阿里巴巴2015,总资产报酬率

导读：　阿里巴巴2015,总资产报酬率(共9篇)阿里巴巴数据分析图一：整体变化时间序列数据图从图中可以看出：阿里巴巴的总资产、流动资产、非流动资产2012年~2015年呈现出了明显同步增长趋势；股东权益2012年~2013年减少，2013年~2015年开始大幅增长；营业收入、营业成本、毛利润2012年~2015年增长基本保持稳定，稳中有涨。 整体...

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阿里巴巴数据分析
阿里巴巴2015,总资产报酬率 第一篇

图一：整体变化时间序列数据图

从图中可以看出：

阿里巴巴的总资产、流动资产、非流动资产2012年~2015年呈现出了明显同步增长趋势；股东权益2012年~2013年减少，2013年~2015年开始大幅增长；营业收入、营业成本、毛利润2012年~2015年增长基本保持稳定，稳中有涨。 整体分析:

从资产构成来看，流动资产所占总资产的比重在逐年下降，止2015年为55.63%，而构成流动资产的现金部分占总资产比重则在2014年~2015年开始上涨达到49.33%。通过分析说明尽管阿里巴巴的流动资产占总资产比重下降，但仍高于非流动资产所占比重，在合理范围内。总资产及现金较大幅度的增加表明企业占有的经济资源增加，经营规模扩大，资产流动性增强。

从股东权益变化来看2012年~2013年随着资产的增长，股东权益却呈下

降趋势，说明资产的增长主要是来源于负债的增加，而2013年~2015年股东权益的大幅增长可以说明阿里巴巴意识到高负债带来了高风险，转而采取了较稳健的财务政策。

图二：偿债能力时间序列数据图

从图中可以看出：

2012年~2013年资产负债率呈现大幅增长，而从2013年~2015年该比率发生扭转开始平稳下降。 偿债能力分析：

从资产负债率变化的角度来看，该比率在2012年-2013年大幅增加，这可能导致债权人的权益无法得到保障，因为资产负债率越高，说明企业的长期偿债能力就越弱，债权人的保证程度就越弱。而该比率从2013年~2015年的平稳下降说明企业也意识到高债务的严重性并及时采取了相应的行动，进行资产结构优化，从而降低负债带来的企业风险，提高了债权人的保证程度。

从图中可以看到：

2012年~2015年总资产周转率、流动资产周转率、非流动资产周转率总体呈下降趋势，2014年起下降幅度加大。 营运能力分析：

总资产周转率、流动资产周转率、非流动资产周转率的高低表示企业运用各项资产赚取利润能力的高低。周转率越高，则资产利用率越高，盈利能力越强。已知阿里巴巴2012年~2015年总资产、流动资产、非流动资产均呈增长趋势，而通过以上数据得知总资产、流动资产、非流动资产相对应的周转率均呈下降趋势，可以说明阿里巴巴扩大规模的同时，未很好的利用各项资产。

从图中可以看出：

2012年~2014年阿里巴巴的销售利润率、销售毛利率、销售净利率、资产报酬率均呈上升趋势，但从2014年起各项指标开始下降，且下降幅度较大。 盈利能力分析：

从销售毛利率来看2014年~2015年该比率降低，降幅达5.82%。该比率的降低说明阿里巴巴的成本小幅上升，而导致成本的上升有可能源于人工成本及原材料成本的上升。

从销售利润率来看2014年~2015年该比率降低，降幅达17.1%，且大于销售毛利率的降幅。说明阿里巴巴不仅成本有所上升，而且在费用上也有上升，且

费用上升幅度较大。这有可能是阿里巴巴规模扩张、增加研发投入等原因导致。 从总资产报酬率来看2014年~2015年该比率降低。在总资产及净利润都有增长的同时该比率下降，则说明总资产的增速大于净利润的增速，同样说明资产利用效率较低。 图五：发展能力分析

从图中可以看出：

销售增长率、毛利润增长率 2012年~2015年明显降低，营业利润增长率、净利润增长率在2012年~2014年有增长后于2015年转为下降，且降幅较大，总资产增长率在2013年大幅下降后于2014年开始稳步增长。 发展能力分析：

阿里巴巴财务报表分析
阿里巴巴2015,总资产报酬率 第二篇

阿里巴巴财务报表分析

13级金融一班冯逢斌 学号：

201306090142

一、公司简历

阿里巴巴集团是全球电子商务的领先者，是中国最大、全球第二大的电子商务公司。它的总部位于中国杭州，在中国大陆超过30个城市设有销售中心，并在香港、瑞士、美国、日本等设有办事处或分公司。阿里巴巴B2B公司是阿里巴巴集团的旗舰公司，是国内领先的B2B电子商务公司，主要是服务于中国和全球的中小企业。

二、财务能力分析 1.盈利能力分析

该指标关系到投资者对公司现状和前景的判断。我们可知阿里的净资产收益率靠前，所以其盈利能力比同行业大规模企业具有一定优势，这也是阿里成功吸引巨额外资投资的关键要素。而慧聪由于净利润为负的经营状况，使得该指标仍处于负值，这将影响着该企业的筹资方式筹资规模，进而影响企业的未来发展战略。

明显看出阿里、环球资源和网盛在资产管理水平上都较好，资产运用得当，费用控制严格，利润水平就高。而慧聪恰恰要注意这点，可以通过考察各部门、各运营环节的工作效率和质量来分清内部各部门责任，从而调动各方面生产经营和提高经济效益积极性。 2.营运能力分析

由于阿里巴巴不存在存货和应收帐款，所以我们只能通过总资产周转率、流

动资产周转率、固定资产周转率来分析阿里的营运能力。

从上述数据看出，阿里巴巴与环球资源固定资产周转率都较高，表明他们对企业的固定资产相对来说投资得当，结构分布合理，营运能力较强。而慧聪和网盛可能存在固定资产数量过多或没有充分利用，导致设备闲置。阿里对资产使用率基本保持稳定，其中2013年对资产的运用增长幅度较大，但11年可能存在着较多的闲置资金，导致流动资产周转率下降，从而影响着总资产周转率。 3.偿债能力分析

从短期负债比率来看，这三年的流动比率和速动比率基本都维持在2以上，说明公司的资金流动性较好，短期偿债能力较强。短期偿债能力是财务分析中一【阿里巴巴2015,总资产报酬率】

个十分重视的问题，短期偿债能力不足，企业就无法满足债权人的要求，可能会引起破产或是造成生产经营的混论。

从长期负债比率可以看出阿里巴巴的债务负担逐年增重，长期负债能力下降，债务负担变重。而从产权比率可以看出偿债能力受股东权益的保证程度也逐渐下降。企业的长期偿债能力和企业的获利能力、资本结构有着十分密切的关系。所以阿里巴巴集团应该对此加大重视，控制并改变这个趋势，改善长期的偿债能力。

4.发展能力分析

从上述数据可以看出，营业额是不断增长且幅度加大的，说明公司规模在不断扩大，销售增加。而净利润增长率和营业利润增长率在2012年都为负数，说明2012年公司的盈利状况不善，但2013年转变为正增涨而且是大幅增涨。

2011到2013年这三年整体上来看，股东权益增长率、资产增长率、收入增长率以及利润增长率基本保持同步增长，且由之前的分析可以看出不低于行业平均水平，所以可以判断该企业具有良好的发展能力。

三、综合分析

阿里巴巴经过几年的飞速发展，在2011年已经具备较强的偿债能力，在资产运用上效率也较高，在盈利能力上更是具有着良好的增长势头，是一个后劲十足的成长型后期企业。纵观其他三个竞争者，都各自存在着缺陷，特别是慧聪处于艰难摸索转型道路，可能存在严重的内部管理问题，再继续这样下去可能将失去他的竞争能力。环球资源是它们间成立最久的一家企业，在各方面都表现得较稳定，能有效地运用企业资产，也具有良好的盈利情况，是一个较有实力的竞争对手。网盛根据目前的增长趋势没有阿里巴巴的规模大，但其在B2B的垂直型上有着较强的竞争优势，是阿里值得学习的地方。 四、结论

通过前面的众多分析，我们可以发现，阿里巴巴是一个发展状态良好的企业，正在较快发展的成长型后期企业，会逐渐步入成熟发展阶段。其总资产规模不断扩大，盈利能力、偿债能力、营运能力、发展能力也较强，是一个健康有前景的企业。不过2012年该公司出现一些小问题，财务状况欠佳，盈利较2012年有所减少，股东权益等也有所缩水，这可能与当时的金融危机有关，受到国际市场的一些影响。但2013年该公司扭转了2012年的颓势，继续开始了良好的发展势头，走出困境。

在财务方面，建议阿里巴巴汲取2012年的不足及经验，增强企业的生存发展能力。在业务方面，应看到其他公司独特的竞争优势，取长补短，发展创新阿里巴巴暂时提供的是信息交流，并且是死的信息，虽然更新快，信息量多，信息真实，但是信息是死的，不会自动找到企业，他们需要企业自己去找信息，由于阿里巴巴网站信息多，所以有一些有用的信息很难一下子找到企业，等企业通过努力找到这些信息的时候，这些信息却已经过时了。

阿里巴巴每天有很多的资讯，但是这些资讯都是从别人的网站或者报纸拷贝过来的，所以这样的资讯对于企业来说不是很及时的，所以阿里巴巴应该自己成立记者团，收集和采编第一手的商业资讯，并且要及时的反馈给企业，让企业不必要通过其他的网站和报纸就可以知道这些资讯，并且是真实的，是第一时间的。 同时阿里转载的资讯是别人以新闻的方式报道的，而阿里巴巴是针对企业和商人的电子商务网站，所以阿里的资讯应该有别人一般的新闻类网站的资讯，应该以商人的眼光和手法去采编，重点突出商业性质的资讯。阿里巴巴作为我国最

总资产报酬率的计算
阿里巴巴2015,总资产报酬率 第三篇

总资产报酬率的概念

总资产报酬率又称总资产利润率、总资产回报率、资产总额利润率。是指企业息税前利润与平均总资产之间的比率。用以评价企业运用全部资产的总体获利能力，是评价企业资产运营效益的重耍指标。

总资产报酬率的计算公式[1]

总资产报酬率的计算公式为:

总资产报酬率=（利润总额+利息支出）/平均总资产×100%

其中，平均总资产＝(期初资产总额+期末资产总额)/2

为什么计算总资产报酬率指标包括利息支出?因为，既然采用全部资产，从利润中没有扣除自有资本的等价报酬——股利，那么，同样也不能扣除借入资本的等价报酬——利息。何况从企业对社会的贡献来看，利息间利润具有同样的经济意义。总资产报酬率高，说明企业资产的运用效率好，也意味着企业的资产盈利能力强，所以，这个比率越高越好。评价总资产报酬率时，需要与企业前期的比率、同行业其他企业的这一比率等进行比较，并进一步找出影响该指标的不利因素，以利于企业加强经营管理。

总资产报酬率的意义

总资产报酬率越高，表明资产利用效率越高，说明企业在增加收入、节约资金使用等方面取得了良好的效果；该指标越低，说明企业资产利用效率低，应分析差异原因，提高销售利润率，加速资金周转，提高企业经营管理水平。

1.表示企业全部资产获取收益的水平，全面反映了企业的获利能力和投入产出状况。通过对该指标的深入分析，可以增强各方面对企业资产经营的关注，促进企业提高单位资产的收益水平。

2.一般情况下，企业可据此指标与市场资本利率进行比较，如果该指标大于市场利率，则表明企业可以充分利用财务杠杆，进行负债经营，获取尽可能多的收益。

3.该指标越高，表明企业投入产出的水平越好，企业的资产运营越有效。

总资产报酬率分析[1]

（1）总资产报酬率表示企业全部资产获取收益的水平，全面反映了企业的获利能力和投入产出状况。该指标越高，表明企业投入产出的水平越好，企业的资产运营越有效。

（2）一般情况下，企业可将此指标与市场利率进行比较，如果该指标大于市场利率，则表明企业可以充分利用财务杠杆，进行负债经营，获取尽可能多的收益。

（3）评价总资产报酬率时，需要与前期的比率、与同行业其他企业进行比较评价，也可以对总资产报酬率进行因素分析。

[总资产报酬率的因素分析[1]

（1）总资产报酬率的影响因素

根据总资产报酬率指标的经济内容，可将其做如下分解

总资产报酬率=（销售收入/平均总资产）×（利润总额+利息支出）/销售收入

=总资产周转率×销售息税前利润率

可见，影响总资产报酬率的因素有两个：一是总资产周转率，该指标作为反映企业运营能力的指标，可用于说明企业资产的运用效率．是企业资产经营效果的直接体现；二是销售息税前利润率，该指标反映了企业商品生产经营的盈利能力，产品盈利能力越强．销售利润率越高。可见，资产经营盈利能力受商品经营盈利能力和资产运营效率两方面影响。

（2）总资产报酬率的因素分析

在上述总资产报酬率因素分解式的基础上，运用连环替代法或定基替代法或分析总资产周转率和销售息税前利润率变动对总资产报酬率的影响。

[总资产报酬率的计算举例

据资料，XYZ公司2001净利润为800万元，所得税375万元，财务费用480万元，年末资产总额8 400万元；2002年净利润680万元，所得税320万元，财务费用550万元，年末资产总额10 000万元。假设2001年初资产总额 7500万元，则XYZ公司总资产报酬率计算如下： 2001

年总资产报酬率＝

2002

年总资产报酬率＝

由计算结果可知‚XYZ公司2002年总资产报酬率要大大低于上年‚需要对公司资产的使用情况‚增产节约情况‚结合成本效益指标一起分析，以改进管理，提高资产利用效率和企业经营管理水平，增强盈利能力。

总资产报酬率影响因素分析举例[1]

[实例-1]ABC公司有关资料如下：（单位：万元）

根据表中的资料，可分析确定总资产周转率和销售息税前利润率变动对总资产报酬率的影响。 分析对象＝11.5％-16.68％＝-5.18％

(1)总资产周转率变动的影响＝(0.48—0.59)×28.31％＝-3.12％

(2)销售息税前利润率的影响=0. 48× (24.06％—28.31％) = -2.04％

分析结果表明，该企业本年全部资产报酬率比上年下降了5.18％，是由于总资产周转率和销售息税前利润率下降共同引起的。前者使总资产报酬率下降了3.12％，后者使总资产报酬率下降了2.04％；

[总资产报酬率的趋势分析举例[1]

此外，将总资产报酬率与本行业平均指标或同类企业对比，有助于解释变动的趋势。 假设D公司是一个同类企业，有关比较数据如下：

总资产报酬率＝总资产周转率×销售息税前利润率

M公司

第一年：6％= 2×3％

第二年：7.39％=1.6304×4.53％

D公司：

第一年：6％＝1.2×5％

第二年：7.39％=1.6304×4.53％

两个企业利润水平的变动趋势是一样的，但通过分解分析可以看出原因各不相同。 M公司是销售利润率上升，即成本费用下降或售价上升，而D公司则是资产使用效率的提高。 参考文献

1. ↑ 1.0 1.1 1.2 1.3 1.4 财务分析学.第二节 与投资有关的盈

利能力分析.浙江师范大学工商管理学院

阿里巴巴公司上市财务报表
阿里巴巴2015,总资产报酬率 第四篇

目 录

一、 公司简介 ..................................................... 3

二、 偿债能力分析 ................................................. 4

（一） 流动比率 ................................................. 4

（二） 速动比率 ................................................. 4

（三） 经营现金流量比率 ......................................... 4

（四） 资产负债率 ............................................... 5

（五） 产权比率 ................................................. 5

（六） 利息保障倍数 ............................................. 5

三、 盈利能力分析 ................................................. 6

（一） 销售净利率 ............................................... 6

（二） 成本费用利润率 ........................................... 6

（三） 总资产报酬率 ............................................. 7

（四） 每股收益 ................................................. 7

四、 营运能力分析 ................................................. 7

（一） 固定资产周转率 ........................................... 7

（二） 流动资产周转率 ........................................... 8

（三） 总资产周转率 ............................................. 8

五、 发展能力分析 ................................................. 9

（一） 销售增长率 ............................................... 9

（二） 三年销售增长率 ........................................... 9

（三） 总资产增长率 ............................................. 9

（四） 资本保值增值率 .......................................... 10

（五） 股利增长率 .............................................. 10

六、 杜邦分析 .................................................... 11

（一） 净资产收益率 ............................................ 13

（二） 总资产净利率 ............................................ 13

（三） 销售净利率 .............................................. 14

（四） 全部成本 ................................................ 14

（五） 权益乘数 ................................................ 14

七、 经营风险、财务风险、破产风险分析 ............................ 15

八、 未来发展前景预测 ............................................ 19

九、 企业存在问题及对策建议 ...................................... 20

十、 附录 ........................................................ 22

参 考 文 献 ...................................................... 25

【摘要】财务分析是以企业财务报告反映的财务指标为主要依据。对企业财务状况和经营成果进行评价和剖析，以反映企业运营过程中的利弊得失、财务状况及发展趋势为改进企业财务管理工作和优化经济决策提供重要的财务信息。本文对阿里巴巴2013-2015年的财务数据进行全面分析与评价。运用比率分析，评估了公司的偿债能力、营运能力、盈利能力和发展能力；运用杜邦分析法对公司的财务进行综合分析，找出该公司生产经营过程中存在的问题，对公司未来的发展提出建议，为企业经营管理者提供参考。

【关键词】阿里巴巴 财务分析 杜邦综合分析

一、公司简介

阿里巴巴（香港联合交易所股份代号：1688）为全球领先的小企业电子商务公司，也是阿里巴巴集团的旗舰业务。阿里巴巴在1999年成立于中国杭州市，通过旗下三个交易市场协助世界各地数以百万计的买家和供应商从事网上生意。三个网上交易市场包括：集中服务全球进出口商的国际交易市场、集中国内贸易的中国交易市场，以及透过一家联营公司经营、促进日本外销及内销的日本交易市场。此外，阿里巴巴也在国际交易市场上设有一个全球批发交易平台，为规模较小、需要小批量货物快速付运的买家提供服务。所有交易市场形成一个拥有来自240多个国家和地区超过6,100万名注册用户的网上社区。

2007年10月23日，阿里巴巴网络有限公司（1688.HK）在香港证交所上公布招股公告。

2007年11月6日，阿里巴巴正式上市。作为中国最大的电子商务公司，阿里巴巴是自2004年Google在美国上市后3年来集资最多、市值最大的网络股。招股价为13.5港元，融资15亿港元，在全球发售85890.1万股。目前阿里巴巴在国内B2B电子商务中占垄断地位，

2007年市场份额达到57.3%。而专注于外贸领域的环球资源也保持了良好的增长势头，以15.3%的市场份额位居第二。海虹医药、中国制造网、慧聪网、金银岛和中国化工网分别位列第3至7位。相较其他B2B网站而言，阿里巴巴无论是在认知度、营收总额还是在用户黏性方面都具有比较显著的优势。阿里巴巴公司股权结构比较复杂，根据重组后公司结构可以看出Alibaba.comCorporation持有阿里巴巴83%股权(上市后未计超额配发)，股东为雅虎(39%)、软银(29.3%)及阿里巴巴的管理层及员工(31.7%)，即雅虎间接持有32.37%；另外雅虎会以基

础投资者身分，最高买进7.76亿港元的阿里巴巴新股，即雅虎会增持5748万股，令持股比例增至33.51%，而软银则会间接持股24.32%，成为单一第二大股东目前，阿电子商务高速发展，阿里巴巴在香港的上市提升行业内外对B2B电子商务发展的关注，也已经唤起了风险投资对B2B电子商务平台投资热情。以下所做的是要对阿里巴巴上市至今的财报进行了对比分析，以了解阿里巴巴可能存在的问题，以利于阿里巴巴的改进。

二、偿债能力分析

（一）流动比率

流动比率=流动资产/流动负债

2013年末流动比率=6783300/3738400=1.81449

2014年末流动比率=14210900/3967200=3.58210

2015年末流动比率=13407000/5203900=2.57634

流动比率是衡量企业短期偿债能力的最基本的要求、最通用的指标，表明某一时点企业每元流动负债所对应的可用于偿还的流动资产量，反映企业在短期债务到期时其流动资产可变现用于偿还流动负债的能力。

阿里巴巴2013年流动比率较低，说明2013年短期偿债能力弱，2014年最高达到3.58210,2015年为2.57634，说明短期偿债能力在增强。

（二）速动比率

速动比率=速动资产/流动负债

2013年末流动比率=（3039600+229000）/5203900=0.62811

2014年末流动比率=（3304500+1058700）/3967200=1.09982

2015年末流动比率=（10819300+1414800）/3738400=3.27255

速动比率是用于衡量企业流动资产中可立变现用于偿还流动负债的能力。阿里巴巴2013年到2015年速动比率不断上升表明企业短期偿债能力越来越强。

（三）经营现金流量比率

经营现金流量比率=经营活动现金流量净额/流动负债

2013年末经营现金流量比率=2637900/3738400=0.70562

2014年末经营现金流量比率=4121700/3967200=1.03894

2015年末经营现金流量比率=5683600/5203900=1.09218

该比率用于衡量企业经营活动所产生的现金流量可以抵偿流动负债的程度。比率越高，说明企业的财务弹性越好。阿里公司2013年到2015年经营现金流量比率不断上升，说明财务弹性越来越好。偿债能力越来越强。

（四）资产负债率

资产负债率=负债总额/资产总额

2013年末资产负债率=7073100/11154900=0.63408

2014年末资产负债率=9736300/25543400=0.38117

2015年末资产负债率=11456100/36445000=0.31434

资产负债率是期末负债总额除以资产总额的百分比，也就是负债总额与资产总额的比例关系。该指标是评价公司负债水平的综合指标。同时也是一项衡量公司利用债权人资金进行经营活动能力的指标。一般来说，资产负债率越低，企业偿债能力越强。【阿里巴巴2015,总资产报酬率】

