财务部工作纪律

导读：　财务部工作纪律第一篇《财务人员劳动纪律》 ...

欢迎来到中国招生考试网http://www.chinazhaokao.com/成考报名栏目，本文为大家带来《财务部工作纪律》，希望能帮助到你。

财务部工作纪律第一篇
《财务人员劳动纪律》

xx公司财务人员工作纪律

为规范公司财务人员的日常工作，提高财务人员的工作素质。公司经研究决定，特制定以下规章制度：

1、 财务人员的上下班时间为：上午 8：00~ 11：30，下午 13：00~17：30。任何人员不得无故迟到早退。

2、 上班时间不得脱岗、串岗，如因公事需要外出，需向经理说明事由，同时保持电话联系畅通。

3、 严格履行岗位职责，按时完成每月的工作任务及领导临时安排的工作任务。

4、 上班期间严禁电话聊天、玩游戏。

5、 上班期间保持良好的仪容仪表、服务态度。

6、 任何人不得越级汇报工作，以免造成部门领导对相关适宜不知情。

xxxx有限公司

2013年7月6日

财务部工作纪律第二篇
《财务部工作制度流程》

财务部工作制度流程

第一章 财务部工作纪律

为规范财务部员工的工作纪律，使每一位员工有一个良好的工作环境及工作作风，特制定本纪律：

一、必须穿着酒店统一工装上岗，男员工头发长不覆额、侧不掩耳、后不触领，不得蓄须；女员工按规定盘发，不戴饰物、不涂甲油，化淡装；不得穿拖鞋，如有违反，一次罚款5元。

二、系好衣扣，规范佩戴工号牌，保持鞋袜干净、卫生，鞋面洁净，如有违反，一次罚款5元。

三、在上班时间不得随意离岗，收银员、吧员在工作时间必须保持站立状态（晚班收银员在凌晨2：00-6：30允许坐姿上岗），不得坐、躺、斜靠在吧台等，如有此行为，一次罚款20元。

四、不得在工作时间聚众聊天，嘻笑打闹，不允许抽烟、吃东西，不得接呼/拨打私人电话，如有违反，一次罚款20元。

五、员工工作时必须面带微笑，与人交谈必须使用标准礼貌用语，禁止态度粗暴，对顾客冷淡，不理睬，禁止使用脏话、粗话，如有违反，一次罚款20-50元。

六、在上班前10分钟到岗做班前卫生，保证工作区域干净整洁，物品摆放整齐有序，必须做好班后卫生关好吧台电灯方可下班。如有物品乱丢放，工作区域积有灰尘、地面有垃圾等脏乱行为，每次罚款15元。

七、服从上司的工作安排，配合其他部门工作，不允许顶撞上司、与同事争吵，不允许带负面情绪上岗，违者每次罚款15元。

八、吧员、收银员上、下班除需按酒店规定打卡外，必须在夜审办公室的签到本上手工签到、签退，签到本将作为考勤辅助依据。工作时间迟到、早退每次罚款15元，旷工按三倍工资罚扣。吧员、后台收银员在工作时间不允许离岗用餐，用餐时间必须安排在上班前。

九、因为工作失误、业务不熟、违反纪律与客人争吵被客人投诉，经核实后，根据投诉严重程度以罚款10-100元。

十、工作不仔细，不作报表违者每次罚款5元。

第二章 财务部质检制度

为贯穿财务部的各项规章制度执行，提高财务部员工的服务水平，根据酒店的制度，财务部组建质检小组，定期对本部门进么检查督导：

一、由组长安排，每天由一位质检员值班，每天二次对财务部各营业点、办公室进行纪律、卫生、服务等项目检查，并形成书面质检日志交组长；

二、质检员巡查时发现员工有违纪情况，有权当场开具罚款单，并在质检日志上注明违纪员工的姓名、违纪情况、罚款金额，若有员工拒不服从、无理取闹，经组长核实后记过一次。

三、质检员对每日有突出表现的员工记录其员工姓名，事迹；质检员要求每日对各岗位的卫生、员工的纪律表现、仪容仪表、服务态度等进行评比，列出名次，作为月末评优的依据。

四、质检员必须公平、公正、仔细检查，如有包庇行为，一经发现，罚款20元/次，且被包庇员工的违纪罚金由质检员承担。

五、质检员非当班日发现财务部员工的违纪情况有义务进行督导，督导无效可以开具罚款单，所收款项与单据交当天值班质检员，质检员若视而不视同违纪，预以违纪员工相同处罚。

六、财务部每月评选的优秀员工可以提出申请加入质检组，经考核通过，成为正式质检员，质检员享有优先的晋升权，质检员当班期间违纪按员工罚的1.2倍进行处分,主管违纪按2倍处分,经理违纪按3倍处分。

