、环境保护、资源主权等与项目有关的敏感性问题方面的立法是否健全，管理是否完善，是否经常变动 。

7）、法律风险

指东道国法律的变动给项目带来的风险，主要指法律的变动可能引起各参与方约束的变动，进而改变各参与方的地位而带来的风险。

8）、不可抗力风险

主要指由于洪水、火灾、台风、雷击、地震、海啸、火山爆发等不可抗拒的意外事故引起的风险。

9）、环境保护风险

因为严格的环境保护立法而被迫降低项目生产效率，增加项目生产成本，或者增加新的资金投入改善项目的生产环境，更严重的甚至迫使项目无法继续生产下去 。

项目风险的防范：

1）、政治风险的防范

政治风险保险，包括纯商业性质的保险和政府机构的保险 。

寻求项目所在国政府、中央银行、税收部门或其他有关政府机构的书面保证 。 与地区发展银行、世界银行等机构一起安排平行贷款 。

2）、法律风险的防范

早期通过自己的律师对东道国的法律风险进行系统、彻底的研究 。

需要修改东道国的某些法律条款，把针对本项目的新法案作为融资的先决条件 。 项目公司与东道国政府签订相互担保协议 。

3）、市场风险的防范

项目初期做好充分的可行性研究 。

项目的建设和运营过程中，签订在固定价格或是可预测价格基础上的长期原材料及燃料供应协议和“无论提货与否均需付款”产品销售协议 。

政府或其公共部门保证 。

建立独立账户。

4）、金融风险的防范

一、利率变化风险，可采取以下管理控制方法

以某种浮动利率(如伦敦银行同业拆借利率LIBOR)作为基数，加上一个利差作为项目的贷款利率；

固定利率的贷款担保；

理想的多种货币组合方式；

同银团及其他金融机构密切合作；

运用封顶、利率区间、保底等套期保值技术以减小利率变化的影响；

寻求政府的利息率保证。

金融风险的防范

二、对于汇率风险的管理控制方法

运用掉期等衍生工具 。

同东道国政府或结算银行签订远期兑换合同，事先把利率锁定在一个双方都可以接受的价位上。

外汇风险均担法。

三、通货膨胀风险，可采取以下管理控制方法

在协议中规定相应条款，将项目产品和服务的价格与东道国的通货膨胀率和当地货币与贷款货币的利率挂钩。

在产品购买协议中规定逐步提高价格条款。

5）、不可抗力的防范

投保 、寻求政府资助和保证、当事人各方协商分担

6）、完工风险的防范

无条件完工保证 、债务收购保证 、其他如单纯技术完工保证，提供完工保证基金和最佳努力承诺等 。

7）、生产风险的防范

项目公司应与信用好且可靠的伙伴，就供应、燃料和运输问题签订有约束力的、长期的、固定价格的合同；

项目公司拥有自己的供给来源和基本设施(如建设项目专用运输网络或发电厂)；

在项目文件中订立严格的条款，涉及承包商和供应商的包括延期惩罚、固定成本，以及项目效益和效率的标准等

项目融资考试大纲篇五：项目融资教学大纲

《项目融资》教学大纲

一、课程基本情况

开课单位：工商管理学院

课程编码：16050222

总 学 时：48

总 学 分：3

修课方式：选修

考核方式：考试

先修课程：货币银行学，财务管理学

教 材：《项目融资》蒋先玲编著，中国金融出版社

参 考 书：《项目融资》，张极井编著，中信出版社

二、课程的性质、任务与目的

《项目融资》是金融学专业以及工程管理专业一门重要的选修专业课。本课程分别从项目的投资者和贷款人的角度，对国际上通行的项目融资的基本原理、方法、结构和案例作比较系统的阐述和介绍，包括项目融资的基本特征、框架结构及其适用范围；项目融资的组织及融资各方的关系；项目的投资结构及其对项目融资安排的影响；主要项目融资模式；项目融资的资金安排；项目融资的担保和风险管理；项目融资案例分析。重点在于项目融资的基本特点、几种主要项目融资模式的基本操作方法以及项目融资的担保和风险管理。

通过对《项目融资》的学习使学生系统了解项目融资的基本特征、框架结构及其适用范围；掌握不同项目投资结构对项目融资安排的影响；熟悉几种主要项目融资模式的基本操作方法；懂得为项目设计安排出一个合适的、具有竞争性的，并且能够实现项目投资者以及与项目开发有直接或间接利益关系的各方参与者目标要求的融资计划；能够有效地将项目的风险与投资各方的风险在一定程度上加以分离。