阿里公司2013年到2015年资产负债率不断下降，说明公司企业长期偿债能力越强。

（五）产权比率

产权比率=负债总额/所有者权益总额

2013年产权比率=7073100/3041700=2.32538

2014年产权比率=9736300/15741300=0.61852

2015年产权比率=11456100/24988900=0.45845

产权比率是衡量企业长期偿债能力的指标之一。它是企业财务结构稳健与否的重要标志。产权比率越低表明企业自有资本占总资产的比重越大，长期偿债能力越强。

阿里公司2013年到2015年公司产权比率不断降低，说明公司自有资本占总资产的比重越大，长期偿债能力越强。

（六）利息保障倍数

利息保障倍数=息税前利润/利息费用

2013年利息保障倍数=2680200/1648000=3.26334

总资产报酬率因素分析的排序有哪些观点？
阿里巴巴2015,总资产报酬率 第五篇

总资产报酬率因素分析的排序有哪些观点？

影响总资产报酬率的因素有两个： 一个是总资产周转率，总资产周转率是综合评价企业全部资产的经营质量和利用效率的重要指标。周转率越大，说明总资产周转越快，反映出销售能力越强。企业可以通过薄利多销的办法，加速资产的周转，带来利润绝对额的增加。

一个是销售息税前利润率，销售息税前利润率反映每一元的销售收入所能带来的利润额。反映了企业商品生产经营的盈利能力，产品盈利能力越强，销售利润越高。

观点一：在企业资金雄厚的条件下，应该将销售息税前利润率放在第一，将总资产周转率放在第二，此时，对于企业来说，有雄厚的资金作支撑，总资产周转率这一因素就应该对企业的影响程度较小，此时企业只需要考虑此项目是否能为企业带来利润。

观点二：对于中小企业或资金条件薄弱的条件下，应该将总资产周转率放在第一，将销售息税前利润率放在第二，此时，对于企业来讲，因为资金少，所以企业需要低投入，快产出，创造出更多的利润为下一个项目提供资金，所以此时企业需要将总资产周转率放在第一位。

2015经济活动分析报告
阿里巴巴2015,总资产报酬率 第六篇

第1篇：2015经济活动分析报告范文

一、基本情况

（一）全省情况

2015年1-8月，全省累计进出口149、19亿美元，同比增长16%，比全国水平高7、7个百分点。其中出口87、98亿美元，同比增长25、2%，比全国水平高16个百分点；进口61、21亿美元，同比增长4、9%，比全国水平低2、4个百分点。

8月当月，全省累计进出口21、16亿美元，同比增长31、5%，环比下降1、2%。其中出口12、16亿美元，同比增长47、8%，环比下降13%；进口9亿美元，同比增长14、5%，环比增长21、2%。

（二）全国及中部六省情况

2015年1-8月，全国累计进出口27043亿美元，同比增长8、3%。其中出口14293亿美元，同比增长9、2%，进口12750亿美元，同比增长7、3%。

同期，中部六省合计进出口1370亿美元，同比增长13、9%，其中出口882亿美元，同比增长17、4%，进口488亿美元，同比增长8、2%。

二、运行特点

（一）对香港、欧盟、美国等主要市场出口保持平稳，对东盟出口今年来首次实现增长。1-8月，我省对香港出口19、08亿美元，同比增长54%，占全省出口的21、7%；对欧盟出口10、91亿美元，同比增长46%，占全省出口的12、4%；对美国出口9、2亿美元，同比增长28、7%，占全省出口的10、5%。对东盟出口11、95亿美元，同比增长1%，系今年来的首次同比增长。其他主要出口市场中，对非洲、拉美、中东、俄东出口增幅在12%至49、8%不等，对日本和韩国则出现16、7%和11、1%的同比降幅。进口方面，我省资源类产品的主要进口来源地，如南非、巴西、秘鲁、澳大利亚、俄罗斯等均保持增长，增幅均在9%以上，而以机电、高新技术类产品为主的进口来源地大多出现降幅，如日本和欧盟，降幅分别为53、1%和12、2%。

（二）电子电器类产品、劳动密集型产品和部分有色金属产品增长较快，汽车和汽车底盘进口大幅下滑拖累全省进口。1-8月，我省机电产品出口35、53亿美元，同比增长14、3%，机电产品中，受手机零部件带动，电子电器类产品出口增速达到50、9%。劳动密集型产品中，服装、陶瓷、鞋类、烟花爆竹、纺织品、箱包、打火机等合计出口18、9亿美元，大幅增长70、2%，占同期全省出口总值的21、5%，除打火机小幅下滑1、1%外，其余商品均不同程度增长。有色金属产品出口7、24亿美元，同比增长47、6%，其中未锻造银和未锻造锰出口增速分别达到76、8%和205、2%。其他主要出口商品中，高新技术产品出口增长23、6%，农产品出口增长23、4%，钢材出口下降21、9%。进口方面，我省机电产品进口20、06亿美元，同比下降13、9%，其中汽车和汽车底盘进口3、14亿美元，同比下降65、8%。铁矿砂共进口16、58亿美元，同比增长21、2%。

（三）一般贸易出口、加工贸易进口快速增长。1-8月，我省一般贸易进出口111、03亿美元，增长14、9%，占同期全省进出口总额的74、4%，其中出口65、86亿美元，增长34、4%；进口45、17亿美元，下降5、2%。同期，加工贸易进出口35、76亿美元，增长20、3%，占24%，其中出口21、58亿美元，增长5、9%；进口14、18亿美元，增长51、6%。

（四）民营企业对全省出口的拉动作用进一步加强。1-8月，我省民营企业进出口67亿美元，增长41、5%，占同期全省进出口总额的45%。民营企业出口52、21亿美元，大幅增长73、8%，占同期全省出口总额的59、5%。此外，三资企业进出口41、58亿美元，增长6、9%，占27、9%；国有企业进出口37、62亿美元，下降7、3%，占25、1%。

第2篇：季度经济活动分析报告

现对我司一季度经济活动的主要情况分析报告如下：

年初，货运总公司对我司下达年度经济责任制指标计划，具体指标计划为：1、责任成本****万元

2、船舶交通事故损失金额

（1）库区、中游：*元/ktkm

（2）下游：*元/ktkm

（3）上海港作：*元/艘

（4）其它港作：*元/艘

3、船舶效率

（1）拖轮船产量*吨千米/千瓦

（2）驳船船产量*吨千米/吨

4、燃油消耗

（1）企业单耗*千克/千吨千米

（2）非生产用油*吨

（3）燃料油与总耗量比例*

5、驳船营运率*

我司根据货司下达的年度经济指标计划，对各项经济指标进一步细化，层层分解落实，为确保年度目标的完成，船务公司领导班子带领公司全体干部职工，面对指标的压力，经过近几个月来的努力，公司一季度主要经济指标均达到计划进度要求。

一、各项经济指标运行情况分析

（一）责任成本指标

1－3月份累计责任成本1510万元，为计划进度1550万元的97、42，实绩比计划节约40、00万元。

（二）安全、货运质量指标

1－3月份累计交通事故损失金额3万元，为计划进度32、34万元的9、28；与去年同期比减少1万元。1－3月份无货运质量事故，无货主投诉，货差损赔偿金额为零。

（三）船舶效率指标

1－3月份累计完成拖轮船产量64185吨千米/千瓦，为计划计度（60480吨千米/千瓦）的106、13，超进度3705吨千米/千瓦；与去年同期比，增加740吨千米/千瓦，增幅1、17、

1－3月份累计完成驳船船产量3986吨千米/吨，为计划进度（3950吨千米/吨）的100、91，超进度36吨千米/吨。与去年同期比，增加35吨千米/千瓦，增幅0、89、

1－3月份累计完成驳船营运率97、78％，为计划进度（96、1％）的101、75，超进度1、75百分点；比去年同期高1、17个百分点。

（四）燃油消耗指标

1－3月份燃油企业单耗实绩2、94千克/千吨千米，与计划进度（2、98千克/千吨千米）比，降低了0、04千克/千吨千米；与去年同期比下降了0、24，降幅7、66％。

1－3月份累计非生产量用油345吨，为计划进度（488吨）的70、7；与去年同期比少耗73吨，降幅17、46、

1－3月份累计燃料油占总耗量的比例59、79％，为计划进度（57％）的104、89，超进度4、89个百分点。

从一季度指标运行情况看，可慨括为“三增、三降、一稳定”即：拖轮船产量、燃料油占总耗量的比例、驳船营运率增长，责任成本、非生产用油、企业单耗降低，安全稳定。

二、一季度经济指标监控的主要做法

1、全面贯彻落实货司“两会”精神，积极筹备我司“两会”，并在我司“两会”上分解下达了各单位、船舶年度经济指标，配套制定了武汉长航船务公司2015年经济责任制方案，提交“两会‘讨论通过，为全年的经济指标运行和经济责任制考核，奠定了坚实的基础。

2、紧密结合企业经济形势，针对今年油价高企，货源不足，运价下滑的严峻形势，公司将责任成本控制放在突出地位，在各项成本指标分解过程中，所有箭头向下，并低于去年同口径水平的10、

3、狠抓主题不松劲。在安全质量连续一年来稳定的情况下，公司把安全工作

始终作为工作的主题，常抓不懈，一季度重点抓了“百日安全无事故活动”的巩固提高，以及冬季防滑、防搁浅，防碰撞等，确保了一季度安全局面的稳定，促进了其他指标的平稳运行。

4、结合管船公司安全工作实际，创新制定了《武汉长航船务公司领导安全责任制实施方案》，将安全管理责任、单船建设、推进SMS工作分片包干到公司各位领导，形成了纵向到底，横向到边的安全管理责任网络。

5、加强各项指标运行的动态监控与管理，及时发现经济运行中出现的问题，并采取措施加以解决。

三、一季度经济运行中存在的主要问题

1、成本控制压力没有缓解，主要体现在：

（1）随着二季度生产投入的增加，各项安全生产费用和人工成本也将随之上升，加上燃油成本居高不下，运价上涨困难，企业效益压力更大，控本增效将是企业的重要举措，因此，各项成本的控制压力将更加突出。

（2）为了进一步向内挖潜，半年工作会后上级调整指标的趋势仍然存在。

（3）海损杂支，船舶修理费都有上年下转，并在今年成本中消化，控制压力比较突出。

2、燃油指标压力将会显现

（1）劣质油一季度掺燃比完成较好，因为6000匹拖轮未上线所致，随着生产投入增加，该项指标的控制压力就会显现。

（2）非生产用油指标控制较好，是因为一季度港作船的减少所致。

（3）单耗水平取决于货源的组织水平，如果货源不对流，附拖和空队现象以及小运转增加，对单耗产生直接影响，控制难度相当大。

3、安全隐患犹存。我司船舶均为老旧船，设备隐患较多，加上航道秩序混乱，不安全、不可控因素越来越多，对船舶航行安全构成很重的压力。

4、部分船船舶水电费出现异常

三月份有四艘船舶水电费出现异常，严重超进度，为了查清水电费超进度的原因，责成

经监处、计财处认真调查，并作出处理，今后财务对船舶的水电费进帐，要登记明细，方便考核、查询和对帐。

四、下步工作

参加经济活动分析会的李总经理，对公司一季度经济活动进行了总体归纳，同时布置了下步工作。

（一）一季度指标运行正常

1、成本管理得到了科学预控。

2、生产指标超进度。

3、安全保持了稳定。

4、服务船舶的力度进一步加大。

（二）下步工作

1、认清形势，转变观念，保持清醒头脑。目前，我们面临三大压力：一是货司效益指标欠进度；二是成本压力日益突出；三是修费不足，对船舶设备养护造成空前压力。我司要加强科学管理，作好半年工作会指标调整的思想准备。

2、成本控制要注意四个指标的监控

（1）物料费指标

（2）海损指标（包括海损杂支指标）

（3）修费指标

（4）对船舶水电费指标出现的异常情况进行调研。

3、强化责任意识。各指标处室负责人是本部门指标的第一责任人，要求各部门紧盯目标，加强责任，严密监控，实施目标管理。

4、经监处要加大运行质量监控

（1）加强指标动态监控，月度严格考核。

（2）对指标出现异常情况的部门、单位，要督办分析，并要求指标管理部门写出书面分析材料报分管领导和公司领导，及时处理解决。

（3）各指标处室要加强指标协调、沟通。力求将问题解决在萌芽状态。

5、加大重点指标的监控力度

（1）工资成本指标

（2）修费指标

（3）单耗指标

（4）营运间接费指标

6、需要解决的几个问题

（1）加大对安全生产的投入，改善指导船长办公条件和环境。

（2）关心船员生活和身心健康，特别是“五一”期间，做好对船舶的慰问。

（3）适度解决基层单位的困难，涉及安全生产急需的，可适当解决。

（4）做好个税、船舶备用金的解释工作。

（5）继续为船舶，为生产一线服务。

（6）机关部门要认真思考和讨论“职工在我心中，安全在我手中”提高机关工作质量。

第3篇：经济活动分析报告

1、经济活动分析报告的定义：经济活动分析报告是指对某一部门或单位的经济活动过程及其结果进行分析，从中总结经验，找出问题，提出改进意见，以提高经济效益的一种书面报告。

2、经济活动分析报告的分类：（1）按内容可分为全面分析报告、简要分析报告（专业性强）和专题分析报告；（2）按时间可分为年度分析报告、季度分析报告、月份分析报告、周旬或不定期分析报告；（3）按管理范围可分为厂部分析报告、车间分析报告和班组分析报告。

3、经济活动分析报告的结构：经济活动分析报告的结构要根据分析的内容和目的而定，并没有固定的格式，一般包括标题、正文和结尾三部分。（1）标题：经济活动分析报告的标题一般有两种形式：①综合分析报告的标题，一般包括单位名称、时间和分析内容，如《XX市XX公司一九XX年上半年财务分析》。②专题分析报告的标题，一般是揭示分析的内容或范围，如《加强商品购销过程中的经济核算》；有的也用分析报告的建议或意见做标题，如《关于迅速整顿成本资金的建议》。（2）正文：①经济活动分析报告的正文部分一般分为开头和主体两部分，A、开头。一般是运用几个基本数据概括地介绍生产或销售的基本情况，或概述分析的课题、目的和意义等。有的则没有开头，而是把开头的内容安排在分析的说明中。B、主体。主体是分析部分。分析要根据目的要求，紧扣主题，结合具体情况，围绕重点安排内容。全面分析报告，要分析各项主要经济指标的完成；专题分析报告，要针对专题深入展开分析。②正文的写法内容是：一是介绍情况。主要是介绍分析对象的情况，包括基本情况的文字说明和具体数学说明，如指标、百分比、有关数据等。二是进行分析。就是依据国家的政策和经济规律，运用对比分析法、因素分析法、动态分析法等方法，对有关数据进行数学运算推导，或对有关情况进行综合分析研究，做出评论，产生建议。（3）结尾：结尾部分根据前面的分析，应对取得的成绩，探讨如何进一步巩固提高；对存在的问题提出解决的具体措施或建议。

4、经济活动分析报告的写作要求：在做经济活动分析报告的写作时一定要注意以下几个方面：（1）明确和突出主题，做好资料准备工作。（2）坚持原则，如实反映情况。（3）全面分析，突出重点，简明扼要。（4）判断、推理要合乎逻辑。

第4篇：经济活动分析报告

目录

第一部分：公司生产经营活动全面完成情况

一、公司经营指标完成情况

二、公司重点工作

三、经营管理目标完成情况及主要成绩总结

第二部分：本年度公司经营情况

一、主要经济指标完成情况

二、公司资产状况分析

三、现金流量分析

四、综合分析

第三部分：重大事项说明

第四部分：存在的问题分析

第五部分：采取的措施和建议

第六部分：经营预测分析

第一部分：公司生产经营活动全面完成情况

一、公司经营指标完成情况见下表：

单位：元

调整金额必须逐项进行说明：

1、

2、

二、公司重点工作完成情况：（资产经营责任书列示内容：进度、完成情况）

1、

2、

三、经营管理目标完成情况及主要成绩总结

1、根据年初各单位签订的经营责任管理目标，一一对比，说明完成情况并分析原因。

2、在全面反映企业总体财务状况的基础上，主要对企业经营管理中取得的成绩及原因进行说明。

第二部分：公司经营情况。（可以列表说明）

公司经营价值树：

单位：万元

固定资产

净资产

收益率

销售费用

财务费用

无形资产

存货

应收帐款

净利润

净资产

销售收入

产品成本

费用

营运资金

税收

现金和存款

预算

实际数

毛利率对比

一、主要经济指标完成情况

1、收入指标完成情况分析

截止**月末，实现主营业务收入万元，完成年度预算的，较上年同期增长%；实现净利润万元，完成年度预算的%，较上年同期增长%。

⑴、公司各主要产品收入实现情况见下表：

预算完成分析说明：

⑵、主营业务收入与上年同期分析：

与上年同期分析说明：

⑶、销售增长分析：公司收入构成分析（现销收入和赊销收入）：主营业务构成分析（地路内路外）：影响收入的价格因素与销售量因素分析：

⑷、详细分析经营情况：

2、利润指标完成情况分析。

截止**月末，公司累计实现利润总额****万元，占全年预算的%。其中销售毛利****万元，期间费用****万元。

⑴、销售价格变化对销售毛利的影响****万元，详细情况见下表：

⑵、主营业务成本对销售毛利的影响****万元，详细见下表：

预算完成情况分析说明：

主营业务成本与上年同期分析，详细见下表：

与上年同期分析说明：

（主营业务成本降低额=本年实际成本-按本年实际销售量计算的上年实际成本

主营业务成本降低率=主营业务成本降低额÷按本年实际销售量计算的上年实际成本）

⑶、主要可比产品单位成本与预算成本对比表：

上表中，单位成本和预算比较差距较大的产品主要是****、****、****，具体原因分析于下：

产品1

产品2

主要可比产品与上年同期单位成本对比表：

上表中，单位成本和上年同期比较差距较大的产品主要是****、****、****，具体原因分析于下：

产品1

产品2

⑷、制造费用及期间费用分析。营业费用、管理费用和财务费用分析，找出增加及节余的主客观影响因素。物耗、修理费、科研经费、办公费、招待费、差旅费等是否突破预算，与去年同期比较，如何控制，抓住重点和异常问题，重点分析。（可列表说明）

二、公司资产状况分析

截止**月末，资产总额****万元，负债总额****万元，所有者权益****万元，资产负债率****%，期末存货****万元，期末应收账款****万元，主要指标列示如下表：

1、企业财务状况全面分析。资产总额、负债总额、所有者权益总额变动分析，说明原因。

2、资产分析。资产结构与变动分析（流动资产、长期投资、固定资产、形资产等占总资产的比重及其变动）；资产结构优化分析；

3、流动资产分析。流动资产增减变动分析；流动资产结构及变动分析。

应收账款分析。重点说明本年应收账款变动原因及采取的措施；坏帐准备分析。

存货分析。存货规模与变动情况分析；存货结构和变动情况分析；存货计价和计提存货跌价准备对利润的影响。

4、投资分析。长期投资分析；短期投资分析。

5、负债分析。负债结构变动及其对负债成本的影响分析；流动负债结构及变动分析；长期负债结构及变动趋势分析。

6、税金分析。已交税金；应交税金。

7、股东权益分析。所有者权益结构及变动分析；资产保值增值能力分析。

三、现金流量分析（重点分析，可列表说明）

1、现金流量总体分析。预算完成情况；与上年相比变动情况，分析原因；现金流量结构分析。

2、经营活动现金流量分析。与预算和上年相比，分析原因；结构及变动分析；当期销售回款、应收款清欠分析；分产品和路内外回款分析；原材料采购付款率分析。

3、投资活动现金流量分析。投资收益、投资前景分析。

4、筹资活动现金流量分析。筹资方式、筹资结构、筹资成本是否合理，筹资能力分析。

5、采用指标：

⑴、净现金流量适当比率

净现金流量适当比率是用于确定企业从经营活动所产生的现金能否充分用于支付其各项资本支出、存货净投资及发放现金股利的程度。其计算公式如下：

净现金流量适当比率=经营活动的现金净流量之和/（资本支出+存货增加额+现金股利）

四、综合分析（重点分析）

见附件：杜邦分析表

净资产收益率是一个综合性最强的财务分析指标，是杜邦分析系统的核心。通过杜邦分析体系看出，决定净资产率高低的因素有三个：销售净利率、总资产周转率和资产负债率。

杜邦分析方法的作用，主要是解释各项主要财务比率指标的变动原因和揭示各项财务比率指标相互之间的关系，利用杜邦分析方法分析下列指标：

1、盈利能力

⑴、主营业务利润率

⑵、销售现金比率=（经营现金净流量÷销售收入）×100%

⑶、净利润现金含量，净利润现金含量在所有评价盈利质量的指标中最为综合，它对识别人为操纵利润、防范信息使用者决策失误有重要作用。该指标低，说明企业净收益质量不高；该指标较高，说明收入、费用的确认与现金收付之间差距较小，净收益有足够的现金保障，净收益质量较高。

计算公式：净利润现金含量=经营活动产生的现金流量净额/净利润

相关指标：销售现金率=经营现金流量净额/销售额；

注：净利润剔除投资收益和营业外收支净额等，用经营活动净利润替代净利润；

⑷、总资产报酬率和现金流量与总资产的比率

现金流量与总资产的比率反映企业营业所得现金占其资产总额的比重，反映以现金流量为基础的资产报酬率。其计算公式如下：

现金流量与总资产的比率=经营现金净流量/资产总额

注：现金流量与总资产的比率反映企业总资产的运营效率。该指标越高，说明企业的资产运营效率越高。该指标应该与总资产报酬率指标相结合运用，对于总资产报酬率较高的企业，如果该指标较低，说明企业的销售收入中的现金流量的成分较低，企业的收益质量就会下降。