七、本制度自2009年2月6日起正式执行。

第四章 财务部工作流程

财务部是负责酒店经营计划及决算、财务管理、财产物资管理、采购管理等强化统一管理的职能部门，根据各分部岗位情况特制定工作流程。

财务部各分部、各岗位在班前必须打扫工作区域卫生保持卫生清洁。

一、原始凭证的审核程序 ：

各项报销的原始凭证，经各部门经理审签后，报财务审查其合法性并交由财务总监批准。 原始凭证应具备的内容：

1、凭证名称；

2、 填制凭证的日期；

3、 填制凭证单位的名称或填制人的姓名；

4、经办人的签名或盖单；

5、接受凭证的单位名称；

6、经济业务的内容；

7、 数量、单价和金额；

二、对原始凭证的审核要求：

1、 凡填有大小写金额的原始凭证，大写与小写必须相符。

2、 购买实物的原始凭证，必须有手续完备的验收证明。需入库的物资，必须填写出入库验收单或直拨单，由仓库保管人员按计划或合同验收后，在验收单上填写实收数量和金额并签名或签章。不需入库的物资，除经办人在凭证上签章外，必须交给实物保管人员或使用人员进行验收，并在原始凭证上签名或签章。

3、 支付款项的原始凭证，必须有收款单位或个人的收款证明以及签字，如银行汇款方式支付的必须取得银行汇款凭证，经财务经理审核，财务总监批复才能付款。

4、 职工因公出差借款的借据，必须附在记账凭证上。原则上在收回款项时应另开收据，不得退还原借款借据。

5、 预付性汇款，由经办人填制付款凭证财务审核签批后作为原始凭证。

6、属于现金发放性质的原始凭证，原则上应由本人领取签名。有委托他人代领的，由代领人签名。

7、凡凭证内容不全、字迹模糊不清、与经济业务本身内容不相符者，应予以退回或重新填写。

8、各种发票、收据必须符合《中华人民共和国发票管理办法》和实施细则的规定。从外单位取得的原始凭证必须盖有填制单位的公章；从个人取得的原始凭证，必须有填制人员的签名或盖章；对外开出的原始凭证，必须加盖单位公章，其中办理收款业务的要加盖本单位财务专用章。

三、记账凭证的内容及填制程序：

1、 凭证日期：一般应按实际受理经济业务的日期填列。

2、 凭证编号：应按月编制自然数列顺序。

3、凭证摘要：应简明扼要，真实反映经济业务的内容，不得含混不清，过于简略。

4、 会计科目：应根据经济业务的用途、内容设置。

5、 凭证金额：必须与原始凭证相符。

6、所附原始凭证张数，要与原始凭证相符。

7、有关人员的签名或盖章：出纳、会计、交款人必须在相关会计凭证上签名或盖章。

8、 会计人员填制记账凭证时，必须附有内容完备的原始凭证。

四、费用报销财务审核程序：

1、财务部门要加强对备用金和预付款项及费用的管理和监督，并按以下程序办理。

2、酒店员工因公借款，必须办理借款手续。总账会计根据内容填写齐全，完整的借款单，编制会计凭证，

会计、出纳、收款人必须在付款凭证上签字。

3、酒店预付款项，必须根据合同或协议办理填制付款申请单，经财务审核并报财务总监批复后付款；付款手续不齐备的，总账会计不得编制付款凭证，并通知出纳不得付款。

4、 酒店各部门采购办公用品必须按程序上报总经办，由总经办统一开出申购单报采购部采购，如有零星采购的必须取得对方合法票据到财务总账会计填制付款凭证，财务经理审核、财务总监批复后才可付款。