三、课程内容、基本要求与学时分配

（一）项目融资概论（4课时）

1．掌握项目融资的概念、基本特征和基本功能；了解项目融资产生、发展的原因

2．了解项目融资与传统融资的区别

3．掌握项目融资的框架结构

4．掌握项目融资的各个阶段及参与者

5．理解项目融资成功的条件

（二）项目的投资结构（6课时）

1．了解项目投资结构设计的主要因素

2．掌握四种最基本的项目投资结构——公司型合资结构、合伙制结构、非公司型结构以及信托基金机构

3．理解投资结构对项目融资安排的影响

（三）项目的可行性分析（4课时）

1.了解项目的前期开发协议

2.掌握项目融资的商业环境研究

3.掌握项目的经济可行性研究

4.了解项目的技术可行性研究、项目的环境可行性、可融资性分析

（四）项目融资的风险分析与评价（6课时）

1．了解项目风险对项目融资的影响

2．掌握项目风险的鉴别（按项目建设的进展阶段、项目风险的表现形式以及项目风险的可控制性划分）

3．掌握项目风险贴现率的CAPM模型

4．掌握项目的现金流量模型及NPV敏感性分析

5．掌握项目融资中的风险评价指标——项目债务覆盖率、资源收益覆盖率、项目债务承受比率

（五）项目融资模式（8课时）

1．掌握项目融资模式的设计原则（有限追索、风险分担、成本降低、完全融资、近远期融资相结合、表外融资、融资结构最优化）

2．了解投资者通过贷款银行和市场直接安排融资模式的结构特征和优缺点

3．理解投资者通过项目公司安排融资模式

4．了解“设施使用协议”融资以及“生产支付”融资

5．理解杠杆租赁融资模式

6．掌握BOT模式的结构、操作程序及特点

（六）项目的资金结构（6课时）

1．了解项目资金的合理使用结构；了解税务安排对融资成本的影响

2．掌握股本资金与准股本资金

3．理解债务资金结构的影响因素；掌握债务资金的筹措方式

4．掌握国际辛迪加银团贷款；理解租赁融资

（七）项目担保（4课时）

1．了解担保的概念、种类及在项目融资中的主要作用

2．理解项目担保人角色

3．掌握项目融资的风险范围——商业风险、政治风险、金融风险；掌握担保类型——直接担保、间接担保、或有担保、意向性担保

4．掌握项目融资的信用担保形式、主要物权担保及其他担保方式

（八）项目融资的风险管理（4课时）

1．理解项目风险管理的基本内涵

2．掌握项目环境风险管理的基本方法

3．理解风险管理在融资中的重要作用

4．掌握项目环境风险管理的基本工具——掉期、期权、期货和远期

5．掌握如何制定和实施风险管理方案和计划

（九）项目融资文件（2课时）

1．理解项目融资文件的作用

2．了解项目融资文件的基本分类方法

3．掌握特许权协议、融资协议等文件的主要内容

（十）案例分析和复习答疑（4课时）

1．我国第一个国家正式批准的BOT试点项目

2．澳大利亚恰那铁矿项目融资

3．深圳沙角B火力发电厂项目融资

4．欧洲迪斯尼乐园项目融资

5．复习答疑

四、教学手段与教学方法

采用启发、案例等课堂授课方法，通过对《项目融资》的教学互动使学生系统了解项目融资的理论原理和基本操作方法，并能够为项目设计安排出合适的、满足项目各参与方利益要求、并能有效地将项目风险与投资各方的风险加以适度分离的融资计划。

五、成绩评定

平时成绩（作业和考勤）（20%） +期末考试卷面成绩（80%）=该课成绩

六、其他说明

本课程课内外学时比为2：1，课外作业不少于三次。

教学大纲撰写人：董入芳

教研室主任：陈立新

教学院长(主任)：李玲

工商管理学院投资教研室

项目融资考试大纲篇六：项目融资大纲

天津理工大学

课程代码：0965561

《项目融资》课程教学大纲

开课单位： 管理学院 执笔人： 徐瑾 制定时间： 2011-10-24

天津理工大学教务处制 2011年10月24日

一、课程简介

二、课程章节主要内容及学时分配

第一章 概述（4学时）

了解项目融资的概念、项目融资的功能，掌握项目融资方式与传统贷款、公司融资的不同之处，了解项目融资的产生与发展，掌握项目融资的基本特征，了解项目融资应用的领域及在中国的应用情况，掌握项目融资的阶段与步骤。在此基础上熟悉项目融资成功的基本条件。

重点：项目融资与传统贷款、公司融资的区分；项目融资的阶段与步骤。

第二章 项目融资的组织和论证（4学时）

掌握项目融资的参与者，以及各个参与者之间的关系；掌握项目融资决策阶段的可行性研究的具体内容和评价方法。

重点：项目融资各个参与者之间的关系。

第三章 项目融资的风险分析与评价（6学时）

了解项目融资中的风险定义、特征和怎样识别。掌握项目过程中的系统风险和非系统风险的划分以及项目融资风险分配原则的确定。掌握系统风险和非系统风险的组成。掌握项目融资中贷款银行寻求降低项目风险的方法及项目融资中的风险分析的方法——CAPM模型和现金流量模型。

重点：项目融资的风险划分；CAPM模型。

第四章 项目融资模式（8学时）

了解项目融资模式的分类、结构特征，熟悉设计项目融资模式的基本原则，熟悉直接融资模式和项目公司融资模式，掌握“设施使用协议”、产品支付、杠杆租赁、BOT、ABS项目融资模式的特点及操作程序。

重点：产品支付融资模式、ABS融资模式、杠杆融资租赁、BOT融资模式。

第五章 项目的资金结构（4学时）

熟悉项目投资结构设计的主要影响因素，了解项目资金的来源渠道。熟悉项目资金成本的计算，掌握项目股本资金、债务资金的筹集方式以及分类。

重点：项目股本资金的筹集方式、项目债务资金的筹集方式及分类。

第六章 项目融资担保（4学时）

了解项目融资担保的概念、担保人的分类、项目担保的主要类型。掌握项目融资的物权担保的形式以及其局限性。掌握项目融资信用担保的分类以及实现分析。了解项目融资中的其他担保方式。

重点：物权担保；信用担保。

第七章 项目融资文件（2学时）

熟悉项目融资文件的作用，了解项目融资文件的基本分类方法，掌握特许权协议、融资协议等文件的主要内容。

三、课程教学的基本要求

教学环节包括：课堂讲授、习题、答疑、考试考查等。 1.课堂讲授 （1）教学方法：

采用启发式教学，穿插案例教学，培养学生思考问题、分析问题和解决问题的能力；引导和鼓励学生通过课堂教学和自学获取知识，增加案例课以及答疑质疑等教学环节。

（2）教学手段

在教学中采用电子教案、CAI课件及多媒体教学系统等先进教学手段，并采用板书的方式进行辅助教学。

2.习题、答疑和质疑

（1）习题：参照课本每一章后面的习题。 （2）答疑和质疑

每学期在规定时间和地点至少安排二次答疑或质疑。 3.对外语的要求

在讲授过程中，给出各章节主要专业名词的英语单词，通过本门课程的学习，学生可接触到100个左右专业名词的英语单词。如：

项目融资（project financing）, BOT（build-operation-transfer）, 证券化融资ABS（Asset based securitization）,伦敦同业拆放利率LIBOR（London inter-Bank offered rate）,抵押贷款（Mortgage Loan） , 运营资金 (Working capital), 资产定价模型 (Capital Assets Pricing Model),商业完工（Commercial Completion）,最佳努力承诺（Best Effort）,“供货或贷款”合同（Supply or Pay Contract），杠杆租赁（Leveraged Leasing），生产支付

（Production Payment），利息预提税（Withholding Tax），从属性债务（Subordinated Debt），可转换债券（Convertible Notes），公司型合资结构（Incorporated Joint Venture）, 有限购买权（Pre-emptive Right ）,设施使用协议（Tolling Agreement），履约担保（Performance Guarantee）等。