综合分析、评介，要求结合公司具体经营情况，具体分析。

2、偿债能力分析

⑴、速动比率=速动资产÷流动负债

⑵、资产负债率=负债总额÷资产总额

⑶、现金流动负债比率=经营现金净流量÷流动负债

3、资产管理能力分析（重点分析）

⑴、应收账款周转率，应收帐款周转天数

应收账款周转率=销售收入÷平均应收账款

应收账款周转天数=360÷应收账款周转率=（平均应收账款×360）÷销售收入

注：1）第一要明确其局限性：季节性经营企业；大量分期收款，大量现金结算；应收款大幅变动等情况计算的结果是没有用处的。2）在销售收入中应该加入税金这一块；3）平均应收款取期末和期初两个数计算。4）把应收款中实际不能收回部分剔除。

⑵、存货周转率，存货周转天数

存货周转率=销货成本÷平均存货

存货周转天数=360÷存货周转率=（平均存货×360）÷销货成本

第三部分：重大事项说明

1、公司资本性支出情况；

2、公司专项经营性支出情况

3、重要资产转让及其出售情况；

4、重大诉讼、仲裁事项；

5、公司收购兼并、资产重组事项；

6、对公司有重大影响的国家政策、行业政策变化；

7、或有事项、承诺事项，重大合同（担保、抵押等）事项；

8、重大投资、融资活动。

第四部分：存在的问题分析（重点分析）

在全面财务分析的基础上，对影响财务状况、经营成果和现金流量的因素分析说明（）。抓住关键问题，分清原因。

第五部分：采取的措施和建议（重点）

针对经营管理中存在的问题和潜在的风险，提出解决的措施和建设性的建议。

第六部分：经营预测分析（预测下一季度和全年状况）

根据市场变化和企业经营趋势，说明公司拟采取的经营策略和计划，预测企业经营业绩和财务状况。对企业未来发展及价值状况进行分析与评价。

第5篇：经济活动分析报告

1、分析目的——比较放弃发电和充分发电的经济效益

2、分析方案——放弃发电和充分发电

3、分析资料——1-3月份的成本核算资料

4、分析方法——综合分析

5、分析手段——还原真实成本和确认经济效益

分析说明：

宋代诗人苏轼流传的千古绝句“横看成岭侧成峰，远近高低各不同，不识庐山真面目，只缘身在此山中”。这首诗不仅揭示庐山风云变幻，把庐山的云山雾海、忽隐忽现的奇妙景象描写的伶俐尽致，惟妙惟肖。而且揭示了人生的真谛，这要求人类在认识世界和改造世界的时候，要学会从不同的角度和不同的观点去看待人和事，从而得到不同的认识，得到不同的收获。如果我们不能超越自我、固执己见，便不能洞开智慧之眼，看清广漠世界人和事的“真面目”，并产生偏见和狭窄。同样我们在分析发电厂是盈利是亏损就不能片面的局限于动力厂本身，而要站在全局的角度看待和分析问题，动力厂作为焦化公司一大亮点，是焦化公司循环经济的标志，煤气发电是节能减排的标志，是取得节能奖励基金的有力论据。

根据1-3月份的成本核算资料结合我个人的理解分析过程如下：

首先把焦化公司分成两大块，洗煤和炼焦。炼焦包括炼焦制造，化产，煤气发电。把炼焦、化工、发电捆绑一块作为一个核算主体，来确认成本用。

1-3月份炼焦总成本

156946722、34元

1-3月份化工厂总成本

15124211、13元

1-3月份动力厂总成本

5976992、56元

合计178047926、03元

扣除各厂相互提供产品

1-3月份荒煤气成本

8260353、81元

1-3月份动力厂折旧

1520578、51元

1-3月份动力厂薪酬

1172842、92元

1-3月炼焦厂份模式用电

767662度532427、33元

1-3月炼焦厂份模式用电

2775538度2243833、42元

1-3月炼焦厂份实际用电

767662度0、56元/度429890、72元

1-3月炼焦厂份实际用电

2775538度0、56元/度1554301、28元

1-3月份用电差异792068、75

1-3月份炼焦厂实际总成本156844185、73元

1-3月份化工厂实际总成本6174325、18元

1-3月份动力厂实际总成本2693421、43元

1-3月份三个捆绑一块的实际总成本

165711932、34元

1-3月份内销煤气

10150624、00M3

1-3月份外销煤气

1624513、00M3

合计11775137、00M3

第一种放弃煤气发电

1-3月份回收煤气全部销售数量单价金额

117755137、00M30、32元/M33751558、65元

1-3月份销售收入抵消1-3月份捆绑一块后的实际成本

161960373、69元

1-3月份动力厂成本核算资料

1-3月份动力厂功发电9227840度

1-3月份动力厂共耗电2252023度

生产一度电耗电0、24度/度

1-3月份动力厂总成本5976992、56元

1-3月份动力厂固定成本

折旧1520578、51元

薪酬1172842、92元

合计2693421、43元

1-3月份动力厂用煤煤气10150624M3

1-3月份动力厂变动费用584，752、41元

1-3月份动力厂单位变动费用0、05元/度

1、1立方煤气发一度电

1-3月份回收煤气全部发电1074670度

1-3月份动力厂应消耗电量2612438、34度

1-3月份可对外供电8092231、66度

1-3月份对外供电按市场价0、56元/度

煤气发电抵消1-3月份捆绑一块总成本4531649、73元

1-3月份动力厂对外提供蒸汽（一井二井）975*3=2925吨

每吨蒸汽安120元/吨975*120=117000元

煤气发电蒸汽抵消1-3月份捆绑一块总成本351000元

煤气发电每月的递延收益76666、66元

煤气发电抵消1-3月份总成本229999、98元

第二种方案1-3月份充分煤气发电抵消实际成本

161571368、37元

第一种方案实际总成本161960373、69元

第二种方案实际总成本161184035、04元

二种方案差异-776338、65元

3个月平均-258779、55元

通过以上1-3月份捆绑一块核算资料分析可知：充分利用煤气发电实现的经济效益比放弃煤气发电对外销售煤气实现的经济效益可行：

1、全部对外销售煤气实现效益3751558、65元；

2、煤气发电实现的效益4527897、30元

其中发电实现效益4531649、73元

蒸汽实现效益351000、00元

递延收益实现效益22999、98元

扣除因发电增加费用584，752、41元

煤气发电实际增加效益4527897、30元

3、由于焦化公司是特色的循环经济，符合国家的节能减排政策，享受到节能奖励资金1380万元，从而每年可递延收益92万元，每月可享受7、66万元，这样实际每月效益为258779、55万元，充分发电可兑现节能减排奖励资金对政府的承诺，可以缓解周围环境的有效改善，对大气污染，可充分体现循环经济的发展。

4、由于净水站，机修厂，锅炉车间等辅助生产部门所发生费用全部有动力厂承担，造成动力厂费用相对增加，就单单工资折旧固定费用其数不小此因素也应考虑；

5、动力厂可安排几十个员工，对就业人员，稳定社会建立和谐公司做出贡献。

6、动力厂产生的富于热量如果充分利用，效益更加可观；

7、由于焦化公司实际总投资34000万元，其中环保投资就有9925万元，占实际投资29、19%，如果不充分发挥循环经济效益作用，对国家整体来说也是资源的一种浪费，将不能兑现国家政府的承诺。

总之通过上述数字和文字分析说明，作为焦化公司不是发电不发电的问题，而是怎样挖掘潜力，加强对化产工艺的研究创新，提高化产回收，堵塞管理漏洞，提高管理水平的问题。最终实现经济效益和社会效益双丰收。

建议：

1、焦化公司设计产能60万吨焦炭，一吨焦炭需用1、35吨精煤，需用81万吨精煤，一吨精煤可产生煤气320立方，可产生煤气25920万立方，扣除炼焦厂回炉煤气52%，可利用煤气12441万立方，相当于生产一吨焦炭可伴随207、35立方煤气，目前吨焦煤气92、18立方，还有55、54%利用空间，应该加强研究煤气回收工艺流程，提高煤气回收率。

2、充分利用蒸汽的作用；

3、停止外销煤气，或者提高价格。

第6篇：电力公司上半年经济活动分析报告

同志们：

现在，我向大会报告集团公司上半年经济活动情况。

一、公司系统在集团公司党组的正确领导下，真抓实干，克服困难，实现了“时间过半、任务过半”的目标

上半年集团公司经济运行主要呈现以下特征：

（一）电力生产和基建安全形势总体良好。

上半年，未发生电力生产、基建人身死亡事故和群伤事故，未发生特别重大事故，未发生责任性重大设备事故，未发生垮坝和水淹厂房事故，未发生重大火灾事故。发生发电生产人身重伤事故1次，同比增加1次；发生一般设备事故2次，同比减少7次；发生设备一类障碍77次，同比减少48次；发生非计划停运108次，同比减少135次。

（二）在电力供应紧张形势下，充分挖掘现有机组潜力，克服煤炭供需矛盾突出和南方来水偏枯等不利因素影响，发电量和售电量保持稳步增长。

上半年，集团公司发电量637、91亿千瓦时，同比增长5、84%，完成全年计划的50、49%。其中：火电537、48亿千瓦时，占总发电量的84、26%，同比增长4、97%；水电100、43亿千瓦时，占总发电量的15、74%，同比增长10、75%。

从区域来看，华北地区的发电量占集团公司总发电量的20、45%，同比增长6、55%；东北地区占16、5%，同比增长7、82%；华东地区占31、4%，同比增长1、48%；华中地区占23、21%，同比降低3、03%；西北地区占8、45%，同比增长65、28%。

火电机组利用小时进一步提高。上半年火电设备平均利用小时达3167小时，同比增加130小时。比全国火电设备平均利用小时高出207小时。

水电来水呈现“北丰南枯”态势。福建、江西、湖南由于降水量少，来水相对偏枯，发电量均有所下降。福建减少2、51亿千瓦时，同比降低43、36%；江西减少2、26亿千瓦时，同比降低64、51%；湖南减少7、05亿千瓦时，同比降低15、12%。西北地区的青海、甘肃、宁夏来水较好，发电量增加21、28亿千瓦时，同比增长65、28%。

新投产机组对发电量增长贡献较大。新投产机组发电量11、37亿千瓦时，占发电量增量的32、3%，为缓解电力供需矛盾和发电量稳步增长发挥了积极作用。

上半年，售电量增长速度高于发电量增长。集团公司售电量593、05亿千瓦时，同比增长5、93%。其中：火电493、78亿千瓦时，水电99、27亿千瓦时。

（三）供电煤耗和综合厂用电率均有下降，节能降耗工作取得成效。

上半年，集团公司综合厂用电率7、03%，同比下降0、43个百分点。其中：火电8、13%，同比下降0、33个百分点；水电1、16%，同比下降0、62个百分点。

上半年，集团公司供电煤耗366、74克/千瓦时，同比下降1、04克/千瓦时。

（四）销售收入增长幅度高于电量增长。售电量的增加和火电售电单价的提高推动了电力收入的增长。

上半年，集团公司实现销售收入137、87亿元，同比增长10、11%，与预算执行进度基本同步。其中：电力销售收入132、76亿元，占总销售收入的96、29%，同比增长9、97%；热力销售收入3、74亿元，占总销售收入的2、71%，同比增长7、65%。

电力收入中，火电114、1亿元，占电力收入的85、95%，同比增长10、39%；水电18、65亿元，占电力收入的14、05%，同比增长7、47%。电力收入增加中，七成来自于电量增长，三成来自于电价提高。

上半年，平均售电价格226、13元/千千瓦时，同比提高6、03元/千千瓦时。其中：火电受7厘钱调价和电价矛盾疏导作用影响，售电均价同比提高8、93元/千千瓦时。水电因价格相对较低的黄河上游电量比例升高，售电均价同比下降7、01元/千千瓦时。

上半年，全资、控股公司电力收入增长速度高于内部核算电厂收入增长。全资、控股公司电力收入同比增长12、25%，内部核算电厂电力收入同比增长4、96%。

（五）固定成本得到有效控制，但因电煤价格不断攀升，总成本未能控制在预算执行进度之内，成本增长远高于收入增长。

上半年，集团公司销售总成本118、92亿元，为年度预算的51、06%，同比上升14、04%，高于收入增长3、93个百分点。其中：电力产品销售成本112、51亿元，占销售总成本的94、61%，同比上升13、83%；热力产品销售成本5、41亿元，占销售总成本的4、55%，同比上升16、32%。

电力成本中，火电成本100、57亿元，占电力成本的89、39%，同比上升13、19%；水电11、94亿元，占电力成本的10、61%，同比上升19、53%。

从电力成本构成来看，燃料成本占电力成本51、4%，同比上升2、9个百分点；水费及固定成本占电力成本比例相应下降。燃料成本预算执行进度58、13%，其他成本项目均控制在50%以内。

燃料成本增加是推动成本上升的最主要原因。上半年，电力燃料成本同比增加9、88亿元，上升20、03%；其中：因煤炭价格大幅度上涨，增加燃料成本6、99亿元。火电售电单位燃料成本同比上升14、17元/千千瓦时。电价政策性调整难以平衡煤价的上涨。

从单位看，内部核算电厂成本控制总体好于独立发电公司。上半年，内部核算电厂成本同比上升3、43%，全资、控股公司成本同比上升15、04%。

（六）在电力利润下降、热力增亏的情况下，由于财务费用大幅下降、营业外支出减少，保持了利润的基本稳定。

上半年，集团公司实现利润10、68亿元，同比减少0、24亿元，下降2、17%，其中：电力产品利润同比下降8、02%；热力亏损1、71亿元，同比增亏43%。

从利润形成结构来看，财务费用大幅降低和营业外支出减少是保持上半年利润基本稳定的主要原因。通过优化债务结构，降低资金成本，规避汇率风险，财务费用同比减少1、48亿元。营业外支出同比减少0、55亿元。

从各单位利润完成情况来看，上半年内部核算电厂实现利润总体略有增长，全资及控股公司实现利润同比下降3、41%。累计亏损单位20家，减少1家。亏损单位的亏损额由上年同期的3、39亿元，下降到1、9亿元，减亏1、49亿元。

上半年财务状况保持稳定。合并资产总额899、27亿元，同比增长9、34%；负债总额573、75亿元，同比增长13、1%；所有者权益235、23亿元，同比增长1、14%。资产负债率63、8%，同比升高2、12个百分点。

（七）固定资产投资按计划实施，发展布局和结构调整取得明显成效，前期项目规模初步满足集团公司持续发展需要。

上半年，固定资产投资16、17亿元，完成年计划的40、77%。实际到位资金31、13亿元，其中：资本金0、96亿元，银行贷款6、38亿元，企业债券22、4亿元，利用外资0、58亿元，其它资金0、81亿元。

上年结转建设规模322、6万千瓦。上半年新开工大连泰山等两个热电项目共28、5万千瓦。投产碗米坡1＃和2＃水电机组、白鹤二期1＃机组、通辽六期5＃和6＃供热机组，共49、6万千瓦。到6月底，在建规模共301、5万千瓦，其中：水电占85、57%，火电占14、43%；大中型基本建设规模占94、53%，“以大代小”技改规模占5、47%。

目前，开展前期工作的项目共73项7069、1万千瓦。其中：已上报开工报告52、5万千瓦，已批可研报告300万千瓦，已批项目建议书620、5万千瓦，已上报可研报告待批483、5万千瓦，已上报项目建议书待批2149万千瓦，正在开展初可和规划的3463、6万千瓦。

从布局和结构上看，分布范围由组建初的17个省份发展到目前的22个省份。其中：黄河上游和沅水等流域上的水电项目13个共1083、6万千瓦，辽宁核电和山东海阳等8个核电项目，蒙东等煤电基地的煤电项目、其它新建和扩建煤电项目50个共4255、5万千瓦，天然气发电项目2个共130万千瓦。

（八）生产规模扩大，现价工业总产值增加，职工人数减少，劳动生产率进一步提高。

截止6月末，集团公司系统职工期末人数75273人，比上年同期减少969人，比XX年末减少522人。

以现价工业总产值计算，上半年集团公司全员劳动生产率为31、33万元/人，同比提高16、4%。其中：火电企业劳动生产率30、65万元/人，同比提高15、8%；水电企业46、12万元/人，同比提高21%。

同志们，我们在面临诸多非常尖锐和复杂的矛盾面前，能够形成经济运行的良好局面，是非常不容易的。比较而言，我们是在老小旧机组比较多、设备长期处于高负荷运行、煤质下降、新机组投产压力大的情况下，保持了生产、基建的安全稳定局面；我们是在煤电油运供需矛盾突出、新增生产能力相对不多、市场结构发生新的不利变化、南方来水偏枯的情况下，实现了发电量的稳定增长；我们是在电煤价格飞涨、电价调整不能弥补燃料成本增加的情况下，保证了经济效益基本稳定，亏损面没有扩大，亏损额大幅下降；我们是在成立之初发展项目严重不足、电源前期竞争极其激烈的情况下，初步为合理布局、结构调整和产业技术升级，进行了规划储备；我们是在着力消除旧的体制、机制性障碍的变革探索实践过程中，认真贯彻年初工作会议精神，坚持以增收节支，促进经济效益的稳步提高，坚持以业绩评估，促进经营管理水平的全面提升，坚持以改革创新，促进管理体制和经营机制的根本转变。是公司系统全体干部员工齐心协力、坚强拼搏的结果。

二、经营形势严峻，机遇与挑战并存，内部管理仍有薄弱环节，完成全年任务还很艰巨，要把握主要矛盾，趋利避害，巩固和发展上半年良好势头

综观当前和今后的经营工作：

第一，外部市场环境存在诸多不利因素。一是电煤供应紧张、煤质下降、价格大幅上扬，严重危及设备运行的安全性和经济性，严重影响经济效益的稳定和提高。上半年，集团公司供煤量低于耗煤量，截止6月底，实际库存煤同比下降69、65万吨，下降幅度达33、92%。阜新、娘子关、平圩、姚孟等大部分电厂库存煤经常处于警戒线以下，造成部分机组降负荷运行，甚至被迫停机检修。入厂煤平均低位热值同比下降5、09%，造成设备磨损严重，锅炉效率降低，辅机耗电增加，助燃用油上升。上半年，因电煤价格上涨，集团公司增加燃料成本高达近7亿元，已有的电价政策难以平衡。进入七月份后，第三轮煤价上涨又起，河南、山西、东北等地区煤炭企业纷纷要求涨价，有的煤炭企业要求计划内价格增长幅度高达44%，几乎影响到所有火电企业，给正常生产经营带来严峻挑战。二是电力市场不规范和市场结构变化存在不利影响。在国家多次规范电价管理的情况下，上半年，批准的基数电量安排不到位、自行组织竞价和计划外电量、压低或变相降低电价的现象，在相当多的地区仍然存在。一些区域因市场结构变化等原因，造成市场份额下降。如上半年，上海地区区外来电的增加和新机组投产，使集团公司电厂的发电量同比大幅降低。上海用电量同比增长13、2%，上海当地电厂发电量同比增长1、2%，集团公司电厂发电量同比下降5、76%。受水情不好影响，有些电厂有价无量，争取到的电价政策不能发挥作用，下半年难以出现恢复性增长。三是银根适度紧缩，银行实际执行利率上浮空间扩大，实际利率上升，将加大资金成本，也增加了电热费回收难度。

第二，迎峰度夏、防洪度汛面临严峻考验。一是设备可靠性要求提高。一方面今年以来电煤质量下降直接影响设备健康状况，另一方面夏季用电要求调峰能力提高。二是防洪度汛压力加大。目前正值主汛期，沅水上的三板溪已进入施工高峰期，在建项目较多的黄河来水好于去年，公伯峡又是今年计划投产的关键项目。

第三，企业管理仍存在薄弱环节。一是一些企业违规违纪问题仍然存在。上半年审计检查、财务整顿和业绩评估工作中，发现一些单位违反国家财经纪律，违规经营的现象并未杜绝，与集团公司反复强调的法制化、规范化管理要求仍然存在很大差距。有的单位私设“小金库”、账外帐，编制虚假工程，人为调整消耗指标，截留收入利润，乱挤乱摊成本，关联交易很不规范等。有的违纪金额较大，问题性质还很严重。二是部分单位计划和预算指标完成存在较大差距。

第四，核心竞争力有待加快培育和壮大。一是前期规划形成的布局和结构，要加快推进，尽快形成电力生产力，形成规模和结构优势。二是集团公司组建以来，坚持不懈为之实践的，符合集团公司特点和适应市场化要求的，在继承旧体制的历史遗产同时开辟未来的专业化、集约化的管理模式，要进一步实践并完善，破中求立，立中完备。三是在稳步向电力相关产业延伸发展的多元化和成员单位组织形式的多样性格局中，实现条条块块的紧密结合。四是做到任何内部资源，都不会成为公司增长和发展的“瓶颈”。

同时，我们也有许多有利条件：

第一，国民经济仍将保持快速发展，用电需求也会继续呈现旺盛的局面。随着国家宏观经济调控措施逐步到位，我们有理由相信，煤电油运供求紧张的局面将得到缓解。同时，集团公司的辽宁和海阳核电项目、黄河水电基地、蒙东等煤电基地已经纳入国家能源中长期发展规划，新的产业政策为集团公司发展提供了广阔的空间，面临难得的发展机遇。

第二，改革逐步深入。电力市场监管力度正在加大，“三公”的市场环境将逐步形成。国有企业改革继续深化，建立现代企业制度、分离企业办社会职能、推进主辅分离的配套措施已经或正在到位。内部改革全面展开，职工对改革的承受能力正在增强。曾经困绕集团公司的黄河公司资产债务重组、价格税收问题等突出困难和矛盾已经或正在得到解决。

第三，集约化、专业化管理体制格局初步形成。工程分公司、运行分公司、资金结算管理中心、新型燃料管理体制的作用已经显现。比较而言，集团公司成本利润率居于较高水平，成本竞争优势正在逐步形成。