5、其他先采购后付款的凭费用支出原始单据或入库验收单到财务部总账会计审核填写付款凭证经财务经理审核、财务总监批复后付款；

6、 对违反规定用途和不符合开支标准的支出，财务在没有接到董事会的批准有权不予报销还应做好解释工作。

五、固定资产管理核算程序

1、固定资产是指酒店经营中使用期在一年以上，单位价值在2000元以上，并在使用过程中保持原来物资形态的资产。

2、除固定资产以外的资产，列入低值易耗品的管理。

3、固定资产内容：

房屋及建筑物、 机器设备、 电子设备、高档家具、运输设备、 工具、器具、 管理用具等。

4、固定资产管理部门：

4.1财务总账会计负责管理固定资产日常管理；

4.2财务总账会计、仓管负责对固定资产进行分类编号、购建、验收、保管、调拨、出售、报废、定期盘点等有关事项；

4.3财务部对每项固定资产的使用落实到人，并订立相关的使用、交接，丢失、损坏赔偿规定。

4.4财务部设置固定资产总账及明细分类账；

4.5财务部总账会计负责对固定资产增减变动及时进行账务处理；

4.6财务部每年进行一次固定资产盘点，做到账实相符。

5、固定资产的购置：

5.1固定资产购置，根据实际需要董事会批准后安排采购；

5.2各部门填写请购单，送采购部后报总经理批准；

5.3采购部安排专人负责采购，请购单应填写名称、规格、型号、性能、质量用途说明等资料以备采购及验收。

5.4依据经总经理批准的请购单到财务部门请款。

6、固定资产在酒店内部部门之间转移调拨，须到财务部办理固定资产调拨手续落实到人；

7、固定资产出售：

7.1固定资产如需出售处理，原使用部门须申报出售处理固定资产的报告并列出明细表，注明出售处理原因，报总经理批准；超出酒店总经理权限的要报董事会批准。

7.2财务部门根据总经理批准的固定资产出售处理报告进行账务处理，并开具发票及收款；

8、固定资产报废：

8.1固定资产报废，由工程部会同相关技术人员检测后提出报废申请报告，送总经理批准；

8.2财务部门依据总经理批准的固定资产报废申请报告进行财务账务处理；

8.3采购部负责进行实物处理。

9、固定资产盘盈、盘亏：

9.1固定资产盘盈、盘亏由财务部按年度盘点后提出固定资产盘盈、盘亏报告，并会同使用部门核查落实后，报总经理审批；

9.2财务部门依据总经理批准的固定资产盘盈、盘亏报告进行账务处理。

10、固定资产要按规定严格管理、定期维护保养，未经酒店总经理及董事会批准不得外借。

11、财务部门每月按各类固定资产规定的使用年限，折旧率计算固定资产折旧，列入有关的成本费用核算。

六、出纳现金结算流程

1、每日上班在相关人员的监督下打开保险柜清点前一天的营业款，将每个交款袋逐一打开，清点现金及信用卡POS单与“交款袋”上已填写的缴款金额核对是否相符，将清点后的营业款送存银行；

2、负责收银点备用金的管理和零钱的兑换随时清点各收银点备用金是否相符；

3、严格按照国家有关现金管理和银行结算制度及酒店财务规定，根据总账会会计审核后的收付款记账凭证，重点复核原始凭证的数量，金额是否与记账凭证相符，是否有当事人签名或盖章，手续是否齐备，无误后办理收付款项，并在原始凭证上加盖“收讫、付讫”戳记。

4、随时掌握现金、银行存款、收支情况、收入现金及时存入银行。

5、根据审核无误的原始凭证填制现金、银行存款明细账保证账单相符。

5、不准擅自外借银行账号给任何单位和个人办理结算及签发空头支票。

6、根据收付款凭证，逐笔顺序登记现金和银行存款日记账，并结出余额。现金的账面余额要同实际库存现金核对相符，每月与总账会计盘点核对库存现金。

7、要保守保险柜密码的秘密，保管好钥匙，不得任意转交他人，做好岗位安全保卫工作。

七、成本监控流程

酒店的成本费用，包括营业成本及期间费用两个方面。为社会提供各项服务而进行的生产经营过程所发生的各种直接支出和耗费

1、每天根据仓库填制的入库单审核是否与供应商送货单据相符，包括数量金额、采购单价、质量及时要求仓库输入仓库系统及时核对；把各供应商的单据分类整理以便及时入账。

2、审核吧员编制的酒水报表是否与收银系统销售数量相符，酒水单据是否完整，有无漏单，及时盘核酒水库存是否与报表相符，如不相符及时汇报查明原因以免造成不必要的损失；

3、负责审核供应商供货结算单据填写支付证明单，审核供应商单据是否真实有效，有无改动是否与账务相符，如不相符应及时查明原因；

4、负责各部门物品报废处理的监督，要求各部门物品的报损必须填写报损单注明报损日期、物品名称、数量及部门经理签字；通知财务将报损物品送交仓库验收是否符合报损范围，如是人为原因应及时处理落实到责任人。

5、负责监督厨房生产，厨房的各档口领用物品是否合理，有没有负责人签字，各道菜的成本量是否按成本卡标准配备，水电燃料是否用量合理，调味品是束用量过大及时对厨房进行监督改进；

