出纳的成长及不足

导读：　出纳的成长及不足篇一《财务工作中存在不足》 ...

本文是中国招生考试网（www.chinazhaokao.com）成考报名频道为大家整理的《出纳的成长及不足》，供大家学习参考。

出纳的成长及不足篇一
《财务工作中存在不足》

财务工作中存在的不足

财务工作中存在的不足

****年在公司各领导的领导下和各位同仁的帮助下，我顺利的完成了公司的会计工作,取得了一定的成绩，现将主要工作总结如下：

1正确履行会计职责和行使权限,认真学习国家财经政策、法令，熟悉财经制度;积极钻研会计业务，精通专业知识，掌握会计技术方法;热爱本职工作，忠于职守，廉洁奉公，严守职业道德;严守法纪，坚持原则，执行有关的会计法规.在局会计工作规范化检查评比标准中荣获第一名

2按照上级规定的财务制度和开支标准，经常了解各部门的经费需要情况和使用情况，主动帮助各有关部门合理使用好各项资金.公司上半年曾一度出现资金短缺,会计室通过努力,保证了职工工资按时足额发放及其他各项急需资金的落实.

3工作中审核一切开支凭证，及时结算记账，做到各项开支都符合规定，一切账目都清楚准确。对经费的使用情况和存在问题，经常向有关领导请示汇报。

4、按照规定编造全年、每季、每月的各种预算报表统计资料和月度结算，做到准确无误，并及时报告分管领导。

5、所有财务凭证，及时整理、装订和保存。

6、经常与各部门管财产的同志联系，建立必要的手续，做到各单位的财产和全校的总账相符合.

7、配合、督促各有关单位，及时处理一切暂收、暂付款项。

8、指导和帮助出纳工作。

在过去的一年里,兢兢业业,圆满的完成了公司的工作任务,并得到各领导肯定和许多同事的赞扬,这对我是一种鞭策,在新的一年,将以更加饱满的工作热情投入到工作中去. 从学校生活到社会工作的转变，从在基层的锻炼到市局机关的具体工作，在党和各级领导的教育、培养下，以及同事的关心帮助下，我一路走来。自参加工作以来，我在思想上积极要求进步，认真学习了十六届三中全会精神和“三个代表的重要思想;在业务工作中，我主动学习相关业务知识，并将其运用到具体工作中，也使自己在工作中得到了成长。现将我在思想和业务工作中取得的成绩总结如下：

1、在政治思想上，我坚持社会主义道路，拥护共产党的领导，认真学习十六届三中全会精神和“三个代表”的重要思想，深入把握其精神实质。伴随行业改

革的深入和不断规范，行业发展也越发引得烟草人的关注。怎样领会和实践市局党组“以市场为导向，以效益为中心”的发展思路，做为烟草的一分子，我积极参加思想政治学习，积极关注行业发展动态，以期提高自己的政治理论水平和综合素质，积极参与和支持行业改革，并在实际工作，根据自身岗位特点，切实作好本职工作。

2、认清岗位职责，切实作好现金及银行出纳工作。作为企业经济活动的起点，货币资金的管理责任重大。自在市局从事出纳工作以来，我严格按照中国人民银行规定的现金管理办法和财政部关于各单位货币资金管理和控制的规定，办理市公司的日常费用报销业务。为作好现金的管理，并结合会计电算化工作，我坚持日清月结，作到每日库存数与现金日记帐余额核对，确保帐实相符;月末现金日记帐余额与现金总帐余额相符。作为银行出纳，我认真把握中国人民银行的《支付结算办法》和财政部关于货币资金的内部控制制度，作到了严格按相关规定和在单位财务制度范围内办理银行存款、取款及转帐业务，对不符合制度的资金业务坚决不予办理。同时，我还注重与货币资金相关的票据及单据管理。结合市公司资金活动的特点，单位银行户头达30多个，票据的购买、保管、领用及注销等环节我都要一一把关，确保不发生因票据引发的资金安全问题。每月结束后定期主动与银行对帐单核对，进行银行存款余额调节表的编制，确保了单位资金的安全与会计核算的准确。2010年9月我在市公司投资的房地产公司从事出纳工作。在此期间，我严格按现金及银行结算制度和公司的资金使用要求进行资金结算活动，确保了在个人职责范围内的三个项目的资金作到了专款专用。

3、深入学习《会计法》，积极参与会计基础规范工作。按照国家局规范会计基础工作的要求，针对市公司前期会计基础工作的不足，我配合处内同事在拟定的原始凭证粘贴规则后分处室制作了自制凭证粘贴样本，并于2010年12月试行。在新的原始凭证粘贴规则实行后，我尽量做好宣传、解释工作。对于不熟悉的同志，我亲自示范，直到达到要求为止;尤其是离退人员报销医药费用时问题层出不穷，我都能细心讲解、热情帮助。在工作中既坚持原则，又不拘泥于形式，工作得到大家的肯定，也使会计基础规范工作得到其他部门的支持，也为整体提升市公司会计基础工作水平打下了良好的基矗通过近半年的不断摸索与实践，会计基础规范工作从凭证这一源头取得明显的进步。

4、立足本职，作好本部门其他工作的配合。由于市公司本部核算人员较少，结合财务工作的特性，我除作好本职工作外，认真学习市公司机关财务开支审批制度、差旅费开支管理办法等内部控制制度等，认真把握经济事项的实质，作好会计基础核算工作;协助完成市公司各项税收的解缴;定期根据人劳通知编制公司职工工资表及其发放;每月与结算中心往来帐的核对;以及对营销中心的利润上划下拨。这些工作虽然琐碎，但是我始终能保持良好的心态，认真的作好每一项工作，为处内各项工作能顺利开展尽自己的努力。

5、认真学习《企业会计制度》，积极参加会计人员后续教育。伴随我国会计制度、法规的不断完善，新的制度、新的准则对会计人员提供更高质量的会计信息提出了要求，提高自身的专业素质成为必然。只有在工作中不断积累经验，

在学习中丰富知识，认真把握会计制度和税收等相关政策，才能为行业财务管理水平提高打下基矗

在过去取得的成绩的同时，我深知自己的进步相对于行业改革和发展的需要来讲还有不小的差距。在今后的工作中，我将进一步发挥自己的主动性，注重自身思想修养的提高，努力提高自己的业务工作能力，力争出色完成自身工作和领导安排的任务，为行业的发展作出应有的贡献.