世界上唯一不变的就是变化，我们要视变化为机遇，善于变中求胜。集团公司组建以来的工作，充分体现了在追求变革的同时，敢于引领变革。要树立信心和勇气，不被暂时的困难所吓倒，把握主要矛盾，积极主动地趋有利于企业健康成长之利，避妨碍经济效益提高和国有资产保值增值之害，采取更加有力的措施，努力做好下半年的工作。

三、振奋精神，迎难而上，完善措施，狠抓落实，继续坚持以增收节支、业绩评估、改革创新推动重点工作开展，确保全年任务完成

（一）加强安全生产管理，保证发电设备安全、稳定、经济运行。

切实落实安全生产责任制。进一步贯彻落实党中央、国务院关于加强电力安全生产工作的指示精神和集团公司的要求，坚持“安全第一，预防为主”的方针不动摇。认真学习集团公司安全政策声明，牢固树立“任何事故都是可以避免的”安全管理理念，践行对社会的庄严承诺。认真吸取川东特大井喷等事故的沉痛教训，落实各级安全生产责任制，切实把安全生产工作做细致、做扎实、做深入。

确保迎峰度夏和防洪度汛安全。当前，正值迎峰度夏、防洪度汛的关键时期，要克服松懈麻痹思想，以高度的政治责任感和严谨科学的工作态度，完善各项组织措施和技术措施，保持与电网调度部门的紧密联系，密切关注汛情的变化，认真做好应急预案。水电厂和有水电工程建设的单位，要保持与防洪部门的密切接触，认真做好主汛期防汛检查，确保安全工作万无一失。

确保体制改革过程中安全生产局面的稳定。做好运行、检修和辅业分离体制改革过程中的安全管理工作，务必做到责任落实、措施得力、监督到位。

加强设备运行和检修管理。发生机组非计划停运的单位，要认真分析原因，在设备检修、运行管理和技术监督等方面采取有力措施，提高设备可靠性，经得起高负荷下安全稳定运行的考验。针对当前煤质下降的实际，要做好运行分析和燃烧调整，提高运行效率，最大限度地减少非计划停运。

做好新机投运准备工作。下半年，公伯峡1＃、2＃机组，碗米坡3＃机组，景德镇扩建机组和洪泽热电机组都将陆续按计划投产，要做好相关准备工作，保证新投产机组安全稳定运行。

（二）以市场为导向，有重点地推进市场营销。

加强燃料管理。密切跟踪煤炭市场变化，加强与煤炭、运输、电网和其它发电企业的协调，发挥区域燃料公司的作用，全面加强煤炭量、质、价的管理，严格执行集团公司燃料供应预警和价格协调制度，确保发电用煤的连续稳定供应和合理库存，努力抑制煤价进一步上升。东北地区的电厂要继续做好霍林河煤炭掺烧工作。

努力开拓市场。江西、东北、河南地区的电厂，要充分发挥现有发电能力，尽快扭转发电量增长低于市场用电量增长的局面。上海地区的电厂要加强与电网企业和zhèng fǔ 部门的沟通和联系，确保年度发电量计划完成。各水电厂要密切关注水情变化，合理调度，提高水能利用率。

全面落实电价政策。已经出台的电价政策要确保执行到位。积极配合国家发改委、电监会组织开展的全国电力价格专项检查，确保电价“三统一”政策的落实，防止压低或变相降低上网电价，纠正对发电企业的不合理收费，促进电力市场的规范运作。

完善区域市场竞价的各项准备。在区域电力市场模拟运行基础上，掌握规则，熟悉模式，适应监管，研究市场，了解同行，完善策略，实现增供扩销、增产增收。

加大电热费回收力度。随着内部电厂价格独立和资金市场变化，预计电热费回收难度将会加大。此项工作必须常抓不懈，不要把矛盾积累到年底，确保正常的资金周转。

（三）进一步加强经营管理，巩固和扩大经营成果。

严格控制成本。按照增收节支50条要求，继续严格控制生产成本、经营成本、管理成本、发展成本和改革成本，抓住每项成本控制的关键环节和关键因素，把成本控制落到实处。要把燃料成本的管理放到突出位置，防止固定成本“前低后高”。

继续疏导电煤价格矛盾。积极争取新的价格政策，努力实现燃料成本的收支平衡，缓解生产经营的严峻局面。各供热单位要立足于热力价格在当地突破，扭转热力连年亏损局面。

狠抓扭亏增盈。集团公司决定全部亏损企业在两年内都要彻底实现扭亏为盈。扭亏增盈是开展“增收节支年”活动的重要内容。要不因当前遇到的特殊困难而气馁，扭亏决心不变，扭亏目标不变。从加快老厂发展、深化内部改革、挖掘管理潜力、用好国家政策四个方面，推进扭亏增盈。

加强现金流量管理。资金结算管理中心应该成为集团公司的“司库”，围绕这一目标，进一步完善资金集中管理体系，巩固银行帐户清理成果，加大资金集中管理力度，加强资金监管，继续发展好内部资金市场，加强资金运作，满足生产经营和发展资金需求，为下一步财务公司的运作奠定基础。巩固上半年财务费用大幅降低的成果，确保对利润的贡献不滑坡。

完成清产核资。在上半年财务清理、资产清查基础上，完成下一步损益认定、资金核实等工作，认真处理历史遗留问题，全面执行新的企业会计制度。努力完成厂网分开改革的资产财务接收工作。

加强工程造价管理。发挥“标杆电价”机制对工程成本的约束作用，按社会平均成本衡量工程建设成本，塑造成本竞争优势。坚持从严格审查初步设计、落实执行概算、优化设计和施工方案入手，严格控制工程造价。

加强监督检查成果的运用。切实抓好审计监督、效能监察、财务整顿、业绩评估中发现问题的整改落实。进一步规范关联交易，真实核算收入和生产、工程成本，杜绝人为调整指标的行为。重视和加强财务管理基础工作。

（四）加快前期工作，确保开工投产，尽快形成生产能力。

确保计划投产项目按期投产。公伯峡、景德镇和碗米坡项目能否按期投产，是完成全年基本建设目标的关键。要重点推动，及时解决实际工作中遇到的问题，保证新增134、1万千瓦装机目标的全面实现。

确保前期工作及时推进。计划开工的11个项目，大部分进入开工报批准备阶段，任务很重，不能有丝毫松懈。平圩项目一定要保证按期开工，贵溪、分宜、漕泾项目要尽快落实开工的九项条件，新乡、平东、永济项目要加紧催批可研报告，同时做好其他开工条件的落实工作。争取开工的12个项目，要加快前期报批和施工准备，力争尽早开工建设。进一步加快核电、煤电基地等项目的前期工作步伐。

确保建设资金的需要。要安排好资本金的平衡，优化融资方案，兼顾满足资金需求和降低资金成本。加快项目公司组建，为落实融资创造条件。

（五）推进资产重组和资本运作，扩张经济规模和提高盈利能力。

在上半年完成吴泾六期资产并购的基础上，围绕核心资产扩张、较高经济回报、市场份额拓展和资源整合，下半年重点抓好四个方面：一是完成与霍煤集团的资产重组，结合解决黄河公司不合理的资产债务结构，推动黄河上游的重组。二是继续推进中电国际海外上市。三是完成财务公司购并。四是完成鲤鱼江的重组和开封发电股权的收购。同时，研究出售淘汰不具备控制力的发电股权，努力推进“一厂多制”问题的逐步解决。

（六）落实改革的各项配套措施，促进深化内部改革。

要解决集团公司深层次的问题和矛盾，完善形成符合市场要求和集团公司特点的管理模式，破除旧体制的弊端，必须走深化改革和专业化、集约化管理之路。

落实好各项配套措施。一是建立新体制下发电、检修和辅业公司的安全管理模式、安全责任体系，建立与之相适应的各项制度。二是建立和完善新体制下的劳动分配关系、财务关系、结算关系，促进新机制的形成。三是建立和完善与燃料、工程、运行、检修、物资等专业化、集约化管理相适应的、与改革目标相统一协调的财务经济关系。

落实委托管理责任。为优化区域资源配置，集团公司调整了三级管理构架，三项责任制考核相应调整。二级单位要切实承担起在安全生产、经营管理和发展建设上的委托管理责任，各项工作尽快到位。

实践以“一元化”管理“多元化”。通过进一步整合内部资源，坚持统一的战略布局、统一的企业文化、统一的规范标准、统一的业务流程、统一的财务审计控制、统一的考核评价、统一的人力资源开发机制、统一共享的信息资源，以及“策划、程序、修正、卓越”的精神，实现以“一元化”管理“多元化”。

（七）加大监督力度，促进企业依法经营和健康发展。

完善监督体系。建立健全财务监督、审计监督、派出董事监事和财务总监、纪检监察和法律监督各自履行职责、并相互协作配合的监督管理体系，构筑防范经营风险的防线。

建立和完善审计监督机制。建立专业审计队伍与特聘审计队伍相结合，内部审计力量与借助外部中介审计相结合，审计监督与其它监督相结合，以自上而下的审计为主并与各单位自我监督相结合的审计监督机制。集团公司决定：在当前深化内部改革过程中，各单位必须保持一支必需的专业审计力量。到明年底，完成对系统内各单位的第一轮审计。对不具备上岗资格要求的审计人员，限期调离审计工作岗位，也不能从事财务岗位的工作。

继续开展财务整顿。财务整顿工作延续到年底，整顿重点不变。要以对组织负责、对企业负责、对员工负责、对个人负责的态度，不走过场，务求收到实效。衡量各单位财务整顿工作成效的手段是内外部审计、检查。

坚持标本兼治，从源头治理。集团公司决定：各单位成立的完全依赖主业的力量、承搅主业咨询业务、皮包公司性质的科协、技协等单位，一律限期撤消；车间、班组在银行设立的帐户一律限期清理撤消；对审计发现的难以在规范管理的条件下经营的以职工持股等形式进行的增容改造项目，限期由各单位主业自有资金安排收购。各单位都要结合审计意见和财务整顿结果，研究从源头上治理，彻底解决问题。

建立责任追究制度。对顶风违纪、明知故犯、性质严重、数额巨大的违规违纪问题，按国家和集团公司的规定，追究责任人的责任。

同志们，今年是集团公司深化改革、加快发展的重要一年。全年各项任务目标不变。让我们在集团公司党组的正确领导下，坚持以“xxxx”重要思想为指导，认真贯彻落实党中央、国务院一系列重大决策和部署，求真务实，艰苦奋斗，全面完成全年各项工作任务，为国民经济发展和社会进步做出不懈努力！

2016情况说明书范文
阿里巴巴2015,总资产报酬率 第七篇

第1篇：财务情况说明书范文

一、企业生产经营的基本情况

(一)企业主营业务范围和附属其他业务，企业从业人员、职工数量和专业素质的情况。本公司成立于(xx)年。是以(xx)为主业的公司，现有员工(xx)人，其中大专以上人员(xx)人，占公司总人数的(xx)%；技术人员(xx)人。占公司总人数的(xx)%。

公司企业法人营业执照注册号：公司注册地址：

公司注册资本：人民币(xx)万元公司法定代表人：公司经营范围：公司主营业务：

(xxxx年xx月xx日)，公司经(xx)科学技术委员会认定为软件企业，并取得了颁发的软件企业认定证书，证书编号：(xx)。

(二)本年度生产经营情况

1、主要产品的产量、业务营业量、销售量(出口额、进口额)及同比增减量

2、经营环境变化对企业生产销售(经营)的影响

3、营业范围的调整情况

4、新产品、新技术、新工艺开发及投入情况

(三)对企业业务有影响的知识产权的有关情况

(四)开发、在建项目的预期进度及工程竣工决算情况

(五)经营中出现的问题与困难，以及需要披露的其他业务情况与事项等

二、利润实现、分配及企业亏损情况(经济效益分析)

1、本年主营业务收入(xx)万元，比去年同比增长(xx)万元，增长率(xx)%。

2、本年主营业务成本()万元，比去年同比增长(xx)万元，增长率(xx)%，主营业务成本占主营业务收入的(xx)%。

3、本年主营业务税金及附加(xx)万元，比去年同比增长(xx)万元，增长率(xx)%，主营业务税金及附加占主营业务收入的(xx)%。

4、本年产品销售费用(xx)万元，比去年同比增长(xx)万元，增长率(xx)%，主营业务费用占主营业务收入的(xx)%。

5、本年管理费用(xx)万元，比去年同比增长(xx)万元，增长率(xx)%，管理费用占主营业务收入的(xx)%。

6、本年财务费用(xx)万元，比去年同比增长(xx)万元，增长率(xx)%，财务费用占主营业务收入的(xx)%。

7、本年营业利润(xx)万元，比去年同比增长(xx)万元，增长率(xx)%，营业利润占主营业务收入的(xx)%。

8、其他项目的比例参阅损益分析表。

(上述指标增减变动也可以用表格形式反应，下面是文字说明变动原因。)

(一)主营业务收入变动情况1、主营业务收入同比增减额

2、主营业务收入增减影响因素，包括销售量、销售价格、销售结构变动和新产品销售，以及影响销售量的滞销产品种类、库存数量等

(二)成本费用变动的主要因素

原材料费用、能源费用、工资性支出、借款利率调整对利润增减的影响

(三)其他业务收入、支出的增减变化

若其他收入占主营业务收入10%(含10%)以上的，则应按类别披露有关数据

(四)同比影响其他收益的主要事项

1、投资收益，特别是长期投资损失的金额及原因

2、补贴收入各款项来源、金额，以及扣除补贴收入的利润情况

3、影响营业外收支的主要事项、金额(五)利润分配情况

1、本年实现利润总额(xx)万元，净利润(xx)万元。

2、全年上交税金总额(xx)万元，其中所得税(xx)万元，增zhí shuì(xx)万元。

3、本年提取盈余公积(xx)万元，其中公益金(xx)万元。

4、本年分配给投资者利润(xx)万元，其中普通股股利(xx)万元，优先股股利(xx)万元。

5、本年职工工资总额(xx)万元，职工人数(xx)人，职工全年平均收入(xx)万元。

(六)利润表中的项目，如两个期间的数据变动幅度达30%(含30%)以上，且占报告期利润总额10%(含10%)以上的，应明确说明原因

(七)税赋调整对净利润的影响，包括有关税种和税率调整、享受各税优惠政策退税返还等数额。

(八)会计政策、会计估计变更对利润总额的影响数额

(九)亏损总额及其同比增减额，亏损的主要原因：产品滞销、成本费用加大、管理不善等造成的亏损及亏损额进行分析。

三、资金增减和周转情况

(一)各项资产所占比重

1、各项资产所占比重

2、应收账款、其他应收款、存货、长期投资等变化是否正常，增减原因

3、长期投资占所有者权益的比率及同比增减情况、原因，购买和处置子公司及其他营业单位的情况

(二)不良资产情况

1、待处理财产损溢主要内容及其处理情况

2、潜亏挂账(含政策性原因挂账和其他历史潜亏挂账)内容及原因

3、按账龄分析三年以上的应收账款和其他应收款未收回原因及坏账处理办法

4、长期积压商品物资、不良长期投资等产生的原因及影响

5、不良资产比率

(三)负债情况

1、流动负债与长期负债的比重

2、长期借款、短期借款、应付账款、其他应付款同比增减金额及原因

3、企业偿还债务的能力和财务风险状况

4、三年以上的应付账款和其他应付款金额、主要债权人及未付原因

5、逾期借款本金和未还利息情况

(四)资产、负债、所有者权益项目中，如两个期间的数据变动幅度达30%(含30%)以上，且占报表日资产总额5%(含5%)以上的，应明确说明原因

(五)现金增减和周转情况

1、本年经营活动现金流量比上年增长(xx)万元，增长率(xx)%；本年投资活动现金流量比上年增长(xx)万元，增长率(xx)%；本年筹资活动现金流量比上年增长(xx)万元，增长率(xx)%。

2、本年现金及现金等价物净增加额比上年增长(xx)万元，增长率(xx)%；

3、本年应收账款周转率为(xx)；存货周转率为(xx)；流动资产周转率为(xx)；固定资产周转率为(xx)；总资产周转率为(xx)。

4、企业的发展能力指标情况：主营业务收入增长率为(xx)；净利润增长率为(xx)；留存盈利比率为(xx)。

四、所有者权益(或股东权益)增减变动情况

1、会计处理追溯调整影响年初所有者权益(或股东权益)的变动情况，并应具体说明增减差额及原因

2、所有者权益(或股东权益)本年初与上年末因其他原因变动情况，并应具体说明增减差额及原因

五、对企业财务状况、经营成果和现金流量有重大影响的其他事项。

1、会计政策的变动。

2、会计估计的变更。

3、重要合同事项。

4、重要投资事项。

5、对现金流量有重大影响的其他事项。

六、本期工作总结和后期工作建议

1、针对本期企业经营管理中存在的问题，提出下一阶段应该采取的改进管理和提高经营业绩的具体措施，以及业务发展计划。

2、总结财务核算、报表编制工作成绩与不足，对今后工作的建议。

第2篇：公司年度财务情况说明书

××××年，我公司深化改革，转换经营机制，扩大开放，促进发展，取得了一定的成绩。但由于运输市场竟争激烈，货源严重不足，××港生产经营遇到了前所未有的困难，全港职工团结一心，奋力拼搏，经受了市场经济的严峻考验，现将年度财务情况作如下说明。

一、生产经营状况

全年完成货物吞吐量××万吨，为年计划的××％，超额完成了市政府下达的××万吨，比上年××万吨，减少××万吨；完成装卸自然吨××万吨，比上年××万吨减少××万吨；完成客运量××万人次，比上年××万人次减少××万人次；集装箱运输有较大发展，完成集装箱××，为年计划的××％，比上年增加××；××外贸码头全年接纳外轮三艘，外贸比上年减少××万吨；全港完成收入××亿元，比上年××亿元减少××万元。

上述可知，港口主要经济指标除吞吐量和集装箱外比去年同期有所下降，其主要原因如下：

1、国家政策的宏观调控对交通运输市场影响较大，整个长江水运运输不景气。

2、货源减少，生产严重不足。第一，港口建设费和客货运附加费的开征，使港口费率提高，而货主和地方码头不征收“两费”，大量货主、货源弃港而走；第二，“三角”的影响依然存在，电厂欠煤矿大量资金，而煤矿欠钱不发货，旧债不结新债又起，影响了煤炭发送量，减少煤炭××万吨；第三，货主对煤炭质量要求越来越高，港口作为承运部门，客观上受到影响；第四，××磷矿由于铁路运输受阻，车皮难以到港。

3、港口还未走出计划经济模式，机制不活，管理较差，不适应社会主义市场经济的要求。

二、利税完成情况

我公司××××年度完成利润××××万元，税金××××万元。

1、利润情况，××××年我局出现全面亏损，其主要原因：

（1）总收入大幅度减少，比上年减少××万元。

其中：装卸收入××××年为××万元，××××年为××万元，减少××万元；堆存收入××××年为××万元，××××年为××万元，减少××万元；其他收入××××年为××万元，××××年为××万元，减××万元。代理收入××××年为××万元，××××年为××万元，减少××万元。港务收入××××年为××万元，××××年为××万元，减少××万元。港务收入由于××××年新旧会计制度转轨，只反映下半年收支情况，××××年反映全年，故有所增长。

（2）总成本大幅度上升，由于物价上涨，国家政策不断出台，增加开支××万元，主要有：①工资及附加费增长××万元；②动力及照明增加××万元；③客运站、××外贸码头、×外贸码头、××散货码头投产按总资产的三分之一计提折旧，增加折旧费××万元；④修理费取消计提方法，实行实报实销，增加开支××万元；⑤外付力资单价提高，增加开支××万元；⑥离退休人员工资根据国务院××号文件精神，增加开支××万元；⑦挖泥费增加开支××万元。

（3）目前港口有两大业务亏损，一个是港务，由于××改征船舶港务费，收走船舶港务费××万元，造成港务亏损××万元；另一个是综合服务包干业务亏损××万元，这两项亏损是港口自身无法解决的。

（4）贷款利息进成本，我公司××××年进财务费用的长期借款利息为××万元。

2、税金情况

××××年完成流转税××万元，其中营业税××万元，城建税××万元，已交流转税××万元，其中营业税为××万元，城建税××万元。××××年完成行为税××万元，其中房产税××万元，车船使用税××万元，土地使用税××万元，印花税××万元。

以上税款已全部解缴。

三、利润分配情况

我公司对××港、××厂、××厂实行利润内部全留，亏损自己弥补；本部亏损××万元，由本部进行调整。

四、经济效益评价指标

1、收入利润××

2、总资产报酬率××

3、资本收益率××

4、资本保值增值率××

5、资产负债率××

6、流动比率××

7、社会贡献率××

8、社会积累率××

五、几点说明：

1、我公司是××工效挂钩的单位，采取总挂总提，实行双挂，根据××××年经营，出现严重的亏损，其主要原因××局改征船港费××万元、分摊长期贷款利息××万元、再加上港口离退休人员，按国务院××号文件精神增加工资××万元，这些政策企业难以消化，请求交通部××局、市有关部门对我局工效挂钩给予一定优惠政策。

2、我公司项目客运新站、××外贸码头、××散货码头相继投产，固定资产原值达××亿元，由于各种原因，目前达不到设计能力的×分之×，按照有关规定，计提折旧按总资产的×分之×提取。