4.考试环节

采用笔试，题型有名词解释、判断题、简答、论述、计算、案例分析等。

项目融资考试大纲篇七：工程项目融资课程教学大纲

《工程项目融资》课程教学大纲

课程名称：工程项目融资 / Project Financing 课程代码：030310

学时：48 学分：3 讲课学时：48 上机/实验学时：0 考核方式：考试 先修课程：《经济学》、《工程经济学》、《公司财务管理》、《货币银行学》和《工程项目管理》 适用专业：工程管理专业本科 开课院系：管理学院金融系

教材：马秀岩 卢洪升.《项目融资》.东北财经大学出版社.0204 主要参考书：（1）卢家仪 卢有杰 编《项目融资》 清华大学出版社

（2）孙黎 刘丰元 陈益斌 主编《国际项目融资》 北京大学出版社

一、课程的性质和任务

《工程项目融资》课程是工程管理专业的一门专业课，亦是其它各类管理专业的专业课或选修课；并可以作为建设工程项目融资及工程管理专业人员，建设项目资金管理部门专业人员应该掌握与必备的一门重要课程。

随着我国国民经济持续、稳定和协调发展，西部地区的大力建设与开发；大型工程项目的建设日益增加，工程项目的融资越来越显示重要作用，并对工程项目管理的从业人员提出了专业化的要求。由此需要系统化、专业化和规范化的工程项目融资的理论知识。而《工程项目融资》是工程项目管理专业方面的一门理论与补血相结合的重要课程，其内容实用操作性强。

本课程《工程项目融资》是指在工程建设项目中资金筹措，课程涉及项目融资的特点及其发展，项目融资的类型及贷款结构，项目融资的组织及融资各方的关系，项目融资的风险及担保，我国项目融资的实例分析。这对工程项目融资的规范、完善和创新提供了科学方法和合理运作手段。

本课程设置的任务是通过学习《工程项目融资》使学员能够了解 掌握工程项目融资方面的基本概念、原理及方式、方法等理论知识，系统、规范的实务操作知识；着重掌握工程项目融资的资金成本和资本结构分析，项目论证，项目融资类型、项目融资方式评价、项目融资风险管理及项目融资担保方式。通过本课程的系统有序地学习，使学员全面地把握工程项目融资方面的专业知识，具备一定的工程项目资金筹措的理论与实务操作能力。

二、教学内容和基本要求

（一） 教学内容

第一章 投资项目资金筹措 第一节 资金来源 第二节 资金来源 第三节 资本结构

第二章 项目融资概述 第一节 项目融资基本概念 第二节 项目融资适用范围 第三节 我国项目融资现状

第三章 项目融资组织及项目论证 第一节 项目公司组织形式

第二节 银行及金融机构 第三节 第四章 第一节 第二节

项目可行性研究

项目融资结构和方式 贷款结构

项目融资类型

第三节 项目融资方式评价 第五章 项目融资风险 第一节 风险及风险管理概述 第二节 项目融资风险 第三节 项目融资风险管理 第六章 项目融资担保 第一节 项目融资担保概述 第二节 项目融资信用担保 第三节 项目融资物权担保 第四节 项目融资其他担保方式 第七章 项目融资案例 第一节 项目背景分析

第二节 项目融资构成分析 第三节 融资方式比较

（二） 基本要求

在承担本课程学习时，学员必须具备《工程技术经济学》、《经济学》、《货币银行学》、《公司财务管理》和《工程项目管理》方面的相关专业知识和理论。

通过对《工程项目融资》学习，应该达到以下一些基本要求： 1. 了解工程项目融资的基本知识和理论，掌握工程项目融资适用范围、资金来源与成

本分析和组织结构、项目论证的基本概念、定义、原理。

2. 了解项目融资类型、方式评价；着重掌握项目融资风险管理、融资担保的方式，并

定量分析及提供决策依据。

三、实验（上机、习题课或讨论课）内容和基本要求

1． 每一章节习题以教材及补充习题为主；

2． 第二、三、七章教学中增加实例分析内容；

3． 掌握基本概念，了解融资原理和能运用计量模型测算分析。

五、对学生能力培养的要求

1. 培养学生分析显示问题的能力； 2. 提高学生解决实际问题的水平； 3. 开拓学生理解复杂问题的思路。

六、说明

1. 本课程与其他课程的联系与分工

本课程拟运用《经济学》的基本原理：如机会成本等；

本课程拟运用《工程技术经济学》的计量方法：如现金流量计算等； 本课程拟涉及《货币银行学》的基础概念：如利率和贷款等； 本课程拟涉及《公司财务管理》的理财线：如企业负债等；

本课程拟涉及《工程项目管理》的工程施工：如工程各阶段性质等。 1． 课程内容的重点、难点

本课程内容的重点各类项目融资方法的特点、过程及通用范围；

本课程内容的难点是各类项目融资的基本原理以及与现实的联系分析。 2． 有关课程考核的问题

本课程考核采用卷面方式，拟定考试时间120分钟

项目融资考试大纲篇八：自考_工程经济学与项目融资

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一、课程性质及其设置目的与要求

（一）课程性质和特点

《工程经济学与项目融资》课程是我省高等教育自学考试工程管理专业（独立本科段）的一门重要的专业课程，其任务是培养应考者系统地了解工程经济的理论与应用图景，掌握工程经济分析的基本方法，具备初步的工程经济分析的能力，深刻认识工程经济在现代科技、可持续发展中的地位和作用，为工程管理在我国的发展与利用培养专门的人才。

（二）本课程的基本要求

本课程共分为十一章。前四章是工程经济学的基本原理部分，包括资金的时间价值及计算、工程经济要素的构成、工程经济分析评价的基本方法和多方案的比较与选择过程等；后七章是实践应用部分，包括建设项目的财务评价和国民经济评价、建设项目不确定性分析、建设项目可行性研究及其他类型项目的经济评价和工程经济学在工程中的应用等。通过对本课程的学习，要求应考者对工程经济的原理和应用有一个全面和正确的了解。具体应达到以下要求：

1、掌握工程经济学的基本原理；

2、理解并掌握工程经济学的实践应用。

（三）本课程与相关课程的联系

工程经济学是土木工程和管理学科的交叉学科，覆盖的学科领域非常广泛，它是土木工程、管理学、经济学和法律等学科的综合性应用学科。因此本课程的前修课程包括土木工程的相关课程、管理学、经济学、会计学、法律等，这些课程可以帮助我们更好地掌握工程经济的原理和实践应用。