出纳的成长及不足篇二
《出纳知识》

一、 什么是出纳？

书上的概念是指企业、事业行政单位有关货币以及票据、有价证劵灯光的收付、存取、保管的管理与核算工作

二、出纳的基本工作流程

1、根据单据首付款-登记出纳日记账（现金日记账、银行存款日记账）-交单给会计

2、也有的公司的出纳填制记账凭证之后才交单给会计，即：根据单据首付款-填制记账凭证（做分录）-登记出纳日记账-交单给会计

三、出纳的具体做什么工作？

1、办理银行存款、现金的存取和银行结算业务

2、负责支票、汇票、发票、收据等有关票据的管理

3、登记银行存款日记账和现金日记账

4、差旅费、业务招待费用等费用报销工作

5、员工工资发放

6、单位安排的其他工作

四、办理银行结算业务应掌握什么？

1、银行结算账户：为办理资金收付在银行开的存款账户，包括以下四种

（1）基本存款账户：办理日常转账结算和现金收付、工资、奖金和现金的支取必须通过该账户办理。也就是说“只有在这个账户才可以提取现金，而且一个单位只能在银行开立一个基本账户，例如：在工商银行市桥支行开了基本存款账户，在工商银行其他营业点或其他银行开立的账户只能是一般存款账户。

（2）一般存款账户：只能办理转账和现金的缴存，不能支取现金

（3）专用存款账户：住房公积金、社保基金等专用账户

（4）临时存款账户：注册验资户；设立临时机构；异地经营活动

2、银行结算中常用哪些票据？

（1）支票：包括现金支票、转账支票、普通支票3种。目前我们使用的是普通支票，可提取现金也可转账，在普通支票的左上角划2条平行线只能转账，买空白支票回来根据需要自己签发（实际工作中最常用，必须掌握）

（2）银行汇票：由企业单位或个人将钱交存银行，由银行签发给存款人自己去办理结算。优点是：可按实际支付金额结算，即：票面金额10万元，实际需要支付7万元，余下3万元通过银行自动退回存款人，根据需要向银行申请，由银行签发。

（3）银行本票：由企业单位和个人将钱交存银行，由银行签发给存款人自己去办理结算。与银行汇票的不同：只能在同一票据交换区域使用，而且只能按票面金额结算，根据需要向银行申请，由银行签发。

（4）商业汇票：出票人签发，有最长不超6个月的付款期限，就是先出票，到期才付款。按承兑人不同分为商业承兑汇票和银行承兑汇票，两者不同在于银行承兑汇票有银行做担保人，票据到期存款人存款不足支付银行先垫付，而商业汇票没有。

3、怎样办理现金存取？

（1）把现金存入银行：出纳填“现金交款单“连同收到的现金当日送存我们的开户银行——取回银行盖有“现金收讫”的第一联（回单联）——登记银行存款和现金日记账——交会计。

（2）从银行提取现金：出纳填写普通支票，盖章，在背书栏盖章，撕下支票头登记银行和现金日记账，到开户银行提取现金。

用途:工资、差旅费、备用金，绝不能写货款。提取备用金时，出票人是我们单位，收款人也是我们单位，支票背面也要盖章（要与预留印鉴卡上的章一样）

4、怎样使用支票办理转账？

（1）开出支票转账：出纳填写有关内容，在支票左上角划2条平行线，盖章，撕下支票头登记银行日记账，支票尾交个客户，由客户自己送存银行（也可以由出票人到开户银行直接转账给客户）

（2）收到转账支票：出纳填写“进账单”，并盖上与银行预留印鉴卡上一样的章，送存我们的开户银行，取回进账单第一联（回单联），大约2天后钱到账，到银行取回第三联（收账通知），登记银行存款日记账，交会计。

5、什么是汇兑？

（1）支付结算方式包括票据结算和非票据结算，前面介绍的支票、汇票、本票都是票据结算，汇兑就是非票据结算中常用的一种。

（2）汇兑：汇款人填写汇款单，在汇款单上签章，去开户银行办理，取回汇款回单登记银行存款日记账，交会计。包括：电汇和信汇2种

五、出纳经常接触哪些单据、表格？

1、发票：包括普通发票、增值税专用发票、专业发票3种，上面印有“税务局监制章”

2、收据：医院、学校等行政事业单位开出印有“财政局监制章”的收据，没有监制的章是不合法凭证。

3、支付证明单：

（1）小额支付未能取得发票，但必须报账，例如：搭摩托车付了10元现金，无发票但要入账

（2）汇总作用：司机报销有很大加油发票、路桥费发票，每张单都有老板签名麻烦，可用支付证明单或差旅费报销单进行汇总车费、餐费、住宿费各是多少，共有多少张，所有人在支付证明单上签名即可。

4、借支单：员工预借差旅费或其他临时借款时用，例如：（1）员工出差前填写，部门负责人核查，会计审核，总经理审批签名，出纳发款，用作住宿、交通等差旅费开支。

（2）出差回来后，据实填写支付证明单，并在单后面贴上收据或发票，证明人签名，会计审核，交总经理审批签字，出纳给予报销。

5、收付日报表：每天上报主管和老板现金、银行存款的收付金额和余额

6、出纳期结表：出纳记账后把所有单据交会计入账，是出纳与会计的交接手续证明，一式两份，会计、出纳各一份。出纳交单给会计的时间：天天交，一周，10天，15天，还是一个月才交一次，视各单位的实际情况而定。

7、银行存款月调节表：每月银行存款日记账和对账单逐笔核对，余额不符要查明原因，如果出纳或者银行记错账，应立即更正。如出现未达账项，即出纳火银行一方已取得单据已入账，另一方未入账时，要说明情况，一式两份，会计、出纳各一份。

六、登记日记账时应注意什么？

1、设账：现金跟银行存款要分开记，一个银行账户一本银行存款日记账，因为一个账户有一张银行对账单，方便对账。文具店有：《现金日记账》、《银行存款日记账》、《出纳日记账》，出纳日记账里面已包括现金和银行存款，自己选择购买。

2、根据收付款单据逐日逐笔登记日记账，并结出余额，方便对账，随时知道还有多少现金和银行存款。

3、出纳应按实收实付的金额和日期记账，今天收钱记账日期是今天，不能以发票的日期记账；报销按实际批准的金额实报实销，例如：业务员每月规定报销电话费300元，但实际发票上是350元，只能按规定的标准报销300元，也只能按实际报销的300元记账。

4、记账：现金日记账余额与库存现金要相符，银行存款日记余额与对账单余额相符。

七、怎样监督出纳工作？

1、每个单位设置会计、出纳、仓管人员，出纳管钱，仓管管物，会计管账，起到相互监督作用。

2、实行限额备用金管理，规定出纳的库存现金金额用日常开支，不足再从银行提取。

3、会计要突击检查出纳的备用金，防止挪用。

4、严格按照财务制度收付款，支付时必须有规定的人员签字，最少有包括经办人，证明人，审批人。

5、支付现金在单据上盖有“现金付讫“章，转账支付的盖“转讫”章。

6、签发支票时要盖章， 必须分开保管，能全部放在出纳手里。

7、出纳的日记账每月与银行对账单核对，不相符要查明原因。

8、要建立支票的领用制度：设领用登记簿，谁用谁签名，特别是有时要带空白支票去采购，必须要签名，并划上限额，及时追收空白支票。实际工作中除在登记簿签名外，领用人要在支票头任一空白处签名，以明确责任。

支票备查薄

出纳的成长及不足篇三
《出纳会计职业规划》

职业规划之第一五规划

21世纪的时代，信息突飞猛进，市场瞬息万变，我没有预知未来的能力，但我可以规划我的第一个五年，作为会计毕业生的我有以下几点规划：

1、 第负一年，我在大学利用课余及闲暇时间去适应社会，尽

量去接触与会计相关的工作内容，把学习的知识与实际工作结合在一起，为第一年的规划打好基础。

2、 第一年，从一名出纳做起，所在的公司不在乎大小，只要

能学的知识多，我会尽力去学习更多的出纳及会计专业知识，向领导和老同事请教，努力让自己从一名学生过渡到一位工作人，同时为公司做出自己应尽的一份价值。

3、 第二年，弥补自己出纳中的不足，把自己的优点长处发挥

出来，为公司的发展、业绩、贡献自己的一份力量。在出纳中可以独当一面，并且不断学习会计知识，积累经验。

4、 第三年，转型申请当会计，会计是我大学选专业就想做的

工作，因此我的梦想不能忘，在积累了2年的出纳经验，以及耳熏目染的会计工作和自己一直坚持的学习会计知识。要转型做一名会计，熟悉熟练业务，争取少出错，不出错。和公司一起成长发展。