××公司财务部

××××年××月××日

2015分析报告范文
阿里巴巴2015,总资产报酬率 第八篇

第1篇：经济活动分析报告

目录

第一部分：公司生产经营活动全面完成情况

一、公司经营指标完成情况

二、公司重点工作

三、经营管理目标完成情况及主要成绩总结

第二部分：本年度公司经营情况

一、主要经济指标完成情况

二、公司资产状况分析

三、现金流量分析

四、综合分析

第三部分：重大事项说明

第四部分：存在的问题分析

第五部分：采取的措施和建议

第六部分：经营预测分析

第一部分：公司生产经营活动全面完成情况

一、公司经营指标完成情况见下表：

单位：元

调整金额必须逐项进行说明：

1、

2、

二、公司重点工作完成情况：（资产经营责任书列示内容：进度、完成情况）

1、

2、

三、经营管理目标完成情况及主要成绩总结

1、根据年初各单位签订的经营责任管理目标，一一对比，说明完成情况并分析原因。

2、在全面反映企业总体财务状况的基础上，主要对企业经营管理中取得的成绩及原因进行说明。

第二部分：公司经营情况。（可以列表说明）

公司经营价值树：

单位：万元

固定资产

净资产

收益率

销售费用

财务费用

无形资产

存货

应收帐款

净利润

净资产

销售收入

产品成本

费用

营运资金

税收

现金和存款

预算

实际数

毛利率对比

一、主要经济指标完成情况

1、收入指标完成情况分析

截止**月末，实现主营业务收入万元，完成年度预算的，较上年同期增长%；实现净利润万元，完成年度预算的%，较上年同期增长%。

⑴、公司各主要产品收入实现情况见下表：

预算完成分析说明：

⑵、主营业务收入与上年同期分析：

与上年同期分析说明：

⑶、销售增长分析：公司收入构成分析（现销收入和赊销收入）：主营业务构成分析（地路内路外）：影响收入的价格因素与销售量因素分析：

⑷、详细分析经营情况：

2、利润指标完成情况分析。

截止**月末，公司累计实现利润总额****万元，占全年预算的%。其中销售毛利****万元，期间费用****万元。

⑴、销售价格变化对销售毛利的影响****万元，详细情况见下表：

⑵、主营业务成本对销售毛利的影响****万元，详细见下表：

预算完成情况分析说明：

主营业务成本与上年同期分析，详细见下表：

与上年同期分析说明：

（主营业务成本降低额=本年实际成本-按本年实际销售量计算的上年实际成本

主营业务成本降低率=主营业务成本降低额÷按本年实际销售量计算的上年实际成本）

⑶、主要可比产品单位成本与预算成本对比表：

上表中，单位成本和预算比较差距较大的产品主要是****、****、****，具体原因分析于下：

产品1

产品2

主要可比产品与上年同期单位成本对比表：

上表中，单位成本和上年同期比较差距较大的产品主要是****、****、****，具体原因分析于下：

产品1

产品2

⑷、制造费用及期间费用分析。营业费用、管理费用和财务费用分析，找出增加及节余的主客观影响因素。物耗、修理费、科研经费、办公费、招待费、差旅费等是否突破预算，与去年同期比较，如何控制，抓住重点和异常问题，重点分析。（可列表说明）

二、公司资产状况分析

截止**月末，资产总额****万元，负债总额****万元，所有者权益****万元，资产负债率****%，期末存货****万元，期末应收账款****万元，主要指标列示如下表：

1、企业财务状况全面分析。资产总额、负债总额、所有者权益总额变动分析，说明原因。

2、资产分析。资产结构与变动分析（流动资产、长期投资、固定资产、形资产等占总资产的比重及其变动）；资产结构优化分析；

3、流动资产分析。流动资产增减变动分析；流动资产结构及变动分析。

应收账款分析。重点说明本年应收账款变动原因及采取的措施；坏帐准备分析。

存货分析。存货规模与变动情况分析；存货结构和变动情况分析；存货计价和计提存货跌价准备对利润的影响。

4、投资分析。长期投资分析；短期投资分析。

5、负债分析。负债结构变动及其对负债成本的影响分析；流动负债结构及变动分析；长期负债结构及变动趋势分析。

6、税金分析。已交税金；应交税金。

7、股东权益分析。所有者权益结构及变动分析；资产保值增值能力分析。

三、现金流量分析（重点分析，可列表说明）

1、现金流量总体分析。预算完成情况；与上年相比变动情况，分析原因；现金流量结构分析。

2、经营活动现金流量分析。与预算和上年相比，分析原因；结构及变动分析；当期销售回款、应收款清欠分析；分产品和路内外回款分析；原材料采购付款率分析。

3、投资活动现金流量分析。投资收益、投资前景分析。

4、筹资活动现金流量分析。筹资方式、筹资结构、筹资成本是否合理，筹资能力分析。

5、采用指标：

⑴、净现金流量适当比率

净现金流量适当比率是用于确定企业从经营活动所产生的现金能否充分用于支付其各项资本支出、存货净投资及发放现金股利的程度。其计算公式如下：

净现金流量适当比率=经营活动的现金净流量之和/（资本支出+存货增加额+现金股利）

四、综合分析（重点分析）

见附件：杜邦分析表

净资产收益率是一个综合性最强的财务分析指标，是杜邦分析系统的核心。通过杜邦分析体系看出，决定净资产率高低的因素有三个：销售净利率、总资产周转率和资产负债率。

杜邦分析方法的作用，主要是解释各项主要财务比率指标的变动原因和揭示各项财务比率指标相互之间的关系，利用杜邦分析方法分析下列指标：

1、盈利能力

⑴、主营业务利润率

⑵、销售现金比率=（经营现金净流量÷销售收入）×100%

⑶、净利润现金含量，净利润现金含量在所有评价盈利质量的指标中最为综合，它对识别人为操纵利润、防范信息使用者决策失误有重要作用。该指标低，说明企业净收益质量不高；该指标较高，说明收入、费用的确认与现金收付之间差距较小，净收益有足够的现金保障，净收益质量较高。

计算公式：净利润现金含量=经营活动产生的现金流量净额/净利润

相关指标：销售现金率=经营现金流量净额/销售额；

注：净利润剔除投资收益和营业外收支净额等，用经营活动净利润替代净利润；

⑷、总资产报酬率和现金流量与总资产的比率

现金流量与总资产的比率反映企业营业所得现金占其资产总额的比重，反映以现金流量为基础的资产报酬率。其计算公式如下：

现金流量与总资产的比率=经营现金净流量/资产总额

注：现金流量与总资产的比率反映企业总资产的运营效率。该指标越高，说明企业的资产运营效率越高。该指标应该与总资产报酬率指标相结合运用，对于总资产报酬率较高的企业，如果

该指标较低，说明企业的销售收入中的现金流量的成分较低，企业的收益质量就会下降。

综合分析、评介，要求结合公司具体经营情况，具体分析。

2、偿债能力分析

⑴、速动比率=速动资产÷流动负债

⑵、资产负债率=负债总额÷资产总额

⑶、现金流动负债比率=经营现金净流量÷流动负债

3、资产管理能力分析（重点分析）

⑴、应收账款周转率，应收帐款周转天数

应收账款周转率=销售收入÷平均应收账款

应收账款周转天数=360÷应收账款周转率=（平均应收账款×360）÷销售收入

注：1）第一要明确其局限性：季节性经营企业；大量分期收款，大量现金结算；应收款大幅变动等情况计算的结果是没有用处的。2）在销售收入中应该加入税金这一块；3）平均应收款取期末和期初两个数计算。4）把应收款中实际不能收回部分剔除。

⑵、存货周转率，存货周转天数

存货周转率=销货成本÷平均存货

存货周转天数=360÷存货周转率=（平均存货×360）÷销货成本

第三部分：重大事项说明

1、公司资本性支出情况；

2、公司专项经营性支出情况

3、重要资产转让及其出售情况；

4、重大诉讼、仲裁事项；

5、公司收购兼并、资产重组事项；

6、对公司有重大影响的国家政策、行业政策变化；

7、或有事项、承诺事项，重大合同（担保、抵押等）事项；

8、重大投资、融资活动。

第四部分：存在的问题分析（重点分析）

在全面财务分析的基础上，对影响财务状况、经营成果和现金流量的因素分析说明。抓住关键问题，分清原因。

第五部分：采取的措施和建议（重点）

针对经营管理中存在的问题和潜在的风险，提出解决的措施和建设性的建议。

第六部分：经营预测分析（预测下一季度和全年状况）

根据市场变化和企业经营趋势，说明公司拟采取的经营策略和计划，预测企业经营业绩和财务状况。对企业未来发展及价值状况进行分析与评价。

第2篇：季度经济活动分析报告

现对我司一季度经济活动的主要情况分析报告如下：

年初，货运总公司对我司下达年度经济责任制指标计划，具体指标计划为：1、责任成本****万元

2、船舶交通事故损失金额

（1）库区、中游：*元/ktkm

（2）下游：*元/ktkm

（3）上海港作：*元/艘

（4）其它港作：*元/艘

3、船舶效

率

（1）拖轮船产量*吨千米/千瓦

（2）驳船船产量*吨千米/吨

4、燃油消耗

（1）企业单耗*千克/千吨千米

（2）非生产用油*吨

（3）燃料油与总耗量比例*

5、驳船营运率*

我司根据货司下达的年度经济指标计划，对各项经济指标进一步细化，层层分解落实，为确保年度目标的完成，船务公司领导班子带领公司全体干部职工，面对指标的压力，经过近几个月来的努力，公司一季度主要经济指标均达到计划进度要求。

一、各项经济指标运行情况分析

（一）责任成本指标

1－3月份累计责任成本1510万元，为计划进度1550万元的97、42，实绩比计划节约40、00万元。

（二）安全、货运质量指标

1－3月份累计交通事故损失金额3万元，为计划进度32、34万元的9、28；与去年同期比减少1万元。1－3月份无货运质量事故，无货主投诉，货差损赔偿金额为零。

（三）船舶效率指标

1－3月份累计完成拖轮船产量64185吨千米/千瓦，为计划计度（60480吨千米/千瓦）的106、13，超进度3705吨千米/千瓦；与去年同期比，增加740吨千米/千瓦，增幅1、17、

1－3月份累计完成驳船船产量3986吨千米/吨，为计划进度（3950吨千米/吨）的100、91，超进度36吨千米/吨。与去年同期比，增加35吨千米/千瓦，增幅0、89、

1－3月份累计完成驳船营运率97、78％，为计划进度（96、1％）的101、75，超进度1、75百分点；比去年同期高1、17个百分点。

（四）燃油消耗指标

1－3月份燃油企业单耗实绩2、94千克/千吨千米，与计划进度（2、98千克/千吨千米）比，降低了0、04千克/千吨千米；与去年同期比下降了0、24，降幅7、66％。

1－3月份累计非生产量用油345吨，为计划进度（488吨）的70、7；与去年同期比少耗73吨，降幅17、46、

1－3月份累计燃料油占总耗量的比例59、79％，为计划进度（57％）的104、89，超进度4、89个百分点。

从一季度指标运行情况看，可慨括为“三增、三降、一稳定”即：拖轮船产量、燃料油占总耗量的比例、驳船营运率增长，责任成本、非生产用油、企业单耗降低，安全稳定。

二、一季度经济指标监控的主要做法

1、全面贯彻落实货司“两会”精神，积极筹备我司“两会”，并在我司“两会”上分解下达了各单位、船舶年度经济指标，配套制定了武汉长航船务公司2015年经济责任制方案，提交“两会‘讨论通过，为全年的经济指标运行和经济责任制考核，奠定了坚实的基础。

2、紧密结合企业经济形势，针对今年油价高企，货源不足，运价下滑的严峻形势，公司将责任成本控制放在突出地位，在各项成本指标分解过程中，所有箭头向下，并低于去年同口径水平的10、

3、狠抓主题不松劲。在安全质量连续一年来稳定的情况下，公司把安全工作始终作为工作的主题，常抓不懈，一季度重点抓了“百日安全无事故活动”的巩固提高，以及冬季防滑、防搁浅，防碰撞等，确保了一季度安全局面的稳定，促进了其他指标的平稳运行。

4、结合管船公司安全工作实际，创新制定了《武汉长航船务公司领导安全责任制实施方案》，将安全管理责任、单船建设、推进SMS工作分片包干到公司各位领导，形成了纵向到底，横向到边的安全管理责任网络。

5、加强各项指标运行的动态监控与管理，及时发现经济运行中出现的问题，并采取措施加以解决。

三、一季度经济运行中存在的主要问题

1、成本控制压力没有缓解，主要体现在：

（1）随着二季度生产投入的增加，各项安全生产费用和人工成本也将随之上升，加上燃油成本居高不下，运价上涨困难，企业效益压力更大，控本增效将是企业的重要举措，因此，各项成本的控制压力将更加突出。

（2）为了进一步向内挖潜，半年工作会后上级调整指标的趋势仍然存在。

（3）海损杂支，船舶修理费都有上年下转，并在今年成本中消化，控制压力比较突出。

2、燃油指标压力将会显现

（1）劣质油一季度掺燃比完成较好，因为6000匹拖轮未上线所致，随着生产投入增加，该项指标的控制压力就会显现。

（2）非生产用油指标控制较好，是因为一季度港作船的减少所致。

（3）单耗水平取决于货源的组织水平，如果货源不对流，附拖和空队现象以及小运转增加，对单耗产生直接影响，控制难度相当大。

3、安全隐患犹存。我司船舶均为老旧船，设备隐患较多，加上航道秩序混乱，不安全、不可控因素越来越多，对船舶航行安全构成很重的压力。

4、部分船船舶水电费出现异常

三月份有四艘船舶水电费出现异常，严重超进度，为了查清水电费超进度的原因，责成

经监处、计财处认真调查，并作出处理，今后财务对船舶的水电费进帐，要登记明细，方便考核、查询和对帐。

四、下步工作

参加经济活动分析会的李总经理，对公司一季度经济活动进行了总体归纳，同时布置了下步工作。

（一）一季度指标运行正常

1、成本管理得到了科学预控。

2、生产指标超进度。

3、安全保持了稳定。

4、服务船舶的力度进一步加大。

（二）下步工作

1、认清形势，转变观念，保持清醒头脑。目前，我们面临三大压力：一是货司效益指标欠进度；二是成本压力日益突出；三是修费不足，对船舶设备养护造成空前压力。我司要加强科学管理，作好半年工作会指标调整的思想准备。

2、成本控制要注意四个指标的监控

（1）物料费指标

（2）海损指标（包括海损杂支指标）

（3）修费指标

（4）对船舶水电费指标出现的异常情况进行调研。

3、强化责任意识。各指标处室负责人是本部门指标的第一责任人，要求各部门紧盯目标，加强责任，严密监控，实施目标管理。

4、经监处要加大运行质量监控

（1）加强指标动态监控，月度严格考核。

（2）对指标出现异常情况的部门、单位，要督办分析，并要求指标管理部门写出书面分析材料报分管领导和公司领导，及时处理解决。

（3）各指标处室要加强指标协调、沟通。力求将问题解决在萌芽状态。

5、加大重点指标的监控力度

（1）工资成本指标

（2）修费指标

（3）单耗指标

（4）营运间接费指标

6、需要解决的几个问题

（1）加大对安全生产的投入，改善指导船长办公条件和环境。

（2）关心船员生活和身心健康，特别是“五一”期间，做好对船舶的慰问。

（3）适度解决基层单位的困难，涉及安全生产急需的，可适当解决。

（4）做好个税、船舶备用金的解释工作。

（5）继续为船舶，为生产一线服务。

（6）机关部门要认真思考和讨论“职工在我心中，安全在我手中”提高机关工作质量。

第3篇：酒店客房成本分析报告

一、概述

近几年来，国内经济的高速发展，带来了蓬勃发展的旅游业和频繁的商务旅行活动。这些又为酒店行业带来了无限商机。如何提升酒店品牌形象，提高服务档次，能更好的满足顾客的要求从而扩大市场，成了各个酒店亟待解决的问题。

顺应酒店客房信息化的要求，目前在星级酒店大致有以下几种方案选择：电视+PC；电视+网络接口；电视+视频点播系统；液晶电脑一体机（内置PC）。

什么是NC呢，NC，networkcomputer，网络计算机的英文名，最早在上世纪九十年代出现。

网络计算机利用服务器强大的计算机功能，NC把键盘与鼠标的动作传递到服务器，服务器把计算结果传递到NC屏幕上，就完成一次操作，这样，NC不承担计算功能，不承担存贮功能，我们只用管理服务器即可以完成所有NC的管理，这种模式大大的降低了管理成本。

我们就以上几种方案成本进行对比分析。

二、各种方案分析

我们先对在各种方案中涉及到每种设备进行单独分析。

电视

电视是每个客房必备设备，但电视设备功能单一，属于被动接受信息的产品。在加上机项盒之类的产品后，可以部分实现上网等信息化产品需求。

个人计算机/PC

现在的PC功能强大，可以实现非常强大的功能，但PC的维护量非常大，而客人对信息的需求更多在于联接internet，处理简单的文档或演示文档功能而已。

所以，PC的管理成本高昂。

视频点播系统

视频点播系统在酒店使用比较多，目前，基于视频流的点播系统，设备相对昂贵，管理不够灵活。

液晶电脑一体机（集成PC）

液晶电脑一体机，是一种相对比较新的产品，他集成了电视、个人电脑功能，有效的减少了客房设备数量，也满足了信息化的要求，但产品因为集成独立PC，所以有PC一样的缺陷，管理困难，管理成本高昂。

网络计算机（NC）

网络计算机是近年来进入客户的产品，他最大的优点是没有了PC高昂的管理成本，又能实现PC的大部分功能，满足客人绝大部分需求。

液晶网络电脑一体机（集成NC）

液晶网络电脑一体，集PC一体机和网络计算机优点于一体，既增加功能也降低了管理成本。

三、成本分析

对于新建星级酒店，在采购客房设备时，已经不会再采购普通CRT电视机，只会采购比如背投，等离子或液晶，其中又以液晶采购更适合。

同样，对于新建星级酒店来讲，房间配备网接口是肯定的，但考虑到管理成本，是否配备PC还值得商榷。

我们将对三种方案进行成本对比分析：电视+PC；电视PC一体机；电视NC一体机。

1、购买成本

项目描述

电视+PC即要购买电视，也要购买PC，成本高

电视PC一体机相对电视+PC，价格便宜

电视NC一体机最便宜

2、管理成本

项目描述

电视+PC电视基本没有管理，但PC管理成本很高

电视PC一体机因为是PC，所以，管理成本较高

电视NC一体机NC管理成本很低

3、升级压力

项目描述

电视+PCPC升级压力大

电视PC一体机没办法升级

电视NC一体机只用升级服务器即可

4、运营成本

项目描述

电视+PCPC管理和维护的人力成本最高，升级成本高，电力成本高

电视PC一体机相对电视+PC，节省电力成本，但管理和维护成本依然较高

电视NC一体机几乎没有维护成本与升级成本，功能也最低

四、应用场景实例

我们的分析基于以下假设：

一个有200个需要网络联接的商务客房的星级酒店，每个客房已经预留网络接口。酒店要求每个房间能上网，使用Office软件，能点播电影，电视从国美采购品牌液晶电视，100台19”，100台32”，PC采用dell液晶电脑。

方案有三种，一种是TV+PC，另一种就是集成PC的TV，第三种就是我司的“客房信息终端”产品。

1、购买成本

2、营运成本

电视机管理成本可以忽略，电脑的管理成本主要是系统管理员工资，硬件更换，按照一般情况，PC的硬件更换比率为硬件购买成本的10%/年计算（第一年免费），即三年的硬件更换成本为购买成本的20%，而NC的三年保修。

按照行业认同标准，1个管理员可以管理80台PC，每个管理员月工资为4000元。

第一个方案，200台电脑需要3个管理员，月工资为12000元。三年为432，000元，电脑硬件更换成本为159，960元，小计：591，960元。

第二个方案与第二个方案成本类似，所以同样计为591，960元。

对于第三个方案，集成的NC是三年完全保修，因为NC几乎不用管理，所以，只用启用一个系统管理员管理服务器即可，这样，管理员工资为：144，000元，硬件更换成本为：12400元，小计为：156，400元。

3、总营运成本

第4篇：成本分析报告

一、产品生产成本表的分析

计划产量=800*（1+10%）=8801001

本年计划单位成本=844*（1+10%）=928、4

1、计算可比产品成本实际降低额、降低率

可比产品降低额=27000-296400=600

可比产品降低率=600÷27000=0、22%

2、计算实际与计划的差异

计划成本降低额=880*（844-928、4）=-74272

计划成本降低率=-75272÷880*844=-10、13%

降低额的差异为=600-（-74272）=74872

降低率的差异=0、22%-（-10、13%）=-2、17

3、分析差异产生的原因

？产品单位成本变动的影响

对降低额的影响=266000-269400=-3400

在未完成降低额计划的74872万元中，因为产品单位成本变动导致的部分占了3400万元。

对降低率的影响=-3400÷27000=-12、59%

由于单位成本升高，使得可比产品降低率差了，故未完成降低任务。

②产品品种结构变动的影响

对降低额的影响=-10、13%-12、59%=-2、46%

对降低率的影响=27000*-2、46%=-664、2

在未完成降低额计划的-74272万元中，因为产品品种结构变动所导致的部分占了-644、2万元

③产品产量变动的影响

74272-3400-644、2=70227、8

在未完成降低额计划的-74272万元中，因为产品产量变动的影响部分占了-70227、8万元。

通过上述分析可以看到，该企业本年度可比产品没有完成降低任务，单位成本变动、产品品种结构变动、产品产量变动都产生了影响，其中影响比较大的因素是产品产量变动。

二、产品单位成本表的分析单位：元

1、计算差异

直接材料差异

实际与计划的差异额=475-480=-5

直接人工差异

实际与计划的差异额=78-82=-4

制造费用差异

实际与计划的差异额=150-140=10

2、对差异进行分析

直接材料。单位产品的直接材料费用节约5元，是由于单价降低导致的，直接材料的单价是影响成本的一个主要因素。

②直接人工。单位产品的直接人工费用节约4元。应将小时工资率的控制作为重点。

③制造费用。单位产品的制造费用超支10元。小时费用率是影响成本的一个主要因素。

3、各因素的责任人

直接材料。上面的分析说明，直接材料的控制重点是单价，材料的单价就是材料的采购成本。采购成本控制的责任人是采购部门。将管理的重点放在采购部门，应对材料的采购成本进行分析。材料费用的分析是成本分析的重点，材料费用的管理是企业资金管理的重点。