二、课程内容与考核目标

第一章 资金的时间价值

（一）课程内容

本章介绍了学习该门课程需要掌握的一些基础知识，作为其课程内容的概念和计算基础，包括资金的时间价值的理论及计算、资金的等值原理以及利息和利率的概念及计算。

（二）学习要求

熟练掌握相关的理论和计算，为该门课程打造学习的理论和计算基础。

（三）考核知识点和考核要求

1、掌握：资金时间价值的含义；利息与利率的意义及计算；名义利率和实际利率的意义及计算。

2、熟练掌握：资金的等值原理；资金时间价值的计算及应用。

第二章 工程经济分析与评价的基本原理

（一）课程内容

本章介绍了进行工程经济分析与评价的一些基本原理，包括工程经济要素、工程经济性判断的基本指标、工程方案经济性分析比较的基本方法、价值工程原理以及费用效益分析。

（二）学习要求

通过本章的学习，要求深刻理解并掌握工程经济性判断的基本指标并能够熟练应用；掌握工程经济要素的相关内容、价值工程原理；认识工程经济性分析比较的基本方法及费用效益分析。

（三）考核知识点和考核要求

1、领会：工程经济要素之间的关系；现金流与投资回报；现金流的年序；工程方案经济性分析比较的基本方法；费用效益分析。

2、掌握：工程经济要素基本构成；价值工程原理；成本概念的区别与联系。

3、熟练掌握：工程经济判断的基本指标的意义、计算及应用。

第三章 多方案的经济比较与选择方法

（一）课程内容

本章介绍了多方案的比较和选择。

（二）学习要求

理解并掌握多方案的比较方法，并能够熟练应用。

（三）考核知识点和考核要求

1、领会：方案的创造和制定；多方案之间的关系类型及其可比性。

2、掌握：独立方案和混合方案的比较选择；短期多方案的比较选择。

3、熟练掌握：互斥方案的比较选择；收益未知的互斥方案比较；寿命无限和寿命期不等的互斥方案比较。

第四章 投资项目可行性研究

（一）课程内容

本章介绍了投资项目可行性研究的内容、可行性研究报告、投资项目社会评价及投资项目后评价。

（二）学习要求

掌握可行性研究的内容；了解可行性研究报告、投资项目的社会评价及后评价。

（三）考核知识点和考核要求

1、领会：可行性研究报告；投资项目的社会评价及后评价。

2、掌握：投资项目可行性研究的内容。

第五章 项目投资估算与融资

（一）课程内容

本章介绍了项目总投资估算、项目投入资金及分年计划以及项目融资方案。

（二）学习要求

通过本章的学习，掌握项目的总投资估算并能够应用；了解项目投入资金及分年投入计划以及项目融资方案。

（三）考核知识点和考核要求

1、领会：项目投入资金及分年计划；项目融资方案。

2、掌握：项目的总投资估算并及其应用。

第六章 投资项目财务评价

（一）课程内容

本章介绍了投资项目财务评价的内容与步骤、财务评价的基础数据与参数的选取，销售收入与成本费用估算以及新设法人项目、既有法人项目和非盈利项目的财务评价。

（二）学习要求

通过本章的学习，全盘掌握投资项目的财务评价并可以熟练应用。

（三）考核知识点和考核要求

1、掌握：财务评价的内容与步骤；财务评价的基础数据与参数的选取；销售收入与成本费用估算；既有法人项目的财务评价；非盈利项目的财务评价。

2、熟练掌握：新设法人项目的财务评价。

第七章 投资项目国民经济评价

（一）课程内容

本章介绍了投资项目国民经济评价的相关内容，包括国民经济效益与费用的识别、国民经济评价重要参数、国民经济评价报表编制以及国民经济评价指标。

（二）学习要求

通过本章的学习，了解投资项目国民经济评价的相关知识，掌握国民经济评价的重要参数和指标，并具有一定的应用能力。

（三）考核知识点和考核要求

1、领会：国民经济效益与费用的识别；国民经济评价报表编制。

2、掌握：国民经济评价重要参数；国民经济评价指标。

第八章 投资项目不确定性分析和风险分析

（一）课程内容

本章介绍了投资项目的不确定分析和风险分析的相关内容。

（二）学习要求

通过本章的学习，了解风险分析的相关知识，并初步掌握不确定分析的方法。

（三）考核知识点和考核要求

1、领会：风险的概念；风险分析。

2、掌握：敏感性分析；盈亏平衡分析。

第九章 非工业投资项目经济评价

(本章内容不做考核要求)

第十章 工程经济学在工程中的应用

（一）课程内容

本章将前述所有知识进行融会贯通，介绍工程经济学在工程中的具体应用。

（二）学习要求

通过本章的学习，可以在掌握前述知识的基础上，将其应用于具体工程实践。

（三）考核知识点和考核要求

1、熟练掌握：工程经济学在工程中的应用。

第十一章 投资项目经济评价案例

(本章内容不做考核要求)

三、有关说明和实施要求

（一）关于“课程内容与考核目标”中有关提法的说明

在大纲的考核要求中，提出了“领会”、“掌握”、“熟练掌握”等三个能力层次的要求，它们的含义是：

1、领会：要求应考者能够记忆规定的有关知识点的主要内容，并能够林归和理解规定的有关知识点的内涵与外延，熟悉其内容要点和它们之间的区别与联系，并能根据考核的不同要求，作出正确的解释、说明和阐述。

2、掌握：要求应考者掌握有关的知识点，正确理解和记忆相关内容的原理、方法步骤等。

3、重点掌握：要求应考者必须掌握的课程中的核心内容和重要知识点。

（二）自学教材

本课程使用教材为：《工程经济学》，黄有亮、徐向阳主编，东南出版社，2006年。

（三）自学方法的指导

本课程作为一门的专业课程，综合性强、内容多、难度大，应考者在自学过程中应该注意以下几点：

1、学习前，应仔细阅读课程大纲的第一部分，了解课程的性质、地位和任务，熟悉课程的基本要求以及本课程与有关课程的联系，使以后的学习紧紧围绕课程的基本要求。

2、在阅读某一章教材内容前，应先认真阅读大纲中该章的考核知识点、自学要求和考核要求，注意对各知识点的能力层次要求，以便在阅读教材时做到心中有数。

3、阅读教材时，应根据大纲要求，要逐段细读，逐句推敲，集中精力，吃透每个知识点。对基本概念必须深刻理解，基本原理必须牢固掌握，在阅读中遇到个别细节问题不清楚，在不影响继续学习的前提下，可暂时搁置。