6、餐饮楼面及各部门办公用品的领用是否填写领料单有没有负责人、仓库发货人签字，各项易耗品的出入是否有浪费行为及时进行盘点核算；

7、负责监督厨房采购冻品、干货及其他原材料的起用核算，核算厨房原材料的起货率是否在可控之内，菜品成本卡是否正确及时做出调整；

8、每月至少组织二次市场调查，调查酒店采购原材料、低值易耗品、酒水是否与市场价相符以便分析采购物品价格是否过高；

9、每月月中对各部门的低值易耗品（客房布草、餐饮瓷器）等进行清查保障各部门易耗品的使用量及使用率。

八、收入往来账监控流程

上班检查审计营业报表，与签单挂账账单是否完整相符或有无当事人签字，活动券是否相符各类酒水单据是否完整。

审核查实所有单据是否已上交财务，是什么原因那些单位的单据没有上交，单据在什么位置必须每日落实清楚；

审查审计营业报表是否与收银系统相符，如有不符要查实原因，跟踪落实；

根据审计报表编制财务营业报表分单各菜细、宴会、楼层、酒水核算以便财务分析管理，开据现金营业收据交由出纳入账；

每日整理挂账单位账单是否有无漏单丢单，做到账单相符；

及时与收款员核对往来账单、对客户信息进行采集，随时掌握客户消费情况，把客户信息资料反馈到公司管理层；

了解各挂账单位有那些签单人及签名字样核实收银员每日是否有错误，及时掌握各客户的欠款情况，对超信用限额单位的应收账款，应及时通知崔收员收款；

月底跟收款员核对一次收款账单与挂账单位金额是否相符保证账单、账账相符。

九、会计报表处理流程

1、总账会计每日应要求工程部上班汇报头天经营用水、电、煤情况并核实上报数据是否正确有无抄错数据，根据成本会计核算的成本，收入会计核算的收入情况编制日营业分析报表上报财务经理，每十日编制一次汇总报表上交董事长以便做出正确的经营决策；

2、月底总账会计经过审核无误的账务数据进行整理汇总，编制资产负债表、损益表、营业费用明细表、管理费用明细表、财务费用明细表、应收账款明细表、应付账款明细表以及董事会要求提供的其他报表，要保证报表的正确性。

十、吧台工作岗位流程

(一) 酒吧工作程序及量化标准。

1．酒吧内清洁

A、吧台清洁时先用湿毛巾擦拭，再用清洁剂喷在表面擦抹，至污迹完全消失为止，清洁后要在吧台表面上用干抹布擦干，以保护光滑面。

B．冰箱清洁：冰箱内，常由于堆放罐装饮料和食物使底间形成油滑的尘积块，网隔层也会由于果汁和食物的翻倒粘上污垢，大约3天左右必须对冰箱内彻底清洁一次，从底部到网隔离，先用湿布和清洁剂擦拭干净污迹，再用清水抹干净。

C．地面清洁；开吧和收吧必须用拖把擦洗地面至光亮无痕。

D．酒瓶与罐装饮料清洁：瓶装或罐装的汽水啤酒饮料由于长途运输仓贮而表面积累灰尘，要用湿毛巾每日将瓶装及罐装饮料的表面擦干净，符合食品卫生标准。

E．杯具卫生清洁：酒杯与工具清洁与消毒，按照规程做定期消毒工作，必须保持光亮无污垢。

2．工作领货工作

A．领酒水：每天根据酒吧存货标准将酒吧当日所需酒水数量填写酒水领货单，送酒水领班签字，拿到仓库保管员处领取酒水，此项工作要特别注意在领酒水时清点数量以及核对名称，以免造成误差，领货后要在领货单上收货人栏签名，以便核实查对。

B．领酒杯：酒杯易损坏，必须及时补充，程序与领酒水一致，领回酒吧后必须要消毒，清洁后方能使用。

C．领酒水供应单、领货单程序与上一致。

D．将领回来的酒水分类放好，需要冷藏的如：啤酒、果汁、饮料放进冰箱内。

E．酒水一定要按照“先进先出”的原则，将先领用的酒水先销售，以免酒水存放过期而造成浪费。

3．酒吧摆设

摆设要遵循“美观大方、方便工作、专业性强”3个原则。瓶装的摆设：要分类攫，昂贵与便宜分开摆，瓶与瓶之闻要有一定的缝隙，酒杯分悬挂与摆放两种，用得少的杯子悬挂在杯架上，经常熊目的，杯子摆在离操作台近的地方。