②直接人工。直接人工的控制重点是小时工资率，应分析具体情况，用工不合理（），岗位设置不合理或人员配备不合理，应会同生产部门、人事部门共同解决。

③制造费用。制造费用的控制重点是小时工资率，首先分析费用开支的项目是否合理，其次分析各项目的支出是否有审查制度，是否失控；最后分析影响制造费用的重点项目是什么。

三、费用明细表的分析

1、管理费用明细表的分析

管理性费用。如工资及福利费、办公费、差旅费、修理费、业务招待费高低反映企业的管理水平，应从管理上找原因。

发展性费用。如研究开发费、职工教育经费、绿化费，与企业的未来发展相关，应将费用支出与带来的效益相比较进行分析。

保护性费用。如保险费、待业保险费、劳动保险费，与企业防范生产经营风险和劳动保护条件的改善相关，可以避免未来的损失。

不良性费用。如材料与产成品盘亏和毁损的净损失、产品三包损失，发生与管理有直接的关系，必须从管理上找原因。

2、财务费用明细表的分析

是为筹集企业生产经营所需资金而发生的各项费用，其高低直接取决于企业的负债。分析借款结构、借款利率、借款期限，与生产经营需要是否相符，能否通过调整借款结构控制财务费用；其次分析筹资成本、筹集资金带来的效益，能否通过改变筹资渠道控制财务费用。

3、销售费用明细表的分析

销售费用发生在销售过程中，费用项目较多，大部分费用是变动的，随着销售量的变化而变化。

销售费用中有相当一部分费用的效益要在未来反映出来，如展览费、广告费。销售收入的增长大于销售费用的增长，是正常的。

第5篇：水利局和谐建设问卷调查分析报告

（一）存在的主要问题

1、水利职业认同感，或者称作敬业精神的缺失问题

从对工作意义看法的三组调查数据看，部分层次职工对水利职业认同感有所减弱。对有关在目前的各种岗位上工作，您认为您的发展前途如何（第12题）？24、28%认为有很好的发展前途的；30、77%认为有一点，但不多的，24、43%认为就这样了；5、73%认为对个人发展没好处或抑制了个人发展的；12、97%无法评价的。对您选择目前的工作，主要的原因（第13题）：21、12%认为发挥了自己的专长；36、05%认为这个工作比较适合自己；37、86%认为为了生活和保证经济收入或工作是过去分配的，没法选择。对工作对您来说意味着什么（第14题）：52、49%认为是实现自我价值的机会；38、76%认为是挣钱谋生的途径或打发时间的方式或让我和别人都一样的手段。

在计划经济条件下，职工的命运与单位紧密相连，特别是大型国有企业和公益事业单位的职工往往以单位为骄傲，两者之间有相当大的认同感。如今，单位不再办“社会”，已经有的“社会”也逐渐被剥离。职工与单位的关系已经淡化，相当多的人甚至认为职工与单位只是被雇用与雇用的关系。这样，职工与单位的认同感往往消失，“打工思想”普遍，对单位的经营、管理甚至可以漠不关心。由于缺失认同感，职工的生产积极性往往降低。我们注意到在下列选项中相当部分的职工的回答：做自己的事，与世无争（第42题D）：49、32%同意和较同意的；43、74%不太同意的和不同意的。您对全局的重要工作（第36题）：50、38%非常关心，主动了解；45、25%对与自己工作有关的比较关心，无关的不想了解；2、41%根本不想了解，认为与自己没什么关系。

同时，我们亦注意到职工分层的差异。以下以学历结构分层分三组表格看这种差异：

第一组、对目前工作现状和日常生活现状的满意度评估（略）

第二组、对工作意义的认知（略）

第三组、工作进取心的状况（略）

从上述三组表格所列数字看到无论是在对目前工作现状和日常生活现状的满意度评估方面，还是在对工作意义的认知以及工作进取心的状况方面，大本及以上学历者都大大高于其他学历层次的职工。而且在涉及工作进取心的选项“做自己的事，与世无争”上，更表现出明显认知差异。说明对水利职业认同感的缺失上，目前主要集中在中间学历人群，这是一个值得注意的倾向。

出现水利职业认同感，或者称作敬业精神的缺失问题，抛开社会环境和经济的因素，单从水利系统自身的原因看，有三点值得注意：一是水利单位的发展状况和盈利能力很大程度决定了职工的生活质量和人生

价值实现的程度，水利单位的工作环境和文化氛围直接影响着他们的身心健康和个人发展，从而也就影响到对水利职业的认同感。由于水利主体是一项公益性事业，它的产出主要反映着社会公共利益，同时又由于水利单位是主要以增强社会效益为目的的经济组织，其公益性的补偿受到政府的严格规制，自身的经济效益水平较低，因而物质条件较差，职工待遇也不高。同时，尽管水利职工的收入有较大幅度的提高，但他们主观上感受到的生活水平的提高同实际状况有着相当大的偏差。特别是当职工们习惯于在收入方面同高收入者攀比时，往往更觉得实际生活水平的提高微乎其微。联系到物价上涨因素，他们会认为自己的生活水平实际上在下降。从主观感受，引起水利职工的心理失衡。二是水利系统仍然缺乏提升水利职业认同感的行业文化。1998年由温家宝副总理总结归纳并提出的、水利部领导大力倡导的“献身、负责、求实”的水利行业精神正式面世，1999年11月召开的全国水利系统精神文明建设工作会议明确指出：“‘献身、负责、求实’的行业精神是水利工作者职业道德的集中体现”。但迄今，有关水利行业精神的研究却数量不多，且多停留在对字面的诠释和作用的阐发上，缺乏对水利行业精神本质的理解和思考，因此难以引起广泛的重视，对水利职工的行为实践也就缺乏应有的指导力度。三是水利单位对成员的培养居多的是业务方面的培养，更重要的是要求成员具有与单位的组织文化和价值观相统一的思想，使个体的行为更加符合水利发展目标，以形成内部和谐的宏观基础所做的工作不多，组织的成员也就失去了提高自身的外部推动力。

2、职工学习状态不尽人意，“终身学习”的现代观念有待进一步加强

由于职工是具有独立思维、丰富情感的成人，每位职工都由于不同的家庭背景、社会环境和个人经历而形成自己独特的个性心理，因而虽在学习过程中处于从动地位，但又有反作用于职工学习的主观能动性。由于职工的年龄、经历、职业、文化程度、心理过程、个体心理趋向和个人心理特征等方面都存在前着很大差异，所以每位职工在学习能力、学习需要、学习动机以及学习行为等方面都呈现出差异性的特点。在调查中，我们虽然只调查了职工个体在闲暇时间的学习问题，但亦和职工平常的学习状况有明显的联系。在以下一组图表中，我们可以看到一些显著的差异：

上述图表使我们注意到：首先，整体学习状态不佳，始终坚持和经常进行业余学习的只有43、44%，而有时业余学习的和很少和从不钻研则高达55％。；其次越是学历层次高的越倾向学习。第三，从调查的其他群体分类看，譬如年龄结构，始终坚持和经常进行业余学习的35岁以下53、69%，36－44岁为38、27%，45－60岁为35、92%。

按照学习型社会的要求，从我局现状看当前仍存在一些突出问题对学习重要性的认识存在着比较大的差异，学习观念有待改进。一些同志认为，学习主要是领导干部的事，与一般干部关系不大；有的认为学好不如干好，只要工作干出成绩，学不学没有关系；有些年龄比较大的同志认为学习是年轻人的事，自己凭经验就能应付工作；一些年轻同志只热衷于各种学历教育，轻视实践，认为文凭就代表水平。总之，对“全民学习”、“终身学习”和建立“学习型社会”缺乏深刻的认识，学习的自觉性和主动性不强。

学习内容和方法不能完全适应新的形势，学习效果不太显著。一些单位只满足于上级布置什么就学什么，内容安排既不考虑本单位工作实际需要和干部文化基础差别，也不考虑知识体系内在结构的连续性与完整性，政治理论学习照本宣科，业务学习内容老化肤浅，个人自学依兴趣随心所欲，造成了反映当代科技发展水平的各种新知识，很难有效地内化为干部和群众自身的知识体系，转化成行之有效的精神动力和工作能力。

形式主义程度不同地存在，学风建设仍需加强，在干部学习的安排上，多头布置，要求多变，缺乏统筹规划和对知识系统性的考虑；一些干部的学习，与思想和工作实际联系不紧密，照搬照抄。应付差事；科学有效的学习机制还没有形成，具有可操作性的措施和办法不多，学习成效与干部使用脱节；规章制度坚持不严，一些单位对学习的检查考核流于形式，没有真正对学习起到督促和保障作用。

3、局务公开存在着基层较弱的现象

无疑，局务公开是我局自2002年以来工作的一个亮点。根据本次调查数据，了解我局各种信息的最主要消息来源（第35题）：局域网和局公众信息网38、8%；单位领导传达32、4%；从有关通知、简报等材料上获悉13、9%；听同事、朋友转述12、5%。近年来我局不断丰富具有时代特色的局务公开民主管理形式。在推进全局信息化建设的过程中，着手组建了局公众信息网站和局域网，这是我们不断探索、丰富局务公开民主管理的新形式。现在职工群众只要轻轻一点鼠标，就可以全面了解国家政策、我局的有关文件精神和各种局务公开的资料。通过局务公开信息化建设，已经形成了上下贯通的局务公开网络，进一步促进了全局民主参与、民主管理、民主决策、民主监督的深化发展。

但是我局信息化建设发展是不平衡的，这样在水管单位高度分散的情况下，地处偏远的基层管理局的局务公开相对较弱。从下面一组统计数字可以看到这种差异（略）：

尽管我们在局务公开工作上取得了一定成绩，但还是需要在局务公开方面存在的一些具体问题：

①对局务公开的重要性和必要性认识上，个别领导对坚持职工民主参与和民主管理的必要性认识不足，担心公开多了会限制自己的权利，影响决策的实施效能；也有部分职工群众只关心直接涉及自身权益内容的公开，不关心单位重大决策的公开，从而造成某些公开流于形式、缺乏实效。

②在局务公开的内容和程序上，有的单位公开的内容不够完善，或只公开结果，不公开过程，存在避实就虚的现象，也有的单位公开不及时或公开不到位，导致职工的知情权、参与权、监督权得不到真正全面的落实，存在着公开的程度和内容不规范的现象。

③各单位局务公开的发展仍不平衡，形式主义现象仍然存在。由于单位领导人认识的高低不同，对局务公开民主管理工作的重视程度也就不同，导致局务公开民主管理流于形式的情况在一些单位不同程度地存在。一些单位虽然建立了局务公开民主管理制度，但难以发挥作用。如一些单位的局务公开栏的内容几个月都不更新，公开的内容也是敷衍了事，职工群众关注的、想知道内容的仍然难以了解。公开制度下降为了一种告知制度，没有真正起到民主监督、民主管理的作用。

④监督制约和激励机制还不够完善。目前，仍有少数单位监督制约机制不健全，重建制、轻监督，缺乏对违反局务公开制度者实行责任追究的条款和具体实施，同时也缺乏相应的激励机制，影响了局务公开的作用发挥。

4、亟待解决的具体生活问题

您觉得目前生活中最大的困扰（第48题）：其中选择人数居前三位的是住房问题为212人；收入问题170人；个人发展问题114人。

淮委党组专门安排淮河工会在去年8月来我局基层单位对职工住房问题进行了调研。去年9月中国农林水利工会又再次来我局进行了专题调研局共有职工1518人（2015年底，含离退休586人）。1998年11月30日以前参加工作的老职工无房户和未达标住户职工人数达1044人，约占全局职工总人数70%。其中：沂沭河局无房户职工144人，未达标住户123户，测算需资金160万；南四湖局无房职工148人（均在基层），未达标住户294户，测算需资金498万元；骆马湖局无房职工154人，未达标住户181户，测算需资金537、13万元；ＸＸＸ局直机关职工223人（包括离退休）目前无住房户、未达标职工住房问题现已通过自筹资金解决。从全局职工住房调查情况看，1998年11月30日以前参加工作的老职工无房和未达标问题最为突出，重点在3个直属局和19个基层局。其中：职工住房问题最为突出的骆马湖局有31户人住在60年代、70年代搭建的简易工棚中（已成危房）。由此看，我局局基层职工的住房问题，涉及面广，政策性强，关系到职工队伍稳定，是当前亟待解决的焦点问题。

四、几点建议

（一）以水利行业文化建设为先导，大力实施和谐管理

“和谐”既是一种伦理道德，也是一项管理准则。这就要求水利行业以“和谐管理”为指导思想，建设优秀的水利行业文化。这不但是水利系统实现与外部环境和谐的重要途径和标志，也是创建和谐水利单位的基石和保障。

单位内部各种冲突的根源，从根本上讲就是缺乏建立在统一的价值观上的组织文化。组织文化具有的整合组织各种生产或工作要素的功能，实质上是要解决两个问题：一方面是将组织文化作为灵魂来指导单位发展，通过文化建设建立单位良好的形象，取得社会的认同和尊重；另一方面，就是要在单位内部形成统一的管理语言平台和标准，使职工形成共同的价值观和共同的奋斗目标，进而形成统一的力量。优秀的组织文化一旦形成，就会为和谐单位的构建提供强有力的精神支持，对单位的发展会起到不可估量的巨大作用。

组织文化是组织领导者的文化，是领导群体的文化，而不是职工自发生成的文化。各级领导一定要致力于创造有文化、有内涵的水利单位，切实对本单位的文化建设负责，实施和谐管理，不断增强单位的凝聚力和向心力。为此，当前一要弘扬以爱国主义为核心的民族精神和以改革创新为核心的时代精神，弘扬社会主义、集体主义思想，开展水利单位文化建设创新活动，不断丰富员工的精神世界，使全体职工正确认识社会发展规律和国家、民族的前途命运，始终保持昂扬向上、开拓进取的精神状态。二要在单位中广泛开展社会公德、职业道德、家庭美德教育，积极倡导爱国守法、明理诚信、团结友爱、勤俭自强、敬业奉献的基本道德规范，培养职工良好的道德品质，形成团结互助、诚实守信、平等友爱、融洽相处、共同前进的人际关系。同时，大力倡导文明礼貌、助人为乐、爱护公物、保护环境、遵纪守法，提倡尊重人、理解人、关心人、热爱集体，增强社会责任感，形成热心公益、扶贫帮困的新风尚。三要在单位内部形成以诚待人、以诚感人、人人诚实、个个守信、平等友爱、互帮互学、助人为乐、融洽相处的氛围，真正地将自己的理想、个人奋斗目标与单位宗旨、目标、信念等融为一体，使本单位真正成为全员和睦相处的大家庭。进而，使单位的发展建立在诚信、坚实、可靠的基础之上。【阿里巴巴2015,总资产报酬率】

（二）继续努力营造尊重劳动、尊重知识、尊重人才、尊重创造的环境，形成全员学习、全程学习、团队学习和工作学习化、学习工作化的氛围和机制，推进“创建学习型组织，争做知识型职工”活动取得成效。

社会学家郑杭生教授指出：“形成和谐社会的学习特征。今天，重构传统已成为一种‘传统’，社会纽带不再取决于承袭。现代社会是学习型社会。在社会学视野中，学习型社会意味着学习型主体的普遍化，是社会行动主体（个人以及集体、社会和国家）的自我更新。这种更新将体现在主体行动意义和生活实践方面，最终将体现在社会制度和结构之中。所以，通过这一过程能够推进人的对话和沟通、共识和信任，从而使社会制度和结构的创新资源得到扩展。学习将促成主体行动与社会结构的胶着、互生，也必将构成向和谐社会趋近的实践。”要充分认识学习将构成向和谐单位趋近的关系；要通过开展形式多样的思想教育，在职工中倡导终身学习、全员学习、团队学习、全程学习的新理念，鼓励岗位能成才、工作有创新；要充分运用网络教育、电化教育、远程教育等各种现代化的教育培训手段，拓展教育培训的广度和深度，创新职工教育培训工作的形式和载体，加快急需的技能人才培养；要深入开展职工读书自学活动。不断丰富读书自学活动内容，创新读书自学活动载体，建立健全职工读书自学活动指导组织，制定职工读书活动计划，努力创造工作学习化、学习工作化的良好环境和氛围，激励职工岗位成才、自学成才。引导职工不断在实践中完善自已，在竞争中提高自已，在奋斗中充实自已。等等。

（三）加强领导，有序推进，构建我局深化局务公开民主管理的长效机制。

三年的局务公开的实践，使我们愈加看到基层民主建设是单位安定有序的保险阀，是利益整合的政治平台，是激发单位活力的助推器。我局推进局务公开工作大致需要经过三个阶段：第一阶段是典型示范、逐步展开阶段。第二阶段是整体推进、全面铺开阶段。在试点示范的基础上进行整体推进。目前已经进入第三阶段，即巩固发展、完善提高阶段。同一切新生事物一样，我局自2002年实行局务公开制度以来，也经过了一个不断完善的过程。在开展局务公开工作之初，由于各单位对局务公开的认识不一致，对局务公开内容、形式、要求的理解也不一致，使各单位局务公开工作发展不平衡。现在的任务就是重点从加强领导和制度建设入手，着力建立“事事有规则、人人有责任、时时有控制、环环有考核”的局务公开民主管理长效机制，着力形成“党委领导、行政支持、工会主抓、纪委监督、职工参与”的工作格局。同时随着我局局务公开工作的逐步深化，我们要重点围绕落实和维护职工群众的知情权、参与权、审议权、监督权等权益，不断探索创新局务公开的实现形式，逐步形成了具有我局特色的局务公开制度。

当前的主要任务，一是建立工作运行机制，促使局务公开工作规范化。要对所制定的制度进行梳理，对公开的总体要求、公开内容、实现形式、公开程序等方面，做出了全面、系统的规定，避免了局务公开工作中出现的不规范和随意性。二是建立监督检查机制，保证局务公开工作的质量。要求在局务公开工作中，既要公开有关政策依据和本单位的有关规定，又要公开具体内容、标准和承办部门；既要公开办事结果，又要公开办事程序；既要公开职工的意见和建议，又要公开职工意见和建议的处理情况。每年11月，各单位对照局务公开内容进行自查，并组织本单位职工代表认真填写《深化局务公开工作满意度测评表》，同时写出本单位局务公开自查总结报告。然后，在各单位自查总结的基础上，局务公开监督小组对各单位的局务公开工作进行检查，听取局务公开工作的汇报，查看局务公开工作资料，召开职工代表座谈会听取反映。通过监督检查，保证局务公开工作的质量。三是建立评价考核机制，促进局务公开工作深入持久开展，以解决形式主义和责任追究不落实的问题，促进了局务公开工作深入持久的开展。

（四）为解决XXX水利管理局基层职工住房问题，顺利实施住房分配货币改革，建立稳定的住房补贴资金来源渠道是前提条件和根本保证。

根据财政部、建设部《关于抓紧落实机关事业单位住房补贴资金有关问题的通知》（财综〔2001〕18号）等有关文件精神和我局的具体情况，单位发放住房补贴的资金来源主要为：（一）留给单位的公房出售收入（扣除公用部位、共用设施维修基金）；（二）预算内财政拨款。由于我局基层原有能够出售的公有住房存量很小（有的基层单位甚至没有），留给单位的公房出售收入远远不能解决发放一次性住房补贴的资金需要。为此，我局在2002年向上级报送了《关于解决ＸＸＸ局职工住房补贴经费的请示》（沂局水计〔2002〕4号）。同年，我局在编报ＸＸＸ水利管理局2015年部门预算时，曾编报职工住房补贴预算433、07万元（当时考虑财政负担，只按全部应发一次性职工住房补贴资金总额的三分之一编报预算），但未获财政部门的批复。2015年，一些职工强烈反映，多次上访，各级领导十分重视，职工的住房问题再次摆到重要日程。按照上级领导指示，各基层单位深入细致地调查和按各地政策测算。

除了上述1998年11月30日以前参加工作的老职工应发放的一次性购房补贴外，根据国家有关政策，1998年12月1日以后参加工作的职工应按照工资总额和规定的标准按月发放住房补贴，目前，在每年的预算中未安排财政补助。

第6篇：人力资源管理案例分析报告

指导教师：牛雄鹰博士作者：韩老师小组二ＯＯX年三月二十六日

一、背景分析对陈董事长本人的良好印象和对帝国公司潜力的看好，促使艾洛娜单接受了帝国娱乐城总经理的职务。但上任仅一个月，艾洛娜就发现公司的运作不规范，缺少有相关经验的员工，管理方式集权且武断，中层管理者缺乏责任心。公司面临的内部和外部的种种问题，给艾洛娜的工作带来了巨大的挑战。艾洛娜的确太天真，个人的感情代替了理性的思维，错把陈董事长想象成波恩主席，甚至没有看一下正式的工作描述；对远景的憧憬遮盖了现实的无奈？任何战略决策上的唐突，都必然要付出代价！

二、困境的根源东西方经营管理理念的巨大差异，是艾洛娜面临困境的根源。这种差异表现在三个方面：一、艾洛娜和陈董事长之间的观念差异艾洛娜是一位接受西方正规教育的管理专家，在许多高水平的饭店集团中一直有着成功的工作经验。但这种经验更适合于融资规范、制度完善、管理严格、员工高素质的大型跨国饭店公司，更适合于西方规范的市场经济环境。陈董事长和他的哥哥从小生长在大陆，对大陆现阶段的市场环境不完善的国情有着深刻的理解和认识，并且和银行家、政府官员保持着良好的关系，因此钟情并擅长于“空手道”和“桌下交易”。他没有受过高等教育，完全凭借自身的机敏和执著，从零开始创立了今天的事业。从某种意义上讲，陈氏兄弟开的并不是现代的公司，他们也不是企业家；他们的本质是赌徒、是钻营者，而帝国集团也不过是“赌码”或“圈钱”的道具而已。艾洛娜先前事业一帆风顺，部分得力于她和波恩主席长期稳定的良好人际关系，得到波恩充分支持和完全信任。但现在艾洛娜和陈董事长缺乏这种基础，同时双方的背景和思维方式存在巨大差距，因此如果进行深层次的变革则存在着信任危机。二、艾洛娜和以周经理为代表的中层管理者（或元老）之间的观念差异艾洛娜对工作认真负责，全身心地投入工作本身，维护公司利益，具有高度的责任心和良好的职业道德，从不以私心去勾心斗角和中饱私囊。周经理对工作不负责任，推诿扯皮，这可以从办公室装修“尾巴”事件清楚地看出。说到底，这些元老们居功自傲，从心底里就蔑视管理，在他们的眼中“关系”重于一切，“关系”可以摆平一切。他们表现出对管理的疏忽，更要命的是他们也不愿意被管理。