4、学完教材的每一章节内容后，应认真完成教材中的习题和思考题，这一过程可有效地帮助自学者理解、消化和巩固所学的知识，增加分析问题、解决问题的能力。

（四）对社会助学的要求

1、应熟知考试大纲对课程所提出的总的要求和各章的知识点。

2、应掌握各知识点要求达到的层次，并深刻理解各知识点的考核要求。

3、对应考者进行辅导时，应以指定的教材为基础，以考试大纲为依据，不要随意增删内容，一面与考试大纲脱节。

4、辅导时应对应考者进行学习方法的指导，提倡应考者“认真阅读教材，刻苦钻研教材，主动提出问题，依靠自己学懂”的学习方法。

5、辅导时要注意基础、突出重点，要帮助应考者对课程内容建立一个整体的概念，对应考者提出的问题，应以启发引导为主。

6、注意对应考者能力的培养，特别是自学能力的培养，要引导应考者逐步学会独立学习，在自学过程中善于提出问题、分析问题、作出判断和解决问题。

7、要使应考者了解试题难易与能力层次高低两者不完全是一回事，在各个能力层次中都存在着不同难度的试题。

（五）关于命题和考试的若干规定

1、本大纲各章所提到的考核要求中，各条细目都是考试的内容，试题覆盖到章，适当突出重点章节，加大重点内容的覆盖密度。

2、试卷对不同能力层次要求的试题所占的比例大致是：“领会”20%，“掌握”40%，“熟练掌握”为40%。

3、试题难易程度要合理，可分为四档：易、较易、较难、难，这四档在各份试卷中所占的比例约为2：3：3：2。

4、本课程考试试卷可能采用的题型有：单项选择题、填空题及计算题（包括论述题）等类型（见附录题型示例）。

5、考试方式为闭卷笔试，考试时间为150分钟。评分采用百分制，60分为及格。

附录 题型举例

一、选择题

如：投资估算的具体内容不包括（ ）

A．建筑工程费 B．设备及工器具购置费

C．基本预备费 D．项目运行中需要的临时性资金

二、填空题

如：某项目建设期3年，共贷款700万元，第一年贷款200万元，第二年贷款500万元，贷款在各年年内均衡发生，贷款年利率6％，建设期内不支付利息，建设期利息为 万元。

三、计算题

如：某公司购买了一台机器，估计可以使用15年，每3年需大修一次，每次大修费用约为800元。现在应存入银行多少钱才能足以支付15年的大修费用？（年利率为10％，每半年计息一次）

项目融资考试大纲篇九：项目融资与投资教学大纲

项目融资与投资 课程教学大纲

Project Financing and Investment

课程编号:11512026

学 时 数:32

执 笔 人：胡平平 适用专业:工程管理专业本科 学 分 数:2 编写日期:2006年8月

一、课程的性质和目的

本课程属于工程管理本科专业基础课程。通过本课程的学习，使学生获得有关项目融资与投资的基本知识，掌握必要的基础理论和应用技巧，培养学生对市场经济的敏感性和综合分析相关经济业务的能力，从而初步拥有运用融资与投资知识解决实际问题的能力。

二、课程教学环节的基本要求

课堂讲授：课程以课堂讲授为主，通过适量的作业练习加以理解和应用。在课堂教学中适当补充难易适中的题目作为例题。

作业方面：本课程要求学生在课外完成一定量的习题，通过练习，使学生更好地掌握课程基本内容，并学会应用这些原理和方法解决具体问题，提高学生的计算能力、分析能力。采取的形式主要是课后布置作业。