5、 第四年，稳扎稳打，继续在公司发光发热，业务熟练，认

真仔细，可以为公司独挡一面，做一名让大家都说好的会计，

挑起会计的职责。

6、 第五年，升职为会计主管，各种会计业务，各种复杂会计

事务都可以解决，为公司出良策谋发展，为公司谋取最大利益，可以为公司分忧，为下一个第二五规划做好准备。

在2012年6月份至11月份我在做收银工作。虽然收银的工作与会计无法相比，但从中我认识了社会，锻炼了自己。现在第一年的规划即将开启，我准备好了，希望与贵公司一起发展，公司需要活力，工作需要激情。

经过与领导的面试和对贵公司的理解。特别是我有幸与公司领导是老乡，让我有种强烈的归属感，我准备好了，愿意去贵公司工作，挥洒我的青春与汗水。

您考虑好我了吗？

出纳的成长及不足篇四
《出纳实务总结》

出纳实务课程总结

出纳实务课程马上就要结束了，也一学期的学习时间过去了。想想刚开始听到出纳实务时的懵懂，到现在的了解，发现自己也学到了很多，成长了许多。 刚开始学出纳的时候，老师给了我们很大的压力，一上课就给我们讲了这一学期的安排，都是考试。感觉很有压力，科目竞赛、识别真假钞、点钞、神手神算。经过后来的学习，也渐渐的了解了出纳应掌握的知识和技巧。自己在老师的耐心讲解下，也学会了出纳应掌握的知识。

刚开始，我们就是学习出纳人员的基本业务技能，数字的书写，真假人民币的识别及手工点钞。通过老师的讲解和自己的学习，也基本掌握这些技能。但是，数字的书写确是一个习惯的养成，因为从开始我们都喜欢数字连写，但出纳的基本素质就是数字要一笔一划都不能连写。这让我们很不习惯，也在后面的综合实训中有很深的体会。在后面实训中，由于要做凭证和填写日记账，都不能有数字的连写。可习惯养成了，都很难改正，写了很多的数字连写，被老师看了全都揪出来要重新做。

通过学习，也让自己的综合素质都得到了很好的提高。虽然刚开始做的时候，老师那么小的问题都让我们重做，有点不情愿。但是，经过一两次的重改，我真的很喜欢老师的教学方式，也很佩服老师的耐心和负责。通过老师的指点，自己也得到了提高。

这一学期的学习，让自己对出纳工作也有了很好的认识，学习了公司开立基本存款账户的程序和出纳交接工作的程序，让我们真正自己去动手做了一次，虽然没有亲自去实践。但通过实训，也让我们印象深刻。

从数字的书写，到最后的综合实训，无一不让我感觉到的是，作为出纳我们一定要非常细心和认真，自己随便的一个不小心都有可能造成很大的错误和麻烦。数字一旦写错就会造成很大的误差，一旦没辨认出假钞这都是很实际的问题。所以要求出纳人员具备和扎实的功底，也要求我们必须要认真的对待我们的学习课程。

但我觉得自己也存在很多不足，比如数钱，平时都没每天去练练，自己还没达到老师的要求，很多细节还没按照老师的要求去做。今后的学习生活中，我会更加严格要求自己。

说实话，通过这次课程的学习，也真正让我认识、了解了彭老师。以前只是听说过，但没上过课。我说心里话，真的蛮喜欢彭老师。你好认真负责，而且很关心我们的生活和就业，能很好的指导我们。但我们也希望老师在课堂有时可以和我们讲讲现实生活中的感悟，这样让我们会感受更深！

出纳的成长及不足篇五
《彭锦根一名从出纳员成长起来的CFO》

彭锦根:一名从出纳员成长起来的CFO

在竞争日益激烈的今天，每个人都渴求成功。然而，令人遗憾是：很多素质很高、能力很强的大学生，却因为不懂得如何规划自己的职业生涯，在工作多年后，依然拿着微薄薪水，为谋求一份好一点的工作而奔波。其实，只要稍微修正一下自己的职业思路，他们也许会在职业生涯中走得更从容。

现任北京建工金源环保发展有限公司副总裁、CFO兼人力资源总监的彭锦根先生，曾是一名会计学大专生，从基层出纳员历经财务经理、副总会计师直至CFO，在财务领域里辛勤耕耘，一步一步走得相当踏实。为揭示其职场成功“秘芨”，本刊记者专访了彭锦根先生，以期能为身陷财会职场迷途的人们提供一些参考和借鉴。为使读者能更为真实地了解彭锦根的心理感悟，本文采用了对话的方式。

新理财（以下简称“新”）：彭总，作为建工金源这样一个中等规模的集团化企业的CFO，请您首先谈谈您在财务方面的学习和成长经历。

彭锦根（以下简称“彭”）：我1993年毕业于石家庄经济学院，在那里我读了两年，是专科毕业。1993年，我国进行的会计改革，改变了长期以计划经济为基础的会计模式，初步实现了与国际惯例的接轨。现在回头来看，我觉得我在大学里学会的是简单的学习方法、会计原理、会计假设和会计等式等基础性问题，我经常跟父母说，学习方法是我在学校里学会的最重要的东西。走出大学校园，我来到中国建筑二局工作，开始接受中国会计制度和会计准则这些新东西，并着手实践。在这个过程中，我的学习是没有终止的，更多的是通过自学，1995年，我开始考CPA，1996年CPA全科通过，我还通过考试获得了国际注册内部审计师（CIA）资格，其间，我读过一个研究班，但是我觉得那些东西没有什么用处，于是很快放弃了。现在正在攻读香港中文大学的会计专业硕士学位，更新自己的知识和拓展国际视野。基本上，从学习的角度来讲，大学是我专业学习的一个起点，在这之后，我的学习一直没有中断过。

从工作角度来讲，我的体会最重要的是实践，我参加工作是从出纳做起的，我平时喜欢读书，在学校的时候就是一个认真读书的学生。大学毕业后，市场上新的会计书籍很多，那个时候国外的图书则相对较少，我将书上的知识与公司的实际相结合，因为我所在的单位是一家国企，各方面还是比较规范的，因此作为国企的出纳，我还是能接触到比较全面的会计业务，也使我得到了很好的锻炼。可能是工作表现还可以吧，年轻又有上进心，1997年，我做到了分公司财务部经理；经过一段时间，1998年我又被调回公司总部，1999年开始做总部的财务经理，随后就担任了公司总部副总会计师。在这个发展过程中，我首先感觉自己的发展目标是比较清楚的，我是一级一级做上去的，当时从国外的发展情形来看，会计人员大概需要十年的积累，我当时在国企做了九年，积累了九年，做到高级管理层。作为公司的副总会计师，我在国企实践了自己的许多想法，比如由于下属多家分公司，将资金部从财务部划分出来，做资金的集中管理，并成立内部银行，提高了公司资金管理和使用的效率；为加快年轻人的成长，在财务部门实行员工的轮岗制；另外还在公司内部进行了预算管理方面的尝试。