三、艾洛娜和普通员工之间的观念差异艾洛娜希望的服务行业员工，应当是仪表整洁统一，举止得体大方，维护公司形象，强调顾客至上，遵守规章制度，乐于接受新技术的高素质的员工，只有这样，才能树立起专业、高雅的公司形象。然而，帝国公司的员工绝大多数来自中国的国有企业，形象意识、服务意识、制度意识、学习意识远远不到位，与艾洛娜的期望值距离很远。同时，他们的观念也不可能在短期内发生质的转变。从以上情况分析来看，帝国集团中只有辞职的李先生和艾洛娜观念相近。艾洛娜目前没有知音，缺少助手，孤掌难鸣，如果不在集团内部进行变革，肯定难有作为，最终落得和李先生一样的结局。

四、面临抉择，放弃或者变革面临抉择，通过分析本案例，我们认为，身处困境的艾洛娜有两条路可以选择：

1、马上辞职。所谓亡羊补牢，未为晚矣；知错能改，善莫大矣！女孩子一时冲动，迷失方向再所难免。条件不具备，激流勇退也不失为上策。何况，还可以抱定“辞职”的决心向陈懂事长游说，如果能得到他实质上的支持，那么可以顺势进行？

2、马上变革。变革可以从以下三方面进行：第一、艾洛娜和董事会加强沟通，趁与陈董事长合作正处于蜜月期，向陈董事长陈述问题所在，求同存异，达成共识，最终获得足够的支持和授权。这种支持不但要陈董事长做到自我约束，不滥使权力，还要在他的干预下使艾洛娜处理好与其它元老们的关系。从一个月的工作经历看，艾洛娜和陈董事长的思想观念已经开始交流碰撞，但还远远不够。他们的经营管理理念存在着巨大差异，不是短短一个月就能磨合的。但是他们在引进西方管理经验，发展壮大公司方面存在着共同的利益和认识。这一点可以从陈董事长多次承诺“自由地做任何她觉得应该做的事情”“给予她全力支持”并支持重组帝国控股公司等言行可以清楚看出。因此，在求同存异的基础上，取得董事会的支持和授权是可行的。同时，艾洛娜自身也要做必要的调整。在不违背原则的基础上尽量与公司所有者在行为方式上保持一致，并且要及时汇报工作中的成绩和问题。这样，既让所有者感受尊重？艾洛娜是对他们负责的，也要让其知道艾洛娜的工作能力可以信赖！

3、正如艾洛娜所意识到的那样，变革将会是极大的挑战。为了有足够的力量推进变革进行到底，必须自上而下，并有“尚方宝剑”压阵。而这把“尚方宝剑”就是董事会的支持和授权。董事会的支持和授权的方式有很多种，最规范的方式是签订聘任合同，建立所有者和经营者的规范代理关系，明确和强调总经理的职能、职责和权力。第二、合理规划调整帝国集团的发展战略帝国集团目前的发展战略是：以“空手道”取得贷款，支撑房地产项目的完成，娱乐城项目只是“空手道”的唬人一招，是用来套取贷款的手段。问题在于，即使贷款真的能够成功，能否添满房地产项目上的资金“窟窿”？首先，通过娱乐城开发，最终能获得多少信贷？而且，娱乐城项目本身是“滚动发展”的战略，这势必导致最终取得用于房地产的贷款遥遥无期！而房地产项目上的前期贷款利率高达24\%-28\%。如果时间太长，房地产的资金亏空可能成为无底洞。其次，即使按时得到房地产的后续资金，将房地产项目勉强完成，它面临的市场购买不振现象是否改观也是一个未知数。这意味着新的资金沉淀！艾洛娜应说服董事会调整发展战略，把娱乐城作为优质资产单独剥离出来，加强经营管理，早日赢利；在此基础上，争取贷款；房地产公司应该缩小规模，分期建设，避免过多占压资金；同时加强已建好房产的销售工作，加快资金流转，尽快回笼资金；出售不良资产，减轻财务负担。帝国集团的强项是“关系”，他也应尽量发挥这一点长处。96年房地产状况是一方面大量商品房积压；另一方面，大量的人没房住。当时，福利分房制度也并没有取消。所以，重新调整策略后，针对政府市场加大营销力度，也应列为战略重点。从帝国集团五个分公司来看，除了娱乐城和新并购的公司可能状况还不错外，其余的三家公司都存在严重问题：房地产公司不用多提；依附于（或部分依附于）房地产公司的物业管理公司、内部承包公司都存在着运行效率低下的问题。它们在集团内部的结算价格体系也没有足够的刺激作用。因此，应将它们改组后建立成独立的利润中心，自负盈亏，对外向社会营业，对内实行同等条件下优先选择。第三、建设现代企业制度，重点建立娱乐城持续赢利的竞争优势。文中艾洛娜所确定的当务之急是：提升企业形象、管理控制和财务管理，我们认为不全对。这些应当是第三步变革行动，都属于建立现代企业制度的范畴。如果没有前两步行动的基础，第三步变革行动就得不到董事会的支持，就可能与公司的发展战略相违背，最终夭折。建立现代企业制度的近期工作目标是摆脱经营困境，手段是优化

4、人力资源管理，使娱乐城保持持续盈利的竞争力优势。解决当务之急有三？即管理控制、财务管理和提升企业形象，这些问题都和员工的管理意识差和娱乐城管理不规范有关。

（一）加强管理控制，即通过严格的管理制度及员工绩效考评和奖惩体系，建立监控有力、奖惩及时的机制。这种机制的建立将是企业获得最终竞争优势的关键。

（1）组织结构的重新规划，建立职责明确的组织结构；

（2）对岗位进行工作分析，通过详细的岗位说明书对岗位技能要求、工作行为规范等重要内容进行客观描述，以此作为员工培训、发展、考核、奖惩等人事系统管理的标准和依据；

（3）对员工进行了解和评估，将合格的员工尽快安排到相应的岗位上，对不合格的员工进行培训，培训后合格者上岗，不合格者下岗，如仍有空缺，则开始从外部招聘；

（4）定期对员工进行绩效考核，并在考核的基础上奖优罚懒，还可以适当实行末尾淘汰制，使员工感到内部竞争的压力。

（5）调整和加强中层管理队伍，从外界选聘合适的或教育培养合适的中层管理者，优化班子，进而树立艾洛娜在管理决策中的核心地位。对与艾洛娜内心有隔阂的元老们（如周经理等）最好暂时调离原岗位，减少艾洛娜的工作阻力。同时，发挥其公关能力强的特点去做房地产销售也不错。需要强调的是，建立企业内部管理控制机制，不仅对基层员工严格管理，对高层领导也同样适用，使制度管理成为提高公司效率的有力武器。所以要获得短期整改效果，艾洛娜需说服陈董事长带头长期严格遵守，不实行双重标准。同时，艾洛娜还必须不断地与陈董事长沟通，并不断向他展示才能和取得的成绩。只有艾洛娜能使公司不断进步，并且不伤害陈董事长的面子，才能将工作进行下去另外，塑造、建设具有凝聚力的企业文化将是艾洛娜进行组织变革得到集团内部各阶层员工支持的关键。在当今社会，制度管理和企业文化已成为企业管理的两项重要内容。艾洛娜可以从三个方面来进行企业文化建设：物质层，制度层和精神层。为此，应做到以下几点：

（1）改善物质条件；

（2）建立完善的制度；

（3）应对全体员工进行全面的培训，让员工对建设本企业的文化有一个深刻的了解并产生认同感。在培训中要特别注重象陈董事长这样的领导者。他们是企业文化的塑造者，管理者和倡导者。只有消除他们对现代西方管理实际的模糊理解，才能取得他们的支持与理解，才能把改革进行到底。

（二）建立健全的企业财务管理体系。财务管理的健康决定着公司的进一步发展，是企业建立现代企业制度的保证。

（1）建立完善的会计制度，通过建章建制、培训等手段提高公司会计人员素质，加强资金管理，使公司从家族式管理的公司能尽快向规范的现代制度企业过度。

（2）帝国集团通过快速发展，已经初步完成了企业的原始积累过程，因此，在企业未来的持续发展中，要形成一种良性的资本结构，使公司能抵御经济低潮，还可以使公司尽快步入正轨。

（3）建立科学的项目可行性研究制度，通过对投资项目的净现金流量分析、内部收益率分析等，使公司投资更加规范，提高投资成功率，做到投资前的胸有成竹。

（4）建立内部审计制度，通过实施定期和不定期的内部审计制度，避免企业可能产生的财务混乱、内部腐败等问题。

（三）关于如何提升企业形象，我们认为，仅仅依靠统一着装，漂亮司标的设计等表面手段难以达到目的。相反只有通过企业内部管理控制的实施、财务管理制度的完善，从根本上提高企业的管理水平，这才是提高企业形象的基础；同时，利用公共关系和社会营销等科学经营的手段，树立企业规范经营、积极进取的企业形象，最终达到提升企业形象的目的。

结束语东西方文化的碰撞，和对中国国情的一知半解，必将使艾洛娜的变革之路充满困难和挑战。管理的本质在于人，如果艾洛娜将西方的管理实践和中国国情有机地结合起来，加上足够的啊啊阿运气，相信她能取得最终的成功。

2015经济运行分析报告
阿里巴巴2015,总资产报酬率 第九篇

第1篇：国民经济运行分析报告

一、2015年国民经济运行情况

2015年面对经济运行中出现的粮食供求关系趋紧，固定资产投资膨胀，货币信贷投放过快，煤电油运紧张等一系列新问题，党中央、国务院审时度势，及时做出了加强和完善宏观调控的决策和部署，综合运用经济、法律手段和必要的行政手段，遏制了影响经济平稳较快发展的突出问题。

在国家加强宏观调控的前提下，全市广大干部群众以邓小平理论和“三个代表”重要思想为指导，以全面建设小康社会和建设“大贵阳”为目标，坚持实施“环境立市、工业强市、科教兴市”战略，抢抓机遇，加快发展，经济社会发展取得了明显成效，一方面，经济生活中的突出矛盾得到缓解，不健康不稳定因素得到抑制；另一方面，国民经济保持了增长比较快、效益比较好、活力比较强的良好势头。

（一）季度经济运行情况

一季度全市实现生产总值95、15亿元，同比增长12、8％，实现了“开门红”。其中：第一产业实现4、81亿元，增长4、5％第二产业实现49、48亿元，增长14、8％第三产业实现40、86亿元，增长11、6％。全社会固定资产投资完成32、1亿元，增长33、7％，保持了增长态势，但增幅比2015年同期有所回落。社会消费品零售总额完成40、07亿元，增长13、4％；地方财政收入完成11、85亿元，增长27、4％；居民消费价格总水平比上年同期上涨2、1％。

上半年全市实现生产总值211、83亿元，同比增长13、2％。其中：第一产业实现12、31亿元，增长6、1％；第二产业实现113、21亿元，增长15、5％；第三产业实现86、3亿元，增长11、4％。全社会固定资产投资总额完成93、77亿元，增长11、3％，增幅比2015年同期回落21、8个百分点；社会消费品零售总额完成80、84亿元，增长14、3％；地方财政收入24、01亿元增长25、69％；城市居民人均可支配收入达4649元，增长13、7％；农民人均现金收入1112元，增长10、1％；居民消费价格指数为102％。

一至三季度生产总值实现319、76亿元，同比增长13、3％。其中：第一产业实现24、12亿元，增长7、7％；第二产业实现165、27亿元，增长15、1％；第三产业实现130、37亿元，增长12、1％。全社会固定资产投资完成161、37亿元增长10、6％，增幅比2015年同期回落16、8个百分点；社会消费品零售总额完成124亿元，增长14、4％；地方财政收入完成34、3亿元，增长22、4％；城市居民人均可支配收入达5992元，增长9、1％；居民消费价格指数为102、1％。

全年实现生产总值443、63亿元，比上年增长13、7％。其中：第一产业实现增加值31、77亿元，增长7、6％；第二产业实现增加值233、24亿元，增长15、6％；第三产业实现增加值178、62亿元，增长12、3％。全社会固定资产投资完成292、78亿元，增长21、1％；社会消费品零售总额完成175、52亿元，增长14、2％；地方财政收入完成49、7亿元，增长23、07％；城镇居民人均可支配收入8989元，增长12、6％；农民人均纯收入2809元，增长11、9％；居民消费价格比上年上涨2、1％。其中，食品类价格上涨9、4％，医疗保健及个人用品类价格上涨6、9％，居住类价格上涨3、1％，烟酒及用品类价格持平。

（二）总体运行情况

1、经济总量综合经济实力进一步增强。全年生产总值比上年增长13、7％，增幅是近年来的最好水平，分别高于全国、全省4、2和2、3个百分点。生产总值占全省的比重为27、04％，全社会固定资产投资占全省的比重为33、8％，社会消费品零售总额占全省的比重为33、9％。

2、经济结构产业结构不断优化。在生产总值中三次产业结构比由上年的7、6∶50、4∶42、0调整为7、2∶52、6∶40、2，第二产业所占比重上升2、2个百分点。第一产业增加值、农民人均纯收入增长率均达到近几年来的最好水平。从农业结构构成看，农、林、牧、渔、服比重由上年的63、9∶1、3∶31、4∶1、3∶2、2调整为63∶0、9∶34、2∶1、3∶0、5，附加值较高的种养殖业发展加快，比重增加。第二产业持续快速增长，扩张势猛。规模以上工业实现增加值164、88亿元，增长17、6％，产品产销率达96、1％。工业经济的质量效益有所增强，是促进全市国民经济发展的主要增长因素。第三产业继续保持了持续、稳定增长的态势增长速度较上年略有提升。除金融保险业和房地产业受国家宏观政策及市场需求变化等因素的影响出现大的波动外，其他行业均保持了平稳的增长。

工业经济持续快速增长。全部工业完成增加值186、38亿元，比上年增长16、8％，占第二产业增加值的比重近80％。其中轻工业增长19、6％，比重工业快3、5个百分点。烟草制品业，有色金属冶炼及压延加工业，医药制造业，化学原料及化学制品业，电力生产和供应业，交通运输设备制造业，橡胶制品业，通信设备、计算机及电子设备制造业，黑色金属冶炼等九大行业实现增加值占全市规模以上工业增加值的81、1％。

非公经济取得长足发展。全年非公有制经济实现增加值177、45亿元，比上年增长16、8％，高于全市经济增长3、1个百分点，占全市生产总值的比重达40％，比上年提高1、2个百分点。非公有制经济发展领域不断拓宽。从原来的主要集中在制造业、贸易餐饮业、社会服务业等行业拓展到电子信息产品制造、新材料、现代中药等行业。微硬盘、新型电子元器件、纳米改性材料等产品已成功进入国际市场，涌现出京瓷振华、西洋肥业、益佰制药、老干妈食品、神奇制药、南方汇通等一批“龙头”企业。

3、经济社会效益财政收入、企业效益均保持了良好的增长态势。全市财政总收入突破110亿元，占到全省财政总收入的37、36％，全市地方财政收入占到全省地方财政收入的33、36％。全市规模以上工业实现利税76、02亿元，增长42、9％，盈亏相抵后实现利润22、98亿元，增长150、9％；全市规模以上工业经济综合效益指数为137、9％，比去年上升23、6个百分点。

社会经济发展更趋协调。在经济快速增长的同时，推进经济社会的协调发展，城乡居民生活不断得到改善。环境保护力度得到进一步加大，深入开展城市环境综合整治工作，南明河三年变清的阶段性目标如期实现。社会保障体系建设得到加强，养老、失业、医疗等保险制度继续推开，“两个确保”得到进一步巩固。社会福利事业继续发展，全面完成农村茅草房改造任务，结束了农民居住茅草房的历史。

4、投资环境。随着西部大开发战略的实施，加大了城市中心环线、城市电网、污水处理厂等一系列市政、交通、环保、电力等基础设施的投资力度，为贵阳发挥资源优势、实现后来居上创造了极好的环境。全年各种运输方式完成货物运输量5734、21万吨，比上年增长7、7％。其中：铁路1263、33万吨，增长16、1％；公路4469万吨，增长5、8％；航空1、88万吨，增长21、1％。完成旅客发送量19238、33万人次，增长4、2％，其中：铁路602、68万人次，增长5、6％；公路18501万人次，航空134、65万人次，分别比上年增长3、9％和36、3％。金阳新区内道路、住宅、医院、学校等配套项目的建设步伐进一步加快，一座现代化新城区的雏形己经显现。

经济社会发展中也面临一些需要密切关注的问题：一是促进投资稳定增长的机制尚未形成，保持投资强度压力大。二是粮油价格波动等因素，使低收入群体的生活受到影响；原材料、燃料、动力价格上涨达两位数，直接影响到工业企业生产。三是煤、电、油、运供求关系仍然紧张。四是体制机制性障碍仍十分突出。

二、2015年经济运行展望

2015年摆在我们面前的任务依然是十分艰巨的，既要保持国民经济的较快增长，取得经济社会各项事业的继续发展，又要进一步化解各种较为尖锐的矛盾，保持经济发展的稳定性。我们必须进一步用科学发展观来指导宏观经济的各项工作，争取实现经济社会全面、协调、可持续发展胜利完成“十五”计划为实现全面建设小康社会的目标创造更为有利的条件。

当前，我国正处于重要的战略机遇期和新一轮经济增长的上升期，我市经济也已进入新一轮快速发展期，无论从发展机遇、发展基础，还是发展后劲来看，发展前景都会越来越好。一是国家将继续改善和加强宏观调控，实行财政、货币双稳定的宏观政策，是经济保持适度快速增长的保证。二是国家在统筹区域经济发展方面进一步推进西部大开发。我市在高新技术产业、现代服务业、循环经济建设等方面具有一定比较优势，有可能会得到国家和省的进一步倾斜。三是汽车、住房等消费热点处于加快酝酿过程中，对活跃消费，提高消费者信心将会起到积极的作用。四是市委、市政府高度重视产业的发展，积极为企业协调煤电油运及资金、土地等生产要素并取得成效。特别是春节期间胡锦涛总书记到贵阳视察，对我市各方面工作都给予了充分肯定，并再次要求贵阳市在全省经济社会发展中“做表率、走前列”后，我市的发展得到了中央和省的大力关注和支持，面临着良好的机遇。

如果我们能够继续较好地把握宏观调控的方向和力度进一步消除经济运行中的不稳定、不健康因素坚持综合运用经济、法律手段和必要的行政手段主动而及时地进行宏观政策调整以适应宏观经济形势发展中出现的各种新的变化从总体上看，在不出现新的突发性因素的前提下，2015年全市国民经济将保持较快的增长，预计生产总值增长13％。固定资产投资比上年净增50亿元。地方财政收入增长12％。社会消费品零售总额增长13％。进出口总额增长15％。实际利用外资增长10％。非公有制经济增长16％。城镇居民人均可支配收入增长8％农民人均纯收入增长8％。

2015年是全面完成“十五”任务、为“十一五”发展打好基础的关键一年。不仅要做好当年的工作，还要为中长期的经济社会发展创造更好的条件。为保持良好的发展态势，要着重抓好以下几方面的工作：

（一）在进一步加强和完善宏观调控的工作中更要着眼于注重解决一些中长期问题

坚持走新型工业化道路，狠抓工业结构调整。根据生产要素资源供应紧张的现状，加强重点企业、高附加值企业、出口创汇企业的协调服务，强化营销，支持企业根据市场需求调整产品结构。大力发展循环经济，加快开阳磷煤化工生态工业示范基地、清镇煤化工示范基地等重点项目的建设。推行清洁生产审核工作，逐步建立生态补偿机制，保障生态城市建设。

（二）继续完善支农政策，保持财政对农业投入稳定增长，免除农业税，减轻农民负担

加强基础设施建设，改善农村生产生活条件。按照农民投入为主、政府投入为辅的方式，巩固优质果品、药材和特色花卉基地建设，提高烤烟生产整体水平，培育一批上规模的农产品加工和药业企业。突出发展奶牛、肉牛和“三元”杂交猪生产，依托贵黄、贵遵、贵毕等主要公路着力打造畜牧业产业经济带。

（三）抓好重点市场建设，构建绿色消费体系

积极支持各类旅行社规范、健康、快速发展，提高旅游服务质量。充分挖掘餐饮、交通运输等传统服务业潜力，发展社区服务和公共服务业，积极扩大教育培训、文化体育等新型服务业，推动消费结构升级。

（四）抓好投资结构调整，促进固定资产投资有效增长

继续推进投资结构调整，在加快城乡基础设施建设的基础上，进一步加大和引导对产业的投入，提高投资效益，增强投资对经济增长的拉动作用。继续做好项目前期工作，完善项目库建设。

（五）进一步拓宽融资渠道

积极争取国内外金融机构和外国政府贷款。运用市场化运作方法，放宽投资准入制，利用贷款贴息、税收优惠等措施，鼓励、支持、引导社会资本参与经营性公益事业项目建设。加大招商引资力度，以关键产业、国有企业改制重组，市政公用事业市场化作为招商引资重点。