考试环节：笔试，闭卷。

三、课程的教学内容和学时分配

第一章 项目融资概述（2学时）

教学内容：项目融资的基本概念，项目融资的产生与发展、项目融资的运作程序、项目融资的适用范围、引进项目融资的必要性和我国项目融资的现状、项目融资的当事人及其权责。

教学要求：

1、了解项目融资的产生与发展、引进项目融资的必要性和我国项目融资的现状、项目融资与传统贷款的比较；

2、理解项目融资的运作程序、项目融资的当事人及其权责；

3、掌握项目融资的定义、基本特征、项目融资的适用范围。

重点：项目融资的定义、基本特征、项目融资的适用范围。

难点：项目融资的运作程序、项目融资的当事人及其权责。

第二章 项目投资（3学时）

教学内容：投资与经济总量增长、投资与经济结构、投资与经济增长周期波动、项目投资的估算。

教学要求：

1、了解投资与经济总量增长、投资与经济结构、投资与经济增长周期波动；

2、理解项目投资的估算。

第三章 投资项目资金筹措（5学时）

教学内容：项目资金的来源、资金成本、资金结构。

教学要求：

1、了解财务杠杆和财务风险、影响资本结构的主要因素；

2、理解债务成本、权益资本成本、加权平均资金成本；

3、掌握项目资金的来源。

重点：项目资金的来源。

难点：债务成本、权益资本成本、加权平均资金成本。

第四章 项目融资结构和方式（5学时）

教学内容：银行和金融机构、贷款结构（从属贷款、无担保贷款、担保贷款）、项目阶段与贷款结构、项目融资类型（融资租赁、BOT）、对项目融资方式的评价。 教学要求：

1、了解银行和金融机构；

2、理解对项目融资方式的评价，即项目融资的优缺点；

3、掌握项目贷款结构（从属贷款、无担保贷款、担保贷款）、项目阶段与贷款结构；项目融资类型（融资租赁、BOT）。

重点：项目贷款结构、项目融资类型。

难点：对项目融资方式的评价。

第五章 项目的投资结构（4学时）

教学内容：影响项目投资结构的主要因素、项目投资的三种结构、合资协议的主要条款。

教学要求：

1、了解合资协议的主要条款；

2、理解影响项目投资结构的主要因素；

3、掌握项目投资的三种结构：股权式合资结构、契约型合资结构、合伙制投资结构。

重点：项目投资的三种结构的优缺点。

难点：影响项目投资结构的主要因素。

第六章 项目可行性研究（4学时）

教学内容：项目的前期开发协议、项目融资的商业环境研究、环境可行性分析、项目的可融资性分析

教学要求：

1、了解项目的前期开发协议；

2、理解项目融资的商业环境分析的重要性、技术可行性研究、环境可行性分析、项目的可融资性分析；

3、了解项目的财务可行性分析、经济可行性分析、项目融资的敏感性分析，项目建设方案的选择。

重点：项目融资的敏感性分析。

难点：项目融资的敏感性分析。

第七章 项目融资风险及保险（5学时）

教学内容：风险与风险管理概述、项目融资风险的识别、项目融资风险的特征及分配、项目融资风险管理、项目保险。

教学要求：

1、了解项目的系统风险、非系统风险的识别；

2、理解项目国家风险、金融风险、完工风险、经营风险、市场风险、环保风险的管理，项目商业风险的保险和政治风险的保险；

3、掌握风险与风险管理的定义、项目融资风险的特征及分配原则。

重点：风险与风险管理的定义、项目融资风险的特征及分配原则。

难点：项目融资风险的识别。

第八章 项目融资担保（4学时）

教学内容：项目融资担保概述、项目融资主要信用担保、项目融资主要物权担保及其他担保方式。

教学要求：

1、了解担保的概念和种类、项目融资中的其他担保方式；

2、理解项目融资担保和担保人；

3、掌握项目融资主要信用担保、项目融资主要物权担保。

重点：项目融资主要信用担保、项目融资主要物权担保。

难点：项目融资主要信用担保、项目融资主要物权担保。

四、本课程与其他课程的联系与分工

本课程是《项目管理》、《建设项目评估》、《房地产开发与经营》、《国际工程承包与管理》等课程的先行课，为后续课程奠定了项目融资与投资理论与方法基础。本课程的先修课程：《会计学》、《财务管理》、《建设法规》、《工程经济学》。

五、建议教材与教学参考书

建议教材：

[1] 蒋先玲.《项目融资》.中国金融出版社

[2] 左小德.《项目投资管理学》.暨南大学出版社

教学参考书：

[1] 徐大图.《建设项目投资控制》.北京出版社

[2] 卢家仪.《项目融资》.清华大学出版社

[3] 周继明等编.《财务管理学》.首都经济贸易大学出版社.中国农业大学出版社

项目融资考试大纲篇十：中级金融考试大纲(最新)

全国经济专业技术资格考试用书(2005年版)

金融专业知识与实务

(中级)

考试大纲

第一章货币供求考试目的

通过本章考试，检验考生了解、熟悉与掌握货币需求、货币供给、货币均衡、通货膨胀等宏观金融问题的程度，以提高考生在市场经济条件下分析和解决宏观金融问题的能力。

考试内容

（一）货币需求

掌握货币需求与货币需求量两个概念。了解货币存量与货币流量对研究货币需求量的意义。

掌握马克思的货币必要量公式及其三个前提条件；掌握凯恩斯的货币需求动机；熟悉凯恩斯将持有货币的三个动机划分为两类需求；掌握凯恩斯主义的货币需求函数及其两个特点；熟悉弗里德曼的货币需求函数；掌握弗里德曼对影响货币需求量因素的划分；熟悉凯恩斯主义的货币需求函数与弗里德曼的货币需求函数在强调重点、传导变量、政策主张等方面的主要区别；了解基本公式法、微分法及美国中央银行提出的测算货币需求量的计量模型，并能根据要求灵活运用。

（二）货币供给

掌握货币供给包括的两大内容：货币供给行为与货币供应量；掌握货币供给行为和货币供应量的概念；了解货币范围的扩展；掌握西方划分货币层次的依据；掌握国际货币基金组织和美国对货币层次的具体划分；熟悉我国划分货币层次的原则；掌握我国中央银行划分货币层次的方法。

了解二级银行体制下货币供给的原理和机制；熟悉基础货币的构成内容及基础货币供应的三条渠道；了解货币乘数；掌握信贷收支、财政收支、国际收支对货币供应量的影响。

(三)货币均衡

掌握货币均衡的概念及表现形式；熟悉货币容纳量弹性，货币均衡与经济均衡的关系。 熟悉市场经济体制下、计划经济体制下和经济转轨时期货币均衡的不同标志。

掌握货币均衡的利率水平；熟悉财政超额分配、银行超额分配对货币均衡的重要影响；熟悉均衡利率水平对货币供求的重要影响；了解货币失衡的概念和表现。

(四)通货膨胀

掌握通货膨胀的定义、原因和类型。

熟悉通货膨胀对社会再生产的破坏作用。

掌握治理通货膨胀的对策，并能具体掌握控制需求、改善供给的具体措施。了解我国出现的三次较严重的通货膨胀；了解近期我国的宏观经济政策以及要从根本上治理通货膨胀我国金融业必须实行的两个根本性转变。

第二章融资方式和融资结构

考试目的

通过本章的考试，检验考生对于直接融资和间接融资、项目融资、资产证券化以及我国融资格局的发展趋势的了解、熟悉和掌握程度，以提高考生对于融资方式和融资结构的理解程度。

考试内容

（一）直接融资和间接融资

掌握直接融资的概念、特征和种类，掌握间接融资的概念、种类和特征，熟悉融资方式与金融体系、货币流通关系。

（二）项目融资

掌握项目融资的概念，掌握项目融资和传统融资方式的区别，了解项目融资的当事人及其权责，熟悉项目融资的运作程序。

掌握项目融资模式在结构上的特征，掌握BOT的定义及其基本操作流程，了解利用BOT融资方式的利弊，掌握TOT的定义，了解利用TOT方式的利弊。

了解项目融资的作用和所适用的领域。

（三）资产证券化

掌握资产证券化的概念、特点与作用，熟悉资产证券化的基本要素和操作程序，了解资产证券化的类型、条件。

（四）我国融资格局的发展趋势

了解我国计划经济时期的融资格局，了解我国融资体制的改革以及我国融资格局的新变化，熟悉融资方式多样化对于经济体制改革的积极作用，掌握完善的金融市场是资金有效融通的必要条件。

第三章金融体系与金融业务

考试目的

通过本章的考试，检验考生对我国金融组织体系的结构及其演变，主要金融机构的基本业务知识的了解、熟悉和掌握程度，提高考生在实际金融工作中的业务水平。

考试内容

（一）金融组织体系概述

掌握我国金融组织体系的结构及其演变；掌握我国中央银行的形成和中央银行的作用及职责；熟悉商业银行职责和种类；了解政策性银行的特征及设立的原因；了解非银行金融机构包括信托投资公司、证券经营机构、金融租赁公司、金融资产管理公司、财务公司、邮政储蓄机构的职能与作用。