然而，我感觉在这种国有企业的氛围中，可能还不足以让我更好地去发挥，当时我认为自己应该找一家更大的公司，而且我也相信自己有能力到更大的公司去发展。正好清华同方

的一个朋友推荐我过去，我就去了清华同方，刚开始我做同方的企管总监，负责财务分析、预算、质量管理、项目管理、法律等事务，事情比较杂，等到后来同方整合为四大部门时，我就做了部门的财务总监，在这个职位工作了两年，后来就来到了北京建工金源环保发展有限公司，我的职位是CFO、副总裁兼人力资源总监，主要负责公司的财务、人事和行政工作，一直工作到现在。我觉得现在的职位与我所追求的CFO是比较吻合的，能够在公司的战略制订与执行、决策支持、绩效管理等方面发挥非常重要的作用。

新：从您的成长经历中可以看出，您在实际工作中是从基层出纳一步步向前发展的，那么，在您的成长过程中，您认为是哪些因素起了关键性的作用？

彭：我们经常讲到的一句话“立意高远、脚踏实地”。虽然我只是一个大专生，现在我的学历还是比较低的，我在清华同方时，同方里有不少的博士、海归，但是我的知识结构以及能力并不差，而且我在同方的职位也是比较高的。为什么说立意高远呢？我们做财务的，在刚参加工作时要有一个高远的志向，说起来好像比较虚，但是你可以把这种高远志向理解为一个优秀的财务人员、一个高级财务管理者、CFO或总会计师，同时，每个人都向往一份美好的生活，那么我需要在财务人员里成为一个冒尖的个体，或者我跟某个水平比较靠进，这都是一个立意，在这个立意之后的所有过程，包括学习、考试、工作、平时的读书、思考都是为了这个立意去努力的，应该脚踏实地、一步一步去做。我其实是从出纳岗位直接跳到分公司财务经理岗位的，为什么会实现这种跳跃呢？其实我的立意比较高，我的思想已经准备了，我的知识在不断地储备，我的能力也在不断提高，当机会出现的时候，我就容易抓住，正应了那句老话“机会总是给有准备的人”。如果一个人没有立意，就基本不会有一个大的目标追求，工作容易换来换去，心里也会很不安，我身边的有些人，不是说他们不优秀，但由于他们没有坚持，做一段时间转换一个工作，今天觉得做销售好，明天又认为做生意好，总是摇摆不定，到最后，各方面都不具备竞争力。我在国企一呆就是九年，九年之后我才做了一个大转换，现在离我的目标越来越近，这时回头看，“立意高远，脚踏实地”说得很对。这里面还要坚持，每个人都有志向，但很多人不能坚持，比较浮，比如财务毕业生，许多人是从出纳做起的，有些人觉得出纳岗位没劲，要求调岗，而国企的岗位调换比较慢。从我自身来说，我做出纳的时候，也帮其他人做些别的事情，让我干什么我都非常乐意做，我一直想，我将来肯定不会是今天这样，我不断跟别人沟通、学习，别人也愿意让我做。在这种情况下，坚持做下去就会离自己的目标越来越近。除了工作，学习也是这样，大学毕业后，我的学习一直没有中断过，虽然我的学历并不高，但重要的是我在不断地学习，来补充我的知识。

“立意高远、脚踏实地”这几个字可能是回过头来总结出来的，有了自己的理想，就踏踏实实去做，坚持下去，成功可能会是自然而然的一种结果。其实，在我发展的每个阶段，总会有人扶我一把，发现我是可用之材，愿意提拔我。很多人可能会抱怨，为什么我的才干没人发现呢？这时你应反过头思考：我做得到底如何？这时对人际关系的认识，对自我发展的认识，对发展要素的认识都非常重要。如何才能做到个人成长过程中有人愿意去帮你？你要显示出自己的才能，多和人沟通，尽量使个人的追求目标与企业的发展方向一致，这时领导也愿意提拔你。

新：彭总，在您的成长过程中，您给自己定下了相对明确的目标，然后朝着预定的目标坚持不懈地努力下去，不断地去逼近自己的目标，那么在这个不懈追求的过程中，您有没有对自己的目标产生怀疑？您又是如何来修正自己的目标？

彭：有。所谓的目标，是一个阶段性清晰的目标，我上大学时，没有老师告诉我应该如何进行职业规划，毕业以后就靠自己摸索。毕业的第一年，我也是很糊涂的，在大学生被誉为“天之骄子”的那个年代，刚毕业的大学生到国企工作还是很受重视的，我也比较爱玩，也没有什么职业发展的想法。但是当我看到外界在不断变化，加上环境的压力，同时我也注意到身边的财务人员是如何发展起来的，这时印象里大概会有一个未来应朝哪个方向去努力的想法，会想着“学什么，怎么学”这些问题，我当时就想，我只有大专文凭，应该补一个本科，这是最起码的，我报过自考，但还是放弃了；后来我想应该把社会上比较看重的CPA资格考下来，一方面可以系统地学习新知识，另一方面也是自己的立足之本。有了这个意识和动力，我就去认真准备，等到CPA考试全科通过后，发现无非是一张纸，并不代表能力。这时，我发现原来在一个机构、一个组织里面，真正的发挥不是那么简单的，应该学习的东西有很多，比如为人处世之道，如何将知识运用到实际工作中，随后自然会想到我应该怎样发展，我应该努力做到什么职位，目标又清晰一些。当你做到预想的职位时，你会发现你的眼界又开阔了，这时你会发现跟自己当初设想的又不一样，我应该怎么做？这样一个阶段、一个阶段地走下去，不断去总结，不断去调整自己的目标，你会发现目标越来越明确。当目标逐渐清晰的时候，成为一名CFO就是我的追求，或者说是带领一个优秀的组织前进。目标的制定大概就是这样一个过程。很少有人能够在刚毕业时就有非常清晰的目标，这中间多多少少都会发生一些微调和波动，但如果你有一个积极的、上升的心态，踏踏实实去做的话，就不会有问题，就怕那种大起大落，一旦受到打击就一蹶不振，这样不容易成功。

我在建工金源还兼任人力资源总监，在对新员工进行培训时，我会告诉他们应该如何去管理，我总喜欢举一个例子：假如你是一艘航船，进入茫茫大海，如果知道目的地在哪里，这时就会有一个明确的方向，即使航行一段发现方向错了，没关系，可以调整一下，不断添加燃料动力，以一种平静的心态继续前行；如果没有明确的目标，当航船进入茫茫大海时，就会随波逐流，不知道该往哪里去，心中难免一片茫然。

新：您是直接从出纳“跳”到财务经理管理岗位，做过副总会计师，现在担任CFO、副总裁兼人力资源总监，就您任职的公司来讲，也曾更换了几家，那么在这些任职环境和角色的转换过程中，您是如何做好这些转换工作的？

彭：其实还是上面提到的“机会总是留给有准备的人”。如果一个人有进取的决心，并且有着坚定的目标，那么实际转换起来就会比较顺利。同出纳比较单一的业务相比，财务经理需要管理财务人员，负责制定并完成部门目标，进行财务分析，对公司经理负责，而做出纳的时候，我心中清楚自己的下一个目标是什么，并有意去做这样的锻炼，平时多观察和思考应该怎么做，不断地、有意识地去锻炼自己，这样在上手之前已经做了相应的准备工作，一旦这种角色转换发生时，经过短暂的调整和学习就可以较快地适应这种转换；公司之间的转换道理其实是一样的，如果很多准备工作已经提前做好了，在转换的时候，就能很快适应。比如我从国有企业转换到同方这样的高科技企业，企业文化的差别还是很大的，同方里面有很多高学历、思维活跃的年轻人，由于之前在国企工作时，我并不封闭自己，平时就注意结交这样的朋友，另外，我平时读的书比较多，包括大量管理类书籍，我不断地留意CFO应该具备哪些能力，自己还有哪些方面需要加强，用开放的心态去观察和思考，于是，我很快适应了环境的转换；如果转换的两个工作环境间存在较大的差异，而心里不做任何的准备，那转换时确实会比较困难。