4．物品管理及摆放

A．工作柜面，台面、要求各类单据、电话机、当值本、拖板按要求摆放在指定的地方，各类物品即乱即整，物品摆放端正整齐、美观、实用。

B．冰箱内部酒水按高、中、低次序依次摆放整齐，商标一致朝外。水果要按食品存贮方法进行分类贮存，切开后的水果要用保鲜膜封好，按规定入在指定的地方。所有物品必须按“先进先出‟‟的原则，杜绝因先进后出而造成食品浪费或物品过期，要求定期对物品进行检查及补充货源，将物品摆放整齐、美观、实用。

财务部工作纪律第三篇
《财务人员职业操守》

中国移动江苏公司淮安分公司

财务人员职业操守、工作规范和纪律守则

第一章 总则

第一条 为了保证中国移动通信集团江苏有限公司淮安分公司（以下简称公司）各项财务工作的顺利完成，提高各项财务工作的严肃性与客观性，加强财务人员的综合素质和职业道德修养，更好地为公司经营发展做好支撑，为内、外部客户做好服务，根据中华人民共和国《会计法》、财政部《会计基础工作规范》及集团、省公司相关规定，制定本守则。

第二条 财务人员应自觉学习党和国家的路线、方针、政策，提高政治觉悟和理论素养，保持廉洁自律，严格遵守国家有关法律法规，依照中华人民共和国《会计法》、财政部《会计基础工作规范》、《企业会计制度》等相关规定及公司各项财务制度，根据公司的授权，在工作职责范围内按规定开展各项财务会计业务。

第三条 本守则适用于公司所有财务专业人员以及与财务工作相关的非财务专业人员。

第二章 财务人员职业操守

第四条 讲诚信。财务人员要将诚信作为立身之本，不做假

账，不设账外账，不编制和对外提供虚假的或者隐瞒事实的财务会计报告，牢记“诚信为本、操守为重、遵循准则、不做假账”的警训。

第五条 讲原则。财务人员要有坚定的原则性，坚决按照国家的财经方针、政策以及财务规章制度办事，坚决维护制度和纪律的严肃性，对己对人一视同仁、不徇私情、秉于公心，维护法律、法规的尊严。

第六条 讲规范。财务人员要依法办事，按照有关财经法律、法规，以及相关规定的程序和要求开展财务工作，保证所提供的会计信息合法、真实、准确、及时、完整，从而有效防范风险，提升公司运作效率和经营效能，确保工作有章可依，有据可查。

第七条 善学习。财务人员要成为具有持续学习力的员工，不断学习专业知识、业务知识、政治理论等，努力拓宽知识面和提高技能水平，提升职业判断能力，通过后续教育保持和提高专业胜任能力，适应竞争需要。

第八条 勤思考。财务人员要勤于思考，善于思考，思考是一种力量，思考能产生思路，思路带来成果，成果孕育思想，思想引发变革，从而推动各项工作的开展。

第九条 重执行。财务人员要不折不扣地把上级分配的工作认真落实，以实际行动提供支撑和服务。

第三章 财务人员工作规范

第十条 精业务。财务人员要热爱本职工作，努力钻研业务，具备必要的学识及业务能力，熟悉公司的经营活动和内部控制要点，持续改进工作方法，努力提高工作效率和工作质量，使自己的知识和技能适应工作的要求。

第十一条 懂政策。财务人员要熟悉财经法律、法规和国家统一的会计制度和公司的各项制度，并结合财务工作进行广泛宣传。

第十二条 立公正。财务人员办理会计事务应当实事求是，保持形式和实质上的独立，客观公正，依法设臵会计账簿，严守职业操守，保持公信力。

第十三条 倡服务。财务人员要熟悉本单位的生产经营和业务管理情况，运用掌握的会计信息和会计方法，为改善单位内部管理、提高经济效益服务，并运用掌握的财务信息和财会分析方法，为公司各级领导的决策提供服务。在具体处理日常财务业务时，不论上级下级、内部外部客户，都要一视同仁、公正对待，做到语言文明、仪表端庄、态度和蔼、主动热情、微笑服务，严禁无故退单故意刁难，妥善处理工作中出现的各种问题与矛盾。

第十四条 慎言行。财务人员作风要严谨细致，举止文明大方，内外兼修，认真《践行江苏移动员工行为准则》。保守本单位的商业秘密，除法律规定和单位同意外，不能私自向外界提供或者泄露单位的财务会计信息。

第十五条 讲团结。财务人员要有良好的全局观念和团队精神，工作中互相帮助，积极配合，不推诿扯皮，敷衍了事，勇于承担责任，共同营造积极向上、团结和谐的工作氛围。

第四章 财务人员纪律守则

第十六条 严禁接受相关单位或个人赠送的现金（包括有价证券、支付凭证）和各种礼品，对因各种原因不能拒收的现金（包括有价证券、支付凭证等）和各种礼品应遵照《公司礼品上交管理办法（暂行）》的要求处理。