（二）中央银行业务

掌握中央银行业务的基本知识；掌握中央银行业务是实现中央银行职能的重要内容；熟悉中央银行负债业务，包括货币发行业务、存款业务、经理国库业务；熟悉中央银行资产业务，包括贷款业务、再贴现业务、公开市场业务和经营国际储备资产业务；了解清算业务的基本内容。

（三）政策性银行业务

掌握我国三家政策性银行各自业务的范围和特点；熟悉三家政策性银行不同的资金来源、筹措方式；熟悉三家政策性银行资金的不同投向和运用；了解政策性银行业务过程；了解国家对政策性银行的基本要求。

（四）商业银行业务

掌握我国商业银行的主要负债业务；熟悉存款业务的几种类型；掌握我国商业银行资产业务的构成和内容及主要贷款方式；熟悉中间业务基本知识，包括结算业务、代理业务、电子计算机运用等主要内容；了解表外业务特别是传统的表外业务的基本知识。

（五）非银行金融机构业务

掌握金融信托的基本要素和主要业务的内容；熟悉投资银行的基本功能及承销业务为主的基本业务；了解投资基金的内涵及运作过程；了解金融租赁的基本知识和几种业务开展的基本要点；了解财务公司业务开展的范围和特征；了解金融资产管理公司收购国有独资商业银行不良资产后，展开业务活动的范围和政策要求。

第四章信用创造与金融创新

考试目的

通过本章的考试，主要检测考生对信用创造和金融创新的认识、了解以及把握的程度，从而提高考生在实际金融工作中对于相关具体业务的理解、决策、管理和操作的水平；同时，还应该对我国金融创新的发展状况、内容、特点以及相关制约因素有一定的认识。通过考试，使考生明确金融创新对于金融机构的生存与发展具有重要意义，从而不断增强创新意识，提高自身在实际工作中的创新能力。

考试内容

（一）信用创造

掌握信用创造的基本概念和它对于社会经济生活的巨大影响；掌握信用创造得以实现的三个基本条件；了解信用的创造与消减的过程；熟悉信用创造在数量上的各种限制因素；以及它们对于信用创造的具体影响；掌握存款乘数、货币乘数、原始存款、派生存款、基础货币等概念的基本涵义；了解存款乘数与货币乘数之间的关系，熟悉并掌握商业银行如何利用合理的信用创造机制来提高自身经济效益的方法的。

（二）金融创新

了解金融创新的广义的和狭义的基本概念，了解金融创新理论发展的不同流派及其基本观点；掌握金融创新产生的经济背景和引发金融创新的直接动因；熟悉金融创新的主要内容；同时，对于金融工程的基本概念、相关的金融工具、金融技术等都应该有所认识、了解和在一定程度上的掌握。

（三）我国的金融创新

了解我国现阶段金融创新的主要内容；掌握我国金融创新的各种特点；熟悉制约我国金融创新的各种相关因素，并掌握我国在金融创新过程中应该遵循的各条基本原则。

第五章商业银行经营与管理

考试目的

通过本章的考试，检验考生对商业银行及我国现有商业银行经营管理业务掌握和熟悉、了解的程度，以提高考生对现代化商业银行的认识和在市场经济环境下从事商业银行经营与管理的能力。

考试内容

(一)商业银行经营与管理概述

掌握商业银行经营与管理两种不同性质工作的内涵及各自内容，熟悉两者的关系；掌握商业银行经营与管理的原则及相互关系；了解我国商业银行经营与管理原则的发展、变化。

(二)商业银行经营

掌握商业银行市场营销的概念、基本要素；了解市场营销观念的四个支柱及美国市场营销观念的发展阶段。 熟悉存款经营的基本内容和影响存款经营的因素，了解现金管理的内容。

熟悉贷款经营的基本内容，了解在贷款经营中推销银行其他产品的方法和内容。

熟悉中间业务经营的基本内容，了解关系营销与传统营销的区别及关系营销的重要性。

(三)商业银行管理

掌握资产负债管理的概念；熟悉资产管理、负债管理及资产负债管理的基本理论。

掌握资产负债管理所包含的6个基本原理；熟悉资产管理包含的三个主要内容；熟悉负债管理包含的三个主要内容。

了解我国银行资产负债管理制度建立的过程；掌握资产负债比例管理指标计算方法；熟悉资产负债比例管理指标分类管理的4个主要内容；熟悉商业银行实行资产负债管理的基本条件。

掌握银行风险的概念；了解商业银行风险产生的过程，掌握银行风险产生的主、客观因素；熟悉商业银行风险的划分。

掌握风险管理的涵义、原则及目标；熟悉风险管理中风险识别及认定的标准和方法；掌握我国银行风险控制的主要方法。

掌握财务管理的基本概念；了解财务管理的基本任务；熟悉财务管理的原则。

熟悉商业银行资本的构成；了解成本的构成及成本管理所遵循的基本原则；熟悉利润的构成及利润分配的方法；掌握商业银行提高利润的途径；熟悉三类主要会计报表的功能。

掌握人力资源及人力资源开发与管理的涵义；熟悉人力资源开发与管理的职责和目标。

了解商业银行人力资源开发与管理的必要性；熟悉商业银行人力资源开发与管理的主要内容。

掌握行员制和劳动合同制两个概念；掌握行长负责制的主要内容；熟悉现阶段银行思想政治工作的主要内容。

(四)我国商业银行经营与管理的条件

掌握商业银行法人治理结构的涵义；了解我国商业银行治理结构存在的主要问题；熟悉完善我国商业银行治理结构的目标、内容、具体步骤。

掌握银行内控机制的概念；熟悉银行内控机制的基本特征；掌握建立健全我国商业银行内控机制所要做的主要工作。

掌握激励约束机制的涵义、建立的必要性以及如何建立。

第六章利率与金融市场

考试目的

通过本章考试，检验考生了解、熟悉、掌握利率与金融市场涵义及有关理论、利息与利率计算、有价证券定价和国际金融市场构成等内容的程度，提高考生理解利率市场化与金融市场营运机理的水平和参与金融市场运作的能力。