新：彭总，从上面的谈话中我知道您非常喜欢读书，而且善于读书。现在出版的书籍琳琅满目，各种书籍可谓鱼龙混杂，这令不少愿意读书的朋友眼花缭乱，似乎有许多知识要学习和了解，但又不知从何处下手。对于这些追求上进的财务人员，您有什么好的建议吗？

彭：这个问题非常好。社会上关于人才的划分有几种说法，有一种“T”字型人才，不仅知识面比较宽，而且在某一点上有较深入的研究，比如我是财务专业出身，但我没有局限于财务，我注重横向、宽幅的发展，现在我也担任公司的人力资源总监，同时负责行政管理工作，，在公司的企划、宣传等方面做很多工作，我觉得这样做很有价值。许多人可能读了大量专业方面的书籍，汲取的多是知识和工具，属于纵向方面的学习，但是还有横向方面的书，比如管理类、个人发展类、自传类等书籍，甚至包括有些小说、影视剧，这些书籍和影像有助于开阔思路、加强知识的运用，属于应用层面的，现在很多人读书局限于专业层面的，而忽略了横向应用层面的。大量阅读管理类书籍后，你会发现，企业的发展是有规律和共同点的，他们的研究方法是将其中的相似点找出来，这个时候你再思考所在企业的情况时，你的思维就不再局限，而你在跟管理者——包括CEO、副总裁等沟通时，他们会感觉到你不是一个简单的财务人员，而是一个高级财务人员。比如会计准则中的应收账款科目，如果从应收账款的源头来看，可能会发现公司的某些细分客户、目标客户总拖欠货款、而且资金状况不佳，你会建议公司放弃这些客户，选择优质客户，这就是一种联系和运用，这时你看问题就会更加深入。

那么作为财务人员，应该读什么书，如何读？第一，当你清晰地知道自己需要掌握哪方面的知识，就去找来读；如果在工作中，有些地方琢磨不透，比如关于企业如何发展、个人该怎样发展等问题，想不明白，就要去看别人是怎么做的，有针对性地去寻找相关书籍。其次要学会思考，边读书或者在读完之后要想别人为什么要这样做，这样做对我们企业或个人有哪些启发？我应该怎样去做，然后去大胆地实践，实践过程中不断追求成功，这种循环会构成一个良好的思维方式，我觉得这样的读书方法会比较好。我们公司很多员工都在读管理大师德鲁克的书，公司正在筹备建立一个“思与行”俱乐部，提倡“读书、思考、实践、成功”八字。另外，读书的时候还要讲究速度和效率的问题，我一年大概会挑五十本左右的书来读，有的书只用一两天时间就翻完了，读完之后再把目录浏览一下，书的框架和要点都知道了，自己再总结出几条核心，这样就会有收获，这些是我读书的体会。

新：可以说，财务是企业的信息中枢，财务人员在工作中经常需要同企业内部各职能部门、企业外部有关部门发生联系，因此，如何正确处理好方方面面的人际关系对财务部门和财务人员来说至关重要，您在这方面有什么好的做法和建议吗？

彭：现在全球都在谈财务职能转变，从记帐型向决策支持型转变，这方面也有很多的文章。这里反映一个问题，从本质上来讲，财务工作有一定的相对清晰的规则，同时也受法律和道德的约束，在这样的情形下，财务部门始终在某一组织内部运作，是组织的一部分，而财务往往会将自己的眼光局限于会计和财务工作本身，片面地认为按照相关的法律、准则和制度去做就是正确的。实际上，企业的运作有很多复杂的东西，各个企业都有自己的价值链，需要财务人员做出职业判断，财务需要同其他部门沟通，需要从其他部门得到相关数据或信息，如果处理不好各种关系，很难开展财务工作，最后反而被挤到了夹角里，这其实反映了财务人员将财务知识同企业运转结合的水平。举个例子，企业的销售部门需要一笔数额不小的广告投入，作为营销部门肯定有自己的考虑，但财务部门从财务控制的角度来看，认为该笔广告未必能引起销售的显著增加，不应该进行该广告投入。本来，广告投入与销售增长之

间的关系就是一个难题，如果直接拒绝销售部门的费用申请，会落阻碍公司发展的口舌，那么财务部门应如何去处理这个棘手的问题呢？这个时候，财务人员应该发挥自己的专业优势，比如通过分析计算表明公司近三年来广告投入增长与销售增长呈不相关的关系，建议销售部门将广告投入缩减到一定的范围之内，这样去处理，销售部门可能更容易接受。

新：您现在担任公司的CFO，请您谈您的财务理念？您又是如何在公司内部灌输这些理念的？

彭：我的财务理念是“谨慎+发展”。乍一看，两者似乎挺矛盾的。其实不然，谨慎原则说的是在公司运转过程中，如何保持相关资产的流通性，如何保持合理的资本结构和现金流量等问题，只有将这些做好了，才能确保企业是健康的，只有健康的企业才能获得长久发展，有些企业曾经发展得很快，资产规模也很大，但其壮大的措施很简单，就是单纯依靠投资或并购，而忽略了企业核心竞争力的构建，其实这些企业的经营存在较大的风险，一旦某个环节，比如资金链出现问题，企业很容易就垮掉了，国内外这方面的案例已经有不少。因此，如何增强企业的核心竞争力，将企业做强，在做强的基础上，将企业做长，打造成“百年老店”就显得格外重要了。谨慎加发展，这就是我的财务理念。

从资金投入到价值增值，企业运作其实也是财务运作的过程。财务理念的灌输很多时候并不是靠单纯地宣传企业应该谨慎地发展，而是应该依靠一个系统来贯彻落实。目前，我们公司已经建立一套战略循环系统，每一季度末，我们都会对公司最近一个季度经济运行情况进行分析、评价，并对后续三个季度的业绩进行预测，通过战略会议来检测公司的战略走向；在战略会议下设有预算会议，相应地有预算制度，将公司的所有业务都纳入全面预算管理这个系统来思考，还有正在建立的业绩考核机制，经过一段时间的运行，预算的观念已逐渐渗透到公司的管理之中，预算使整个公司的工作重心聚焦于业绩，创造了业绩导向的企业文化氛围，改变着我们的思维方式，使我们在成本管理、项目管理、人力资源、文化建设等管理工作上的目标有了比较清晰的指向，这样，通过这个战略循环系统，使得这种理念得以贯彻落实。

新：您在建工金源担任了两年多的CFO，也做了大量的工作， CFO应该在一个企业中充当什么样的角色，您能谈谈这方面的看法吗？

彭：现在很多人都在探讨CFO的能力框架问题，在一个公司中，既有CEO、CFO、CIO及其他副总，但是由于能看清企业的价值链，掌握着充足的信息，CFO的角色非常特殊。根据我的体会，我觉得有两大方面非常重要，首先，CFO能够利用自己掌握的数据和信息，在公司战略制定过程中发挥着重要的支持作用，比如我们做客户细分、筛选客户时，CFO可以将公司以往客户的资料调出来，分析不同客户对公司的毛利贡献，这样可以分析出哪个客户或者哪个地域的客户是公司的重点客户，哪些是非重点客户，这样会对公司有关战略的制定起到很好的支持作用。其次，如何确保制定好的战略能够得到有效实施？这需要通过建立一套管理系统来推进战略实施，在这方面，CFO发挥着不可或缺的作用。通过我们团队的努力，我们已经开始通过战略循环系统和预算管理制度来管理战略的实施，能够让公司在这个系统里运转，朝既定目标前进，对我来说，很有成就感！