第十七条 严禁参与相关业务单位安排的可能妨碍或被认为妨碍其公正行使职责的各种活动。

第十八条 严禁在相关业务单位报销任何费用，严禁向业务单位提出与财务工作无关的要求。

第十九条 严禁刁难办理业务的内、外部客户，对于不符合有关规定或违反财经制度的经济事项要做好解释工作，主动协助其规范相关经济行为。

第二十条 严禁泄露公司的经营秘密，未经同意，不得将公司经营资料提供给任何第三方。

第二十一条 严禁有无视财经纪律的行为发生，严禁玩忽职守，疏于监督，循私舞弊，严禁利用职务之便，为自已或他人牟取利益，情节严重的交司法机关处理。

第二十二条 财务人员在办理现金结算业务时，严禁有下列

行为：

（一）以不符合财务会计制度规定的凭证代替库存现金；

（二）未经批准将公款以任何名义借给其他单位；

（三）未经批准坐支或未按开户银行核定的坐支范围和限额坐支现金；

（四）库存现金超出开户银行核定的库存限额；

（五）未遵守中国人民银行规定的现金开支范围；超规定限额使用现金。

第二十三条 财务人员在办理银行结算业务时，严禁有下列行为：

（一）签发没有资金保证的票据或远期支票，套取银行信用；

（二）签发、取得和转让没有真实交易和债权债务的票据，套取银行和他人资金；

（三）无理拒绝付款，任意占用他人资金；

（四）违反规定开立和使用账户，出租、出借账户；

（五）利用预付、应收等会计科目转移资金，在账外及表外存储资金；

（六）将单位的资金以个人名义开立账户存储。

第二十四条 财务人员在税务管理方面，严禁有下列行为：

（一）不按规定开具和保管发票，代开、虚开发票；

（二）伪造、买卖、私自印制发票；

（三）违反规定向他人提供发票；

财务部工作纪律第四篇
《财务部工作手册》

安徽师范大学学生社团

联合委员会

财

务

部

工

作

手

册

安徽师范大学社团联合委员会

主席团 财务部 制

二〇一二年四月

前 言

安徽师范大学学生社团联合委员会（以下简称社联）在校党委直接领导和校团委的具体指导下，经过几年的发展和积淀，形成了较为完善的管理体系和工作机制，具有安徽师范大学特色的社团管理文化。为了社联的更好发展，传承社联良好的工作运转轨道，财务部秉承“联合 共享 进步 创新”的宗旨制定此手册，重在使财务部内部各项工作服务化、制度化、规范化，构建服务好、效率高、耗能少的学生组织。为规范财务部工作，便于财务部干部在工作过程中有章可循，在学习相关学生工作理论和总结过去工作经验的基础上，编写《安徽师范大学学生社团联合委员会财务部工作手册》（以下简称“手册”）。旨在通过这一手册的编写，总结过去工作的不足，汇集财务部部门的工作经验于一体，把具体的工作流程、工作方法文字化、制度化、理论化，更好地促进社联工作的开展，更好的传承社团文化，更好地以学风建设为基本工作思路，践行“全心全意为社团和同学服务”的工作宗旨。希望本手册能够为我校社联财务部部门的工作提供依据和指导，为校社联建设和发展贡献力量。

目 录

第一章 学生社团联合委员会财务部日常工作„„„„„„„„3

第二章

第三章

附 件

学生社团联合委员会财务部会议制度„„„„„„„„5 学生社团联合委员会各项活动汇总„„„„„„„„„7 学生社团联合委员会财务部相关材料„„„„„„„„12

学生社团联合委员会财务部日常工作

一、 值班

1、 值班签到：按时到办公室值班。值班签到在办公室桌上，

写上名字和到班时间。

值班时间：夏时制:上午 10:10~11:30(11:10~11:45)

下午：16:40~18:00(17:30~18:00)

冬时至:上午 10:10~11:30(11:00~11:45)

下午：16:10~17:30(17:00~17:30)

2、 值班日志：值班日记统一写在自己部门的《值班日记本》上，内容包括值班时间内物件收领、人事的接待等，也可记录学习工作，情感等。

3、 替班：如有特殊情况不能值班，必须找人替班，并告诉当

日领班员，领班员做好记录。

4、 请假：如找不到人替班，可以打电话给领班员请假，让办

公室帮写请假条或事情结束后到办公室补写请假条。

5、 值班时有客来访，应该礼貌热情的进行接待。如果有电话，

应主动接听，并且接听时注意礼貌，做好相关的信息记录。

6、 领班日志的填写:在办公室拿取领班日志，按照办公室的要求进行填写。

二、 材料收取

账本收取：

活动结束一周内收取协会账本，并在《材料收发交接表》中进行登记。若协会在规定时间未将账本送至社联办公室应联系财务负责人提醒其交账本。学期末需向协会收取账本，进行最终的财务审查。