考试内容

（一）利率与金融市场概述

掌握利息、利率涵义与利率水平决定及金融市场构成要素；熟悉我国利率市场化影响、利率风险与金融市场运行机理；了解我国利率市场化方式选择与金融市场效应分析。

（二）利息与利率计算分析

掌握利息、当前投资本金的期值计算分析、一次性偿还投资本金的年内在回报率分析；熟悉有效利率的计算分析；了解投资的未来货币收益现值计算分析、分期多次性偿还投资本金和利息的年内在回报率分析。

（三）金融市场有关理论

掌握有效资本市场理论和有价证券与资产组合理论的涵义；熟悉资产定价理论、期权定价理论的内容；了解资产定价与期权定价模型。

（四）利率与有价证券定价

掌握有价证券发行、有价证券定价及有价证券场内交易方式；熟悉票据定价、CD单发行、有价证券交易的法律规定、利率与有价证券价格关系；了解票据发行、票据的法律规定、有价证券场外交易方式。

（五）国际金融市场

掌握新型国际金融市场涵义与构成、金融衍生市场形成；熟悉传统国际金融市场涵义与构成、金融衍生工具；了解传统国际金融市场的特征。

第七章汇率与国际收支

考试目的

通过本章的考试，检验考生了解、熟悉和掌握汇率与国际收支知识以及我国对外金融关系与政策的程度，包括汇率的决定及其基本理论、汇率制度及其具体安排、汇率风险及其管理、外汇与外债管理、国际收支平衡表的内容、国际收支及其调节、开放经济下的内外均衡调控等，培养考生认识和分析汇率与国际收支问题的能力，提高考生国际金融知识的理论水平和参与国际金融活动的实际能力。

考试内容

（一）汇率与汇率制度

掌握购买力平价的概念，了解购买力平价的基本原理，掌握绝对购买力平价和相对购买力平价的内容，熟悉绝对购买力平价和相对购买力平价的关系，掌握基本的购买力平价计算方法。了解利率平价的基本原理，熟悉利率平价的推导过程，掌握利率平价学说的基本结论，并能够运用有关公式计算远期汇率及其升贴水率。

了解影响汇率变动的主要因素，包括国际收支、相对通货膨胀率、相对利率、总供给与总需求、政府的政策和心理预期等；掌握这些因素与汇率变动的关系；熟悉有关因素作用于汇率的传导机制。

掌握汇率制度、固定汇率和浮动汇率的概念，熟悉金本位制度和布雷顿森林体系下固定汇率制度各自的运行特征，了解当前浮动汇率制度的运行情况。掌握在浮动汇率制度下汇率安排种类及其特征，了解汇率安排的实际情况和发展趋势，了解国际浮动汇率制度下钉住汇率和布雷顿森林体系下固定汇率的不同。 掌握当前以市场供求为基础的单一的有管理的浮动汇率这种人民币汇率制度的特点，了解今后人民币汇率制度的改革方向。

（二）汇率风险及其管理

掌握汇率风险的概念，掌握汇率风险头寸的涵义，熟悉风险头寸的具体内容。

掌握汇率风险的类型以及交易风险、折算风险和经济风险的概念。熟悉交易风险的表现；了解折算风险产生的原因，了解功能货币与记账货币的区别；掌握经济风险的性质，了解经济风险的影响，掌握经济风险与交易风险、折算风险的不同。

掌握汇率风险管理中签约时的管理方法，掌握选择有利的合同货币的基本原则，熟悉加列合同条款的方法。掌握汇率风险管理中借助金融交易的管理方法，熟悉即期外汇交易、远期外汇交易、货币期货交易、货币期权交易、掉期交易、货币互换、借款与投资、BSI等措施的适用场合和具体操作方法。熟悉汇率风险管理中提前或延期结汇的运用，了解汇率风险管理中福费廷和保险的运用。

（三）外汇与外债管理

掌握外汇管理的概念，了解外汇管理的类型以及我国外汇管理所属的类型。熟悉外汇资金收入和运用管理的具体内容；掌握汇率管理的涵义，掌握复汇率的概念、国际货币基金标准以及形成复汇率制的途径。 掌握货币兑换的概念，掌握货币可兑换的类型，熟悉对内可兑换、对外可兑换、完全可兑换、部分可兑换的概念；掌握国际货币基金经常项目可兑换的标准与内容；掌握经常项目可兑换与外汇管理的关系。 掌握外债和外债管理的概念。掌握外债管理的内容；熟悉外债总量管理的涵义，掌握负债率、债务率和偿债率等主要外债总量管理指标及其警戒线；熟悉外债结构管理的涵义和内容；了解外债营运管理的具体内容。

了解我国外汇管理体制的改革，熟悉人民币经常项目可兑换条件下经常项目管理和资本项目管理的内容和方法。了解我国外债现状及其存在的问题，掌握我国外债管理体制，熟悉我国外债管理涉及的部门及其具体分工。

（四）国际收支及其调节

掌握国际收支和国际收支平衡表的概念，熟悉居民的涵义以及国际收支复式记账法。掌握国际收支平衡表的账户设置，经常账户、资本与金融账户的具体内容及其意义，储备资产的内容及其余额的涵义。

了解国际收支失衡政策调节的必要性，掌握调节国际收支的主要政策措施。熟悉外汇缓冲政策的涵义，掌握外汇缓冲政策的具体运用，了解外汇缓冲政策的适用范围；掌握财政货币政策在国际收支调节中的具体运用，熟悉财政货币政策作用于国际收支的渠道；掌握汇率政策在国际收支调节中的具体运用，了解在固定汇率和浮动汇率制度下汇率政策的不同；了解国际收支调节中直接管制措施的涵义、运用范围及其内容。 了解内外均衡的涵义，掌握米德冲突和丁伯根法则的涵义。熟悉斯旺图示的分析过程，掌握在浮动汇率制度下的政策搭配及其运用。熟悉蒙代尔政策搭配学说的分析过程，掌握图形分析中各象限的具体经济情况，以及各种情况下的政策搭配组合。

了解MF模型的假设条件，熟悉IS、LM、BP曲线的涵义及其变动。熟悉在固定汇率制度下财政、货币政策的运行机理，掌握在固定汇率制度下财政、货币政策的效力；熟悉在浮动汇率制度下财政、货币政策的运行机理，掌握在浮动汇率制度下财政、货币政策的效力。

熟悉我国国际收支的基本趋势，了解在对外开放日益扩大情况下内外均衡面临的问题，以及解决问题的方向。

第八章货币政策与金融宏观调控

考试目的

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