出纳的成长及不足篇六
《出纳实习报告》

关于出纳工作的实习报告

实习概况：我在安徽省绩溪县黄山链条厂进行了为期二十五天的实习工作，期间主要是熟悉和从事公司财务会计基本操作、出纳方面的工作。通过这段时间的刻苦学习，基本掌握了该公司的情况和财务会计概况。现将此次实习活动的有关情况报告如下：

（一）实习时间：2011年7月15——2011年8月10号

（二）实习地点：安徽省绩溪县黄山链条厂

（三）实习目的：熟悉会计工作流程，学习原始凭证分类及简单凭证的填制等内容,把从书本上学到的理论知识应用于实际的会计实务操作中去，真正掌握知识。

（四）实习单位概况：安徽省绩溪县黄山链条厂是一个制造企业。

摘要：出纳工作是会计工作的一个重要组成部分，也是一个最基础的会计工作岗位，担负着现金收付、银行结算、货币资金的核算和现金及有价证券的保管等重要任务。在一般人看来，出纳只不过是点点现金、跑跑银行、填填支票等简单工作，其实不然。出纳工作是一项很细致的工作，而且一旦出错往往难以挽回，会给单位和个人造成经济损失。因此，应尽可能地减少出错。 随着市场经济的不断发展，出纳工作也将会越来越重要，这也是一个企业经济业务活动的第一道关卡。所以，作为一个初级会计人员有必要从最基本的工作做起。

关键字：出纳 监督 管理 职业道德 内部分工

经过半个多月的实习，我对该企业的出纳工作实务有了一个全面的了解。之前，我以为出纳只是跑一下银行，算一下现金，认为只不过是些简单而琐碎的工作。在实习过程中的探索和工作后，我终于知道出纳工作并

不是我想象中的简单。在这个过程中，我了解了一些比书本上更实用的东西，而且也发现了一些问题并做出了相应的思考。

一、出纳的基本职能

出纳工作是财会工作的一个重要组成部分，从总的方面来讲，其职能可概括为收付、反映、监督、管理四个方面： 1、收付职能。出纳的最基本职能是收付职能。企业经营活动少不了货物价款的收付、往来款项的收付，也少不了各种有价证券以及金融业务往来的办理，这些业务往来的现金、票据和金融证券的收取和办理，以及银行存款收付业务的办理，都必须经过出纳人员之手。 ２、反映职能。出纳的第二个主要职能就是反映职能。出纳要利用统一的货币计量单位，通过其特有的现金与银行存款日记账、有价证券的各种明细分类账，对本单位的货币资金和有价证券进行详细地记录与核算，以便为经济管理和投资决策提供所需的完整、系统的经济信息。 ３、监督职能。出纳不仅要对本单位的货币资金和有价证券进行详细地记录与核算，为经济管理和投资决策提供所需的完整、系统的经济信息，还要对企业的各种经济业务，特别是货币资金收付业务的合法性、合理性和有效性进行全过程的监督。 ４、管理职能。出纳还有一个重要的职能是管理职能。对货币资金与有价证券进行保管，对银行存款和各种票据进行管理，对企业资金使用效益进行分析研究，为企业投资决策提供金融信息，甚至直接参与企业的方案评估、投资效益预测分析等也是出纳的职责所在。

二、出纳的工作内容

在做该公司的出纳员的时候，我主要的任务就是下面这些，别看都是一些很小的业务，但真的很重要，很容易出错，所以要时刻保持冷静的头脑。一、办理银行存款和现金领取；二、负责支票、汇票、发票、收据管理； 三、做银行帐和现金帐，并负责保管财务章； 四、负责报销差旅费的工作（1、员工出差分借支和不可借支，若需要借支就必须填写借支单，然后交总经理审批签名，交由财务审核，确认无误后，由出纳发款。 2、员工出差回来后，据实填写支付证明单，并在单后面贴上收据或发票，先

交由证明人签名，然后给总经理签名，进行实报实销，再经会计审核后，由出纳给予报销。 ）；五、员工工资的发放。

书到用时方恨少。在处理现金，银行存款，审核报销时要特别注意一下几方面：

现金账处理

1、现金收付的，要当面点清金额，并注意票面的真伪。 若收到假币予以没收，由责任人负责。 2、现金一经付清，应在原单据上加盖“现金付讫章”。 多付或少付金额，由责任人负责。 3、把每日收到的现金送到银行。 不得“坐支”。 4、每日做好日常的现金盘存工作，做到账实相符 做好现金结报单，防止现金盈亏。下班后现金与等价物交还总经理处。 5、一般不办理大面额现金的支付业务，支付用转账或汇兑手续。 特殊情况需审批。 6、员工外出借款无论金额多少，都须总经理签字，批准并用借支单借款。 若无批准借款，引起纠纷，由责任人自负。

银行账处理

1、登记银行日记账时先分清账户，避免张冠李戴。开汇兑手续。 2、每日结出各账户存款余额，以便总经理及财务会计了解公司资金运作情况，以调度资金。 每日下班之前填制结报单。 3、保管好各种空白支票，不得随意乱放。4、公司账务章平时由出纳保管。 每日下班后账务章交总经理处。

报销审核

1、在支付证明单上经办人是否签字，证明人是否签字。 若无，应补。

2、附在支付证明单后的原始票据是否有涂改。若有，问明原因或不予报销。

3、正规发票是否与收据混贴。 若有，应分开贴。 4、支付证明单上填写的项目是否超过3项。 若超过，应重填。5、大、小金额是否相符。 若不相符，应更正重填。 6、报销内容是否属合理的报销。 若不属，应拒绝报销，有特殊原因，应经审批。 7、支付证明单上是否有总经理签字。若无，不予报销。

三、存在的问题及相应的建议

（一）出纳人员的作风问题：

出纳是一项特殊的职业，它整天接触的是大把大把的金钱，成千上万的钞票，真可谓万贯家财手中过。没有良好的职业道德，很难顺利通过“金钱关”。与其他会计人员相比较，出纳人员更应严格地遵守职业道德。可是在工作中会有一些被利欲熏心的人担任会计工作，特别是出纳工作，这就不利于一个企业良好的健康成长，更加不利于整个经济市场的发展。

（二）出纳人员的内部分工不合理

该厂业务规模较大，复杂，而且设了两名出纳人员，但是并没有明确的分工，没有明确各自的职责与任务，出现了工作混乱，业务不清的状况。一般情况下，单位规模较大、业务复杂、出纳人员有两名以上的单位，要在出纳部门内部实行岗位责任制，要对出纳人员的工作进行明确的分工，使每一项出纳工作都有出纳人员负责，每一个出纳人员都有明确的职责。出纳人员的具体分工，要从管理的要求和工作便利等方面综合考虑。

（三）出纳人员的基本知识不牢靠

通过自己直接投身于真正的环境下才会检测出自己学的知识扎不扎实。通过这次实习，发现自己真的有很多不足的地方，在处理一些业务的时候，效率不高，怕出错，这些都是平常基本知识不劳的原因。所以，作为即将走上工作岗位的大学生，更要把握住学习的机会，利用空闲时间都去企业实习，丰富自己的经验。