表格收取：

1、固定资产登记表与固定资产损毁登记表：一般在学期初收取。

2、财务预算表与财务结算表：前者在活动开始一周内收取，后者在活动结束后一周内收取。

3、财务报表：学期末同账本一同收取。

协会交来的表格需认真核对是否正确填写，是否有公章等，如果不合格则立刻返还给协会要求重新填写或者加盖公章。收取表格时需在《材料收发交接表》中进行登记，并将表格按照协会及时归档分类管理。

三、查账

财务部工作纪律第五篇
《水沟镇财务服务中心工作纪律》

水沟镇财务服务中心工作纪律

一、按时上、下班并坚持签到制度，不得迟到、早退。上班时间原则上不许外出办事，确有非办不可的事向主管领导请事假，应速办完，尽快回到工作岗位上；私事请假半天以上写假条，一月之内累计一天按缺勤考核，迟到、早退每次罚20元，三次以上（含三次）按缺勤一天考核。对考勤情况定期公布，迟到、早退、事假将作为年终目标考勤与个人奖金挂钩。

二、遵守机关的各项规章制度和学习制度，积极参加局机关和中心组织的各项活动，不得无故缺席。

三、上班期间坚守岗位，立足本职，实行工作时间座班制，上班时间严禁离岗，一月以内，柜组如出现单位报账员找不到工作人员一次，口头警告；两次按旷工对待；三次以上写书面检查并报局领导班子。上班期间不许窜岗、聊天，保持办公场所安静，尽量不打与工作无关的电话、传呼，更不允许打信息台、股票查询，不得在微机上玩游戏，不得随意替岗，使用别人的微机、印鉴、票据等。

四、每位工作人员要衣着整洁，仪表、仪容端正，文明办公，礼貌待人，严禁在营业大厅随地吐痰、乱扔烟头、抛撒果皮、纸屑等不良现象，下班后资料必须入柜，工作桌面应保持整洁，要求全体人员共同创造一个文明的办公环境，形成一个良好的卫生习惯。

五、要求各位工作人员认真学习业务知识，熟练掌握微机操作技能，熟悉《行政事业单位会计制度》及《事业单位会计制度准则》，不断提高各自的业务素质。

六、办理日常业务中，一定要坚持原则，秉公办事，作到热情接待、服务有序，用我们热情的服务态度，熟练的工作技能，科学的管理方法使所管单位满意，使群众满意。

七、报账员办理业务，中心工作人员应尽量提高办事效率，不得压票，严禁向报账单位提出个人要求或其它需要解决的个人问题，对工作人员的服务态度和办理程序，大厅设立意见薄。

八、定期对工作人员在执行财经方针、政策及遵纪守法、职业道德、业务能力、工作实绩、廉政建设等方面进行全面考核、评比，对不合格者，取消其核算中心会计执业资格，建议离岗。

九、本制度从2010年1月1日起执行。

水沟镇财政所

二〇〇九年十一月二十日

财务部工作纪律第六篇
《财务部各岗位考核细则》

财务部财务会计岗位考核细则

财务部报表会计岗位考核细则

财务部出纳岗位考核细则

财务部部长岗位考核细则

财务部副部长工作岗位考核细则

财务部工作纪律第七篇
《财务总监、收银员岗位职责和工作纪律》

收银员岗位职责和工作纪律

收银员是一项细致复杂的工作，时间性和业务性要求很强，收银工作的好坏直接关系到能否保证酒店的经济效益，能否准确反映酒店经营业务活动的状况，同时也反映了酒店的服务水平和经营管理效率。 各营业点的收银处，每天负责核算营业点服务员传递的客人消费账单的核算和结账工作，编制各种营业日报。因此，结账工作的准确与否，直接关系到客人的切身利益和饭店的经济利益，为此要求收银员具备较强的财务制度观念和较高的职业道德水平。