（四）没有一套专属于出纳人员的细则规定

所谓无规矩不成方圆。企业要根据会计职业道德规范的标准制作一套适合于本企业的规则制度，这有利于提高会计人员的道德建设和工作效率，使各个部门的会计工作都有条不紊的进行。

会计是比较烦琐的工作，在实习期间，我曾觉得整天要对着那枯燥无味的账目和数字而心生烦闷、厌倦，但只要你用心地做，反而会觉得越做越有乐趣，越做越起劲。因此做账切忌：粗心大意、马虎了事、心浮气躁。

这次会计实习中，我可谓受益非浅。俗话说，千里之行始于足下，最基本的业务往往是不能在书本上彻底理解的，如果将我们在大学里所学的知识与更多的实践结合在一起，用实践来检验真理，使一个本科生具备较强的处理基本实务的能力与比较系统的专业知识，这才是我们学习与实习的目的和意义。 此次的实习为我深入社会，体验生活提供了难得的机会，让我学到了许多，也认识了许多，使我在模拟的社会活动中感受到了在实际社会中生存所应该具备的各种能力，让我在踏入社会工作之前做了一次全面而充分的准备。利用此次难得的机会，我努力工作，严格要求自己，虚心向财务人员请教，认真学习会计理论，学习会计法律法规等知识，利用空余时间认真学习一些课本内容以外的相关知识，掌握一些基本的会计技能，从而意识到我以后还应该多学些什么，加剧了紧迫感，为真正跨入社会施展我们的才华，走上工作岗位打下了基础。相信经过这次模拟实习，我有能力也会以更好的姿态融入社会。

出纳的成长及不足篇七
《出纳半年工作总结》

2014年上半年工作总结

计划财务部 李淑芳

2014年4月份是我被中宁分公司聘任到计划财务部担任出纳工作的第一年，我来到华润公司虽然只有三个月的时间，但在这短短的三个月里，让我真正了解到华润的企业文化。华润梦想：用我们的服务让人类生活更美好。华润理念：健康、快乐、美丽、成长；华润使命：为顾客创造更大的价值。华润宗旨：国家战略践行者、景观产业领航者、优质生活创造者。华润秉承着“生态园林城市整体解决方案服务商、城市景观生态系统综合运营商、新兴生态城市综合服务商”的理念，运用平台经济概念，打造产业投资发展平台，成就“有价值、有大爱、有梦想的优秀员工，为打造“智慧景观”产业，努力拼搏。华润公司的发展目标是宏伟而长远的，能成为公司的一员，我感到无比自豪，相信这种自豪感将使我更有激情的投入到工作中，作为一名进入一个全新工作环境的新员工来说，尽管在过去的工作中积累了一定的工作经验，但刚进入公司，难免还是有点压力。为了能让自己尽早进入工作状态和适应工作环境，有问题及时请教领导，积极学习工作所需要的各项专业知识，努力提高自己的业务水平。在这工作的半年时间里，在领导及同事的帮助领导下，通过自身的努力，无论在敬业精神、思想境界，还是在业务素质、工作能力上都得到了进一步的提高。

一、上半年的工作

我在2014年4月份开始从事出纳工作，这段时间里让我对出纳这个工作岗位有了更深的认识，作为一名财务人员，一名出纳，我

非常清楚自己的岗位职责，也是严格在照此执行。

1、严格执行库存现金限额，把超过部分按时存入银行。审核现金收支凭证，每日按凭证逐笔登入现金日记帐。

2、严格保证现金的安全，防止收付差错。对收入和付出的现金及支票都由我和科长双重复核，以确保准确无误。

3、坚持每日盘点库存现金，做到日清日结。这样一来，问题便不会留到隔日，及时发现，及时改正。

4、及时向国税、地税申请公司税额零申报。并安装了《宁夏国税所得税介质申报软件》，严格按照填报顺序手工录入每张申报表，审核保存成功后，通过“数据导出”模块将数据存档于U盘，然后向办税大厅进行了2013年企业年度所得税申报。

5、配合绿化造林项目，现场协助修路验收土方，收、发树苗子，覆膜等工作，做到了出入库手续完整，现场资料齐全及数字准确。

6、将新增固定资产及时进行分类登记入账，定期对固定资产进行清理、登记。

7、配合绿化造林项目的收尾工作，现场协助收发树苗，开据出、入库单手续，整理现场资料，当日结账，当日盘库，做到了手续完整，现场资料齐全、数据准确。

8、逐笔登记电子版银行存款日记账，共39笔，到目前集团拨备用金25万元，报销现金173398.55元，余额76601.45元。

9、编制审核已造林木第一次浇水费用计划。包括枸杞在内共十一个树种，约29000株，

3计划浇水量约5800m，每株浇水成本费用约7元，共计费用计划24万元。

10、审订植树造林项目费用决算。项目建设历史35天，共计植树约29000株，十一个品种，涉及九项费用，包括苗木采购费、拉水浇水和苗木运输费等，决算总费用679966.00元。

11、申请集团财务公司报销中宁分公司三至四月份费用共73笔，报销金额285280.00元。支付报销人现金（费用）38笔，金额38000.00元。向集团财务公司上报三至四月份财务报表。报表显示：分公司三至四月份收入合计15万元（备用金），支出合计285280.00元。

12、协助领导起草和修订了“中宁分公司财务管理制度”“中宁分公司费用报销流程”“财

务经理（会计）岗位职责”“出纳岗位职责”。协助领导起草“植树造林项目费用决算的报告”和“已造林木第一次浇水计划申请资金的报告”已上报集团财务公司。重核纠正三、四月份已报账支出凭证26笔，更换不合规原始凭证9张，补入“附件”4张，补入苗木入库单、支出预算及说明等凭据13份。

13、审核汇总植树造林项目苗木出入库单据及现场资料、编制出入库盘点表，最终形成了《中宁县丝路方舟城市休闲森林公园（陆路口岸生态景观综合体）项目—2014年春季植树造林项目苗木出入库现场资料》册。

14、从5月12日开始配合绿化造林项目和公司全体员工一道参加劳动，给树木缠膜、抹芽。种植蔬菜。

15、配合项目部自5月份开始前后分四次，完成了雇用水车给林木灌水任务。向车主开具出库水票，合计9579.5方，共119566元。

16、重新汇总三、四月份以纠错凭证，送集团财务公司审核报账。

17、设置了分公司应付账款明细账，对欠账未付费用已逐笔记入明细账。

18、妥善保管好库存现金及保险柜钥匙。

19、妥善保管公司的财务印鉴、各类发票及有价票据，并做好印鉴和票据的使用及领取的登记工作。

20、服从领导，团结同志，严格执行公司财务管理制度和管理流程，认真履行岗位职责，主动接受领导交办的其他工作任务并按时完成。

二、下半年工作计划。

1、协助领导及时和集团财务公司对接落实未拨资金及宜力争在八月底前拨回。

2、及时向国税地税申请季、月度税收零申报。

3、对于现金，要确保其安全和完整无缺，如有短缺要负赔偿责任。要保守保险柜密码的秘密，保管好钥匙，不得任意交给他人。。

4、管好用好“周转金”严格执行支付流程，并及时向集团财务公司上报支付结果。

5、所保管的印鉴章、空白收据必须妥善保管，严格按照规定用途使用。空白收据应专设登记簿进行登记，认真办理领用注销手续。

6、逐笔序时登记现金和银行存款日记账，做到日清月结。现金的账面余额要与实际库存现金核对相符，不得以白条抵充现金，更不得任意。 挪用现金 银行存款的账面余额要与银行对账单核对，月末编制“银行存款余额调节表”，对未达账款要及时查询处理。