一、 严格遵守财经纪律和财务制度

1、切实执行外汇管理制度，不得擅自套取外币及私自兑换外币。

2、必须切实执行长交短补的规定，营业款不得擅自取长补短，长短款应按规定如实反映，做到长款报溢，短款自补。

3、工作时间不得携带私人款项上岗。

4、不得将营业收入借给任何部门或个人，不得挪用公款。

5、必须随时接受财务部管理人员对备用金的抽查核对，不得以白条抵库，一切营业收入现金不得“坐支”。

6、妥善保管各项收入和备用金，防止遗失，被盗等事件发生，收银员暂时离开岗位时，应锁好抽屉，营业结束后，应将当日营业收入和备用金、账台钥匙交于总台寄存并做好登记工作。

二、 对于违反财经纪律和财务制度的要敢于制止，揭发、发挥财务监督的作用。

三、 严格执行各项规章制度，做好每日结账工作。

1、以员工手册为准绳，仪容仪表按店规要求，做到班前自检，自觉遵守酒店的一切规章制度。

2、做好各项班前准备工作，领用发票，各类有价票证及单据，兑换好足够的零钞，总台收银员心须查看当日的外汇牌价，及时调整外汇牌价表。

A、 发票必须连号使用，填写应大小写相符，开票人必须签名，涂改，误开必须作废并盖上作废。

B、 账单使用必须联号、跳号使用如在当班有账单遗失必须按规定赔偿。

C、 不得随意涂改账单，遇有售缺菜肴而必须更改账单时，必须餐厅主管以上管理人员签字确认。

D、 作废账单时，必须在账单上注明原因请收银领班以上级签字确认批准并将账单所有联盖上作废章，保管齐全上交。

3、每班人真审阅交接班记录薄，完成上班遗留事项，不得推脱，班与班之间有十五分钟的交接时间。

4、正确使用电脑操作口令，做到一人一口令，严格保密口令，防止他人盗用口令，不准窜用盗用他人口令，工作过程中需暂时离开时，必须将电脑退至安全状态，当下班或长时间离开时，必须将电脑关闭，并关掉电源，当发现口令被盗或泄露时，应及时向上级汇报并及时修改口令。

5、正确、快捷地输入各类消费单据，打印消费账单，及时快捷收妥

客人应付费用，在收款中做到快、准、不错收、漏收或多收，对收授货币必须验明真伪，并切实按当天外汇牌价折算，做到唱收唱付。

6、每日规范操作所使用的电脑终端打印机计算器，验钞机等账务用的设备及器具实行谁使用谁负责的管理原则，并做好清洁保养工作，同时做好工作场所区域的清洁卫生工作，保持一个良好的整洁的工作环境。

7、严禁在电脑中打游戏，做其它与工作无关的事，更严禁除收银以外的人员使用电脑。

四、 结算款与营业收入不得拖欠，客离账清，如遇特殊情况须及时向上级领导反映。做好客欠款的登记，清账核对工作，若将收入或收取的款项私分、截留、隐瞒不拆或移作他用的，一经发现对责任人将处以重大纪律处分，调离工作岗位直至除名。

五、 不得对外泄露营业收入情况，资料及数据，对住店客人的情况保密，未经宾客同意不得泄露。

六、 各收银点下班前认真、仔细核对当班账目，若需冲减、调整的账目必须当日处理，特殊情况在次日协同财务部处理，操作错误或转账、走账错误必须有财务部主管或经理签字才有效，若其它部门经理要求冲减、调整，必须有单据签字及理由，并且有财务部经理签字才有效，私自冲减、调整的账目一概无效，财务部不以确认，造成直接经济损失由责任人赔偿损失，法律或刑事责任由责任人承担。

七、 每日在总台交款时应将营业款由总台收银投入保险柜，但必须注视，在登记薄上记下交款日期，班次，交款人姓名将交接本交总台

夜审。

八、 上班提前十五分钟到岗，取回交接本领取本日所需工具及物品，认真阅读交接内容，内部通知，临时告知，准备好团队应收账款、个人和单位结账的单据及将要备签的账单。

九、 收银员必须在排班前三日，将准备休假，请假条交领班，如遇急事须调休的，应做好书面的申请报主管同意方可。

十、 准时参加财务部通知的会议或结账组的班务会议，不得缺席迟到早退等现象发生，特殊情况须主管同意。

十一、 收银员必须忠诚、老实。服从上级的分配和调谴，保质保量的完成上级交代的任务和工作。严格遵守保密制度，不对外泄露酒店的营业收入及其他商业资料。

以上就是中国招生考试网http://www.chinazhaokao.com/带给大家不一样的精彩成考报名。想要了解更多《财务部工作纪律》的朋友可以持续关注中国招生考试网，我们将会为你奉上最全最新鲜的成考报名内容哦! 中国招生考试网，因你而精彩。

相关热词搜索：财务部工作总结 财务部年度工作总结 财务部工作总结及计划