7、做好办公用品及其他物品的采购计划和管理工作。

8、做好领导交办的其他工作。

三、存在问题

1、性子比较急，总是希望能尽快将工作提前完成，这容易使我忽视一些细节上的问题；另一方面是，知识面还不够宽，学习还不够深刻、系统，还有待继续努力学习，工作方法还有待继续学习改善。

2、学习不够，当前，以信息技术为基础的会计软件的应用及理论基础、专业知识、工作方法等不能完全适应新的工作。

3、在工作中，满足于自身任务完成及领导交办的事项，开拓性的开展工作不够，缺乏主动作为、主动服务的思想意识。

四、改进方向

通过此次总结，我决心面对差距和不足，在今后的工作中，我决心从以下几个方面进行改进。

1、在细节方面完善自己，严格要求自己，调整好工作心态，不急不燥，认真尽责的完成日常基本工作。

2、将加强学习，在理念、理论和知识等各方面更新和进步，不断提高自己各方面的水平，虚心请教领导和同事增强分析问题、解决问题的能力，做好自己的本职工作，进一步提高工作效率。

3、我将努力克服自身的不足，认真学习，努力提高自身素质，积极开拓，履行工作职责，服从领导。

总之，新的工作环境意味着新的起点、新的机遇、新的挑战，在以后的工作和学习中我还将不懈的努力和拼搏，扬长避短，克服不足，找准工作的突破口，更好的完成本职工作。在此，我也非常感谢领导和各位同事在工作和生活中给予我的关心和支持。

出纳的成长及不足篇八
《出纳工作总结》

出纳工作总结今年以来，我们在党委政府的正确领导下，在上级财务部门的业务指导下，以年初提出的工作思路为指导，以提高工作效益为核心，以增强业务水平为目标，以紧缩开支为重点，全面落实预算管理，强基础，抓规范，实现了全年业务制度规范化，经营管理科学化，有力地推动了计划生育财务管理水平的进一步提高，充分发挥了财务管理的核心作用。现将计生办二00八年财务工作开展情况作如下总结。一、认真执行领导的统一部署，积极开展日常财务管理工作。年初，新主任刚上任，我及时汇报了我镇计划生育工作环境。在新领导的安排下，我们积极开展日常财务工作，严肃财经纪律，认真执行领导的统一部署，有条不紊地开展工作。二、进一步加强日常财务工作的管理，完善财务规章制度和岗位职责。在年初加大财务基础工作建设，从粘贴票据、装订凭证等最基础的工作抓起，认真审核原始票据，细化财务报账流程。按照县计生委检查通知精神，我们又学习了《银行存款管理制度》、《票据及财务印鉴的管理制度》、《会计档案保管制度》等，每月终结都要进行自查、自检工作，逐步完善计生办的财务管理体系。 三、在专项经费的支出上，认真领会计生委的相关政策，严格执行预算，不挤占、不挪用，保正专款专用。每月底定时做帐，编制上报专项经费决算报表，为领导做出相关决策及时提供了财务信息。 四、在领导的支持和相关部门的配合下认真、及时完成了县计生委下达的各项工作任务。录入从2000年到现在的社会抚养费信息五百多条，上价社会抚养费46万。与去年同期比较节约资金近20万。五、认真参加县计生委组织的各种财务培训班、努力学习新知识、新业务、使我们的财务基础工作更加规范，同时也提高了工作效率。财务培训班学习了审计基础知识、零余额账户的核算管理、财务工作基础知识。我认真归纳总结了所学的内容，在工作之余进行消化理解。通过这次学习，不仅丰富了我的基础理论知识、提高了实际操作能力，更加强了财经法律意识。 六、随着我国经济建设的不断发展，和世界经济的巨大变化，我们财务会计工作的侧重点和基本点也在改变，在为经济基础建设服务的同时，也为党和国家的路线方针政策的制定提供依据。因此财务会计工作不能停留在简单的算账、报账等会计核算上，应不断更新知识，不断提高理论水平。结合本行业财务工作的特点，认真总结经验、查找不足，保证财务基础工作的准确、及时、完整，为领导及时、准确、完

整的提供财务信息。在领导的支持和相关部门的配合下，我顺利地完成了08年的财务工作任务。通过一年来的工作，无论在本行业的业务还是在思想认识上都有一定的提高，但在工作的广度和深度上还需要进一步的扩展，克服工作中时有的浮燥情绪。在下一年度在以加强财务管理为主的同时还要继续基建财务工作，及时准确把握相关财务政策，以完善我办的财经制度。

出纳的成长及不足篇九
《报社出纳岗位总结》

出纳岗位工作总结

自20xx年7月入职以来已近一年，在这近一年的工作和学习中，接触了不少人和事，在为自己的成长欢欣鼓舞的同时，我也明白了自己尚有许多不足之处需要改正，工作近一年以来，在各级领导的教育和培养下，在前辈们的关心和帮助下，自己的思想、工作、学习等各方面都取得了一定的成绩，个人综合素质也得到了一定的提高，现将本人这一年以来的思想、工作、学习情况做简要总结汇报。

一、思想情况。积极参加报社组织的各项学习活动，认真学习党的基本理论、各项方针政策，不断提高自己的理论素养，增强自己的党性，开拓自己得眼界，作为入党积极分子，处处以一个党员的标准严格要求自己，自觉遵守报社各项规章制度。

二、工作情况。管理好银行存款和现金库，管理好零余额账户及时反映报社资金状况，上报用款情况。负责报社及其下属子公司的现金账和现金库，支付报销现金，保证现金的合理使用，及时对帐盘点。负责报社和下属子公司的银行账和银行业务，各种工薪的发放。负责广告系统的到款、记帐、结帐及分析总结工作。负责报社和广告公司的发票开具工作。负责报社和下属子公司月度报表的报送工作，以及其他由领导交办的各项工作，在工作的业余时间学习领悟国家和社里的各项财务政策，力争准确把握，准确应用，财务工作都是依法办事，国家有政策，社里有规定。财务人员就应当吃透政策，准确运用。在近一年的工作中最繁忙的莫不属于年底了，财务面临着任务重的情况，我在邹助理的领导下，有条不紊的开展工作，特别是在我浮躁的时候，领导和各位前辈严谨仔细的工作作风为我树立了良好的榜样，更让我深刻体会到了责任、细心对一名财务工作人员的重要性，同时也鞭策着我将责任心和细心落实到具体的工作之中。

三、学习情况。在工作中向领导和前辈们学习，既学习他们的业务知识又学习他们的为人处事，同时我也不放松对专业知识的更新，学习新的会计准则，新的核算原则，学习的新的财务理论。在即将要到来的报社转企改制中，努力将所学知识运用到改革的实践中。

总结，理想与激情是我们的动力；认真做好每一件事抓好每一个环节和细节

是我们所应该努力做到的；提高工作质量和生活质量是我们应该的付出和回报。我是幸运的，欣逢报社发展的快速发展的良机，这是我人生难得的际遇。在这样火热的事业面前，我火红的青春正旺盛，火热的心在跳跃。体现价值、旺盛我们的奋斗意志，就在今天；走向成功、领略人生风光，正始于我们足下。我清醒意识到，今天的机遇难得，报社未来的辉煌需要我们的智慧和汗水。我们正肩负使命，挺进未来。

以上是我的个人总结，有不足和不对之处请领导批评和指正！

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