（六）加大改革力度

继续完善国有资产监督管理体制，推进国有企业改革重组。按照进一步放宽放活、务求实效的原则，力求在切实解决非公有制经济发展的外部环境方面有新的突破。深化投融资体制改革，确立企业的投资主体地位，对于企业不使用政府投资的项目，一律不再实行审批制，区别不同情况实行核准制和备案制。平稳推进机关事业单位医疗保险改革，同时在总结医疗保险、工伤保险征缴管理体制改革经验的基础上，积极推进养老保险、失业保险征缴体制改革。

（七）坚持以人为本，努力构建社会主义和谐社会

全面落实促进就业的各项优惠政策，进一步改善创业环境，着力增加就业岗位。充分发挥中小企业和非公有制企业对扩大就业的重要作用，组织开展多层次、多形式的技能培训，支持下岗失业人员和农村转移人员自谋职业和创业，落实好小额担保贷款政策。继续巩固“两个确保”，加强“三条保障线”的衔接。扩大社会保险覆盖范围，建立女职工生育保险制度。切实安排好低收入居民的生活，稳步推进农村特困群众救助制度。继续抓紧清欠农民工工资，高度重视并认真解决涉及群众切身利益，特别是土地占用和城镇拆迁中的矛盾和问题。

（八）做好“十一五”规划编制，抓好重大项目的前期工作

按照国家及省的部署，以科学发展观为指导，基本完成《贵阳市“十一五”国民经济和社会发展规划纲要》和各专项规划编制。积极做好“十一五”规划期间重大项目的前期工作，力争在优势资源的深加工、高新技术产业以及交通、水利、生态建设等方面有一批重大项目能够纳入国家及省的规划。

第2篇：国民经济运行分析报告

一、2015年国民经济运行情况

2015年，全市坚持以科学发展观统领经济社会发展全局，认真贯彻中央宏观调控政策措施，积极应对发展中出现的新情况和新问题，积极推进生态文明城市建设，不断推进经济结构调整，着力深化改革和扩大开放，努力保持社会和谐稳定，全市经济社会发展呈现“增长加快、结构趋优、效益提高、消耗降低、环保加强、民生改善”的良好态势。

（一）季度经济运行情况

一季度主要经济指标继续保持较快增长，实现了“开门红”。全市生产总值完成148、46亿元，同比增长14、9%，其中第一产业完成6、47亿元，增长8、1%；第二产业完成70、62亿元，增长16、8%，第三产业完成71、37亿元，增长13、6%。财政总收入完成45、03亿元，增长15、4%；地方财政收入完成17、65亿元（按40%的所得税计，下同），增长17、5%。全社会固定资产投资完成69、01亿元，增长18、1%，社会商品零售总额完成64、71亿元，增长20、1%，城市居民人均可支配收入为3623、05元，增长13、6%，农民期内现金收入871元，增长10%，居民消费价格指数为102、4、

上半年，全市生产总值完成322、44亿元，增长15、8%。其中第一产业完成17、14亿元，增长8、2%；第二产业完成147、17亿元，增长16、8%；第三产业完成157、59亿元，增长15、6%。财政总收入完成93、7亿元，增长17、1%；地方财政收入完成36、95亿元，增长19、1%；全社会固定资产投资完成175、68亿元，增长25、1%；社会商品零售总额完成131、38亿元，增长20、1%；城市居民人均可支配收入为6502、1元，增长11、712、3；农民期内现金收入1746元，增长17、8%，居民消费价格指数为105、1、

一至三季度，全市生产总值完成514、8亿元，增长16%。其中第一产业完成32、88亿元，增长8、5%；第二产业完成235亿元，增长17、5%；第三产业完成246、92亿元，增长15、4%。财政总收入完成136、07亿元，增长17、8%；地方财政收入完成52、88亿元，增长22、9%。全社会固定资产投资完成313、6亿元，增长26、7%，社会商品零售总额完成200、14亿元，增长19%，城市居民人均可支配收入为9564、8元，增长13、5%；农民期内现金收入2877元，增长20、5%；居民消费价格指数为103、9、

全年生产总值达696、4亿元，增长15、8%，是1984年以来的最高增幅。其中，第一产业完成增加值45、07亿元，增长8、2%；第二产业完成增加值325、15亿元，增长16、3%；第三产业完成增加值326、18亿元，增长16、2％。三次产业结构为6、5：46、7：46、8、财政总收入完成188、7亿元，增长19、7%，地方财政收入完成75、9亿元，增长23、3%；全社会固定资产投资完成500、38亿元，增长21、1%。社会商品零售总额完成279、4亿元，增长18、9%。城市居民人均可支配收入为12780、5元，增长13、9%；农民人均纯收入4065元，增长18%。居民消费价格指数为105、1、

从以上数据可以看出，2015年季度生产总值增幅逐季加快，四季度略有下滑，总体呈加快发展态势。其中，第一产业发展基本平稳，增速维持在8%到8、5%之间；第二产业的运行逐季加快，四季度有所回落；第三产业增速除三季度有所回落外，呈逐季加快态势。

（二）总体运行情况

1、经济总量进一步增大，发展速度进一步加快。全年生产总值增长15、8%，超过增长13%的预期目标2、8百分点，是近年为增幅最高的一年，分别高于全国、全省的平均增长速度4、4和2、1个百分点。生产总值占全省的比重为25、69%，人均生产总值是全省的2、86倍，工业增加值占全省的比重为26、44%，全社会固定资产投资总额占全省的比重为33、69%，社会消费品零售总额占全省的比重为34%，实际直接利用外资占全省的比重为63、78%，财政总收入占全省的比重为33、88%，其中地方预算内财政收入占26、64%。生产总值、固定资产投资总额、社会消费品零售总额、财政总收入等主要经济指标增速均快于2015年。

2、产业结构进一步优化。三次产业结构比为6、47：46、69：46、84，服务业占GDP比重比上年提高1、52个百分点，三、二、一的产业结构初步形成。畜牧业占第一产业增加值中比重继续上升，达35、52%，比2015年提高1、06个百分点，养殖小区建设和农产品基地建设力度不断加大。全部工业增加值占第二产业增加值的81、82%，规模以上工业增加值占全部工业的75、2%，规模以上工业中，轻重工业比为40、59：59、41，重工业比重仍然高于轻工业。铁合金、铝、轮胎外胎、挖掘机、数控机床、汽车配件、磨料等主要产品产量增幅较大，是支撑工业增长的主要因素。第三产业增加值增长较快，城乡消费品市场呈现快速增长态势，旅游、保险业继续保持快速增长，金融运行平稳，房地产投资增速逐渐回升，全市亿元以上商品交易市场比2015年增加5个，达15个。

3、经济社会效益进一步趋好，人民生活水平不断提高。全市财政总收入和地方性财政收入增速分别达19、7%和23、3%，继续保持较快增长态势，财政总收入占GDP的比重达27、1%。规模以上工业企业实现利税总额165、93亿元，增长21、2%；盈亏相抵后实现利润总额58、02亿元，增长24、5%。工业产销率达96、41%，工业综合经济效益指数为203、64%，比上年上升23、8个百分点。城乡居民收入稳步增长，生活水平不断提高，城市居民收入达12781员，实际增长8、4%，农民人均纯收入达4088元（），实际增长10、8%。年末全市民用车辆保有量达33、28万辆，固定电话用户112、73万户，移动电话用户209、8万户，互联网宽待接入用户23、53万户。

4、城市建设和管理取得新成绩，投资环境不断改善。大力改善城市基础设施条件，开工建设环城高速公路南环线、花溪二道、北京西路、油小线、贵金线、新庄污水处理厂、小河污水处理厂（二期）等一批基础设施项目。1000公里农村公路建设、服务大楼立交改造、3个交通环岛环境综合整治工程及10个人行过街系统建成并投入使用。金阳新区建设步伐加快。省广播电视大学金阳新校区、省气象综合信息遥感楼项目开工建设，金阳医院建成投入使用。“整脏治乱”工作深入推进，市容市貌进一步改善。启动实施城区“畅通工程”，有效缓解了城区行路难、行车难、停车难等状况。

5、各项社会事业协调发展。新增就业岗位49919个，城乡统筹就业74867人，率先在全省实现基本动态消除“零就业家庭”，城镇登记失业率为3、76%。城市低保做到“应保尽保”，农村低保惠及7、06万人/3、16万户。启动城镇居民基本医疗保险试点，居民参保登记人数达25、17万人。科技创新不断加强，实施了139个科技计划项目，完成16个重大科技攻关项目。教育事业取得新进步，免除全市农村和城市低保人群子女义务教育阶段的学杂费和书本费，受益学生达57、6万人，对8万多名进城务工人员子女进行补助。卫生事业再上新台阶，甲、乙类传染病总发病率低于前三年平均水平，新型农村合作医疗参合率达92、63％。保持稳定的低生育水平，符合政策生育率为97％，人口自然增长率为4、83‰。强化安全生产，扎实开展打击“两抢一盗”专项行动，社会治安综合治理工作成效显著。

总体上看，全市经济社会发展情况良好，但也仍然存在许多困难和问题。主要有：一是工业生产原材料、燃料、动力价格持续上涨，导致企业成本增加，企业利润空间缩小，工业保持较快增长的压力增大；二是受土地、信贷、产业政策、项目审批等方面的影响，固定资产投资保持较快增长难度增大；三是农资价格上涨，对农民生产生活带来一定困难；四是由于资源性企业技术含量低，完成节能减排任务难度大；五是农村教育、文化、卫生等事业的基础设施相对薄弱，城镇新增劳动力、困难群体和大中专毕业生就业压力大；六是是受食品类价格上涨快的影响，居民消费价格指数持续攀高，对城市低收入群体和农村贫困人口生活有较大影响。

二、2015年经济运行展望

2015年国家将继续加强和改善宏观调控，着力优化经济结构和提高经济增长质量，切实加强节能减排和生态环境保护，更加重视改善民生和促进社会和谐。国家宏观调控政策对贵阳市工业经济发展和投资增长带来了较大压力，但同时也为贵阳市加快产业结构调整，承接东部地区产业转移，大力发展循环经济，统筹城乡发展，改善民生等都提供了新的机遇。2015年1月中旬至2月初，贵阳市遭遇了50余年未遇的恶劣凝冻灾害，造成了巨大经济损失，给全市经济和社会发展，尤其是人民生活带来了严重影响。在党中央、国务院的亲切关怀下，在省委、省政府及市委的坚强领导和统一指挥下，在社会各界的大力支持下，全市“抗凝冻、保民生”行动取得明显成效，但灾后重建和恢复的任务十分艰巨和繁重。要把灾后重建和恢复作为贵阳市加快发展的机遇，积极争取国家和省的大力支持，千方百计抓重建，尽心竭力保民生，促进全市经济社会实现又好又快发展。2015年全市国民经济和社会发展的主要预期目标是：生产总值增长13%以上，其中第一产业增长7%，第二产业增长14%，第三产业增长15%；财政总收入增长13%，地方财政收入增长14%；全社会固定资产投资增长18%；社会消费品零售总额增长15%；外贸进出口总额增长20%；城市居民人均可支配收入增长8%，农民人均纯收入增长10%；城镇登记失业率控制在4%以内；单位生产总值综合能耗降低4、5%，主要污染物排放减少2%。

（一）加快服务业发展

大力培育旅游、住房、汽车、文化、体育、休闲娱乐等消费热点，推动消费结构升级。加快发展现代服务业，二是加快市场培育和建设力度，完善市场体系建设，加快现代物流业发展，以举办“贵阳避暑季”为载体，大力发展旅游业。

（二）推进新型工业化

加快发展支柱产业和特色产业，大力发展高新技术产业和培育新兴产业，加大技术改造力度，大力实施名牌战略，大力促进中小企业及非公有制经济发展。加快推进园区建设。

（三）强力推进新农村建设，努力增加农民收入

加大农村基础设施建设力度，大力发展现代生态农业，加快农业产业化步伐。不断完善农村各项保障制度。加大非农技能培训和农村富余劳动力有序转移就业，提高农民的创业和致富能力。

（四）加大投资工作力度，加强城市管理

加大基础设施和重大项目的建设力度，切实做好“投转固”工作。优化投资结构、提高投资效益，积极做好项目前期工作，多渠道筹措建设资金。做好新一轮城市总体规划的修编，加快贵阳城市化进程。加强城市管理，实施畅通工程，提升贵阳城市品位。，

（五）努力扩大对外开放力度

拓展新的国际交流合作空间，加大与外国使领馆、商业社团的联系，实现更多的交流与合作。积极扩大招商引资规模和领域，进一步完善招商引资优惠政策，营造良好的投资环境，精心组织好赴西欧、长三角、珠三角、北京、重庆开展大型招商活动，切实抓好项目的跟踪服务工作。加强签约项目的督促检查和服务，提高项目的签约率和落地率。

（六）扎实推进生态环境建设和保护

大力发展循环经济，推动产业循环式组合、企业循环式生产、资源循环式利用。加大节能减排和清洁生产工作力度，严格实施污染物排放总量控制。加强生态建设和资源保护，大力开展天然林保护、退耕还林、石漠化治理等工程，加强森林资源的保护。继续实施以治理“两湖一库”为重点的治水工程，加大地质灾害防治力度，促进矿山生态恢复。

（七）扎实推进改革开放

进一步深化国资管理体制改革和国企改革，推行国有及国有控股企业的财务经营预算制度，实现国有资产保值增值。加快财政体制改革，完善公共财政体系。抓好项目管理改革，大力推行非经营性政府投资项目“代建制”，继续抓好“投转固”工作。继续推进农村综合改革，做好“乡财县管乡用”改革试点工作，切实抓好乡镇机构改革、农村义务教育体制改革和新型农村合作医疗制度改革。

（八）实施“六有”民生行动计划，努力改善民生

切实推进“学有所教、劳有所得、病有所医、老有所养、住有所居、居有所安”六有民生计划，努力改善人民生活条件。切实加强计生工作。努力平抑物价过快上涨趋势，健全物价上涨与提高低收入人群补贴和保障标准实行挂钩联动的机制。

（九）狠抓灾后重建工作

积极争取和筹措重建资金，统筹人力、财力、物力，扎实抓好城乡供电、供水、供气等公共基础设施恢复和重建工作。加强组织协调，积极恢复工农业生产，尽量减少损失，加快服务业发展，缓解工农业生产压力。加强应急体系建设，进一步提高重要物资的储备能力，进一步提高抗灾应急能力。

第3篇：2015年上半年工业经济运行分析报告

今年来，特别二季度以来，在严峻的宏观经济环境下，受国内经济增速进一步下滑和国内外有效需求下滑双碰头及流动性短期紧缺等因素影响，企业订单大幅减少，销售趋缓，库存增加，盈利能力下降，工业产销等主要指标持续回落，工业经济系统性风险加大，经济下行压力进一步加大，总体形势严峻。加大对实体经济的支持力度，切实改善经济发展环境，尤其是企业生存环境，确保全县经济平稳增长是下半年经济工作的重点。

一、2015年上半年工业经济动行基本态势

1、产销增长持续回落。1-6月份，全县实现工业企业总产值158、28亿元，同比增长0、5%，其中规模以上工业实现产值107、74亿元，同比增长-2、4%，增幅同比回落18、2个百分点，增幅环比一季度回落3、55个百分点，略高于全市平均增幅0、7个百分点，规模以上产值增幅列全市十二个县市区第5位。规模以上工业实现销售产值105、64亿元，同比增长-1、3%，增幅同比回落17、6个百分点，工业产销率98、05，同比增长1、1%，财政总收入18、42亿元，同比增长13、2%，增幅同比回落9个百分点。

从规模以上工业产值增幅情况来看，自2015年以来规模以上工业增长总体呈持续回落态势，今年1-6月份规模以上工业增长逐月下滑，二季度来呈加速回落态势，统计283家规模以上工业企业中有156家企业实现正增长，127家企业为负增长，其中产值占比较大的瑞田钢业因停产和重组，产值无法申报，直接拉低规模以上工业产值增幅2个百分点左右。从用电量来看（详见全社会用电量与规模以上工业增幅图），1-6月份全县规模以上工业产值增幅为-2、4%，而且全社会用电量增幅为-1、46%，两者基本匹配，因规模以下企业特别是用电大户气流纺企业大量停产，两者差距有所减少，但基本反映我县实际。从分季度来看，一季度我县全社会用电量同比增长7、37%，规模以上工业产值同比增长1、1%，二季度我县全社会用电量同比增长-9、03%，6月份用电量同比增长-9、79%，而1-6月份规模以上工业产值增长-2、4%，用电量与产值增幅走势相符合。从轻重工业情况看，1-6月份规模以上轻工业实现产值53、27亿元，同比增长4、4%，重工业产值54、47亿元，同比增长-8、2%，轻工业增幅高于重工业，经济总体仍处于紧缩范围内。

1-6月份我县全社会用电量与规模以上工业产值增幅，五个工业乡镇1-6月共实现规模以上工业产值106、66亿元，占全部规模以上工业产值的98、99%，其中灵溪、龙港、金乡、钱库、宜山分别实现产值23、71亿元、64、38亿元、10、86亿元、4、86亿元、2、83亿元，同比分别增长1、85%、-3、85%、5、13%、-3、46%、-29、01%，增幅同比分别回落16、35、20、25、4、27、6、96、68、11个百分点，五大镇规模以上工业整体呈持续回落态势，其中占全县规模以上工业产值60%的龙港镇工业未能起到支撑作用，其工业经济持续低迷回落为历年来所罕见。

总之，今年来，我县工业经济困难形势远远超过2015年危机的冲击和影响，工业经济产销增幅低位徘徊持续的时间

更长，特别是二季度来，市场有效需求进一步趋缓，工业经济下行压力更大，预计全年工业经济增长形势不容乐观，完成年初预定的工业经济增长目标已无可能。

2、企业效益大幅下滑。1-5月份规模以上工业企业利润总额1、91亿元，同比负增长30、1%，增幅同比回落43、2个百分点，环比2015年11月份增幅回落30、3个百分点，环比今年一季度回升4、1个百分点，亏损企业同比增长20、5%，亏损企业亏损额同比增长29、8%，亏损率为37、23%，与此同时，管理费用增幅高出营业收入增幅13、1个百分点，利息支出同比增长30、3个百分点。

3、工业性投资增长势头良好。1-6月份，全县共完成工业性投资23、22亿元，同比增长45、7%，增幅环比一季度回升97、31个百分点，总额全市排名第三，增幅全市排名第二，占全县固投比例29、5%，仅6月份单月完成工业性投资7、35亿元，为今年来单月投资最高。1-6月份完成市下达年度投资任务的42、23%。从投资数据构成来看：技术改造投资79534万元，其中纯设备购置达54956万元；新建项目投入152704万元，其中华润电厂投入约25107万元。

4、节能降耗工作进展良好。1-6月份全社会用电量同比增长-1、46%，其中工业用电量同比增长-7、38%，而工业企业总产值增幅为0、5%，规模以上工业产值增幅为-2、4%，总体呈现较好的增长态势。分行业来看（详见表1），用电量最大的纺织、印刷、塑料制品、黑色金属冶炼及压延加工业四大行业合计用电量（占制造业总用电量的83、69%）同比下降10、66%，比工业总用电量降幅低3、28个百分点，特别是占全部工业用电量50%多的纺织行业不景气，气流纺企业大面积停产或半停产，是能耗增幅回落的主要原因。

重点用能企业节能工作效果明显。根据企业能源消费报表统计，1-6月份全县50家重点用能企业合计消费能源70976、6吨标准煤，同比下降14、72%；实现工业总产值449705、3万元，同比下降5、07%；万元产值综合能耗0、158吨标准煤，比上年同期的0、176吨标准煤下降10、16%。50家重点用能企业有41家企业万元产值综合能耗同比有所下降，产值能耗下降企业比例达到82、0%。9个行业中有8个行业平均万元产值综合能耗均有所下降，其中纺织、印染和不干胶等行业综合能耗下降明显，平均降幅分别在10%以上；电化铝行业产值能耗升幅较大，达到了19、32%。

二、各主要支柱行业及重点企业运行情况

1-6月份，按国民经济代码来分，全县28个行业中有10个行业呈负增长，而主要支柱行业生产增速仍低位徘徊，印刷业、塑料制品业、纺织业、纸制品业、仪器仪表业及黑色金属压延加工业六大支柱产业共实现产值68、53亿元，占全部规模以上工业产值的63、60%，同比增长-6、3%。

（一）各支柱行业运行情况

1、印刷业。1-6月份实现规模以上产值14、48亿元，同比增长4、7%，增幅同比回落3、3个百分点，环比一季度回落1、52个百分点。自2015年来，全县新引进四色以上胶印机50多台，卷筒印刷机20多台，产能不断扩大，但整个行业产出不升反降，产能过剩进一步加剧。二季度以来，印刷业订单急剧下降，不少中小企业处于半停产状态，整个行业景气度低。主要表现有三方面，一是行业产值大滑波，企业基本上微利。据县印刷包装行业协会对75家印刷企业调查表明，仅有25、3%的企业产值增幅同比持平，32%的企业产值同比下滑10-20%，21、3%的企业下滑30%，14、6%的企业下滑50%，6、7%的企业下滑60%以上；效益方面，有76、6%的企业基本处于微利状态，16、6%的企业勉强保本。二是工人工资大幅上涨，加重经营成本。调查中发现有25、3%的企业工资增加10%，21、3%的企业增加15%，28%的企业增加20%，17、3%的企业增加25%以上，以前学徒工资为1000元/月，现增加到2000元/月也很少人愿意做，招工越来越难，工人缺口越来越大，直接影响企业正常营运。三是资金链受考验。近年来印刷业回报率逐年回落，不少企业热衷于投资其它行业，由于宏观经济不景气，投资无法及时收回，同时银行对企业的信用审查力度加大，企业担保的信用能力持续降低，导致部分企业资金紧张，影响行业发展，如今年来我县出现资金紧张的企业相当部分为印刷企业。同时，受调查的企业家表示，今年企业遇到的困难比2015年金融危机还要严重，对本行业做强做优的信心不足。

2、塑料制品业。1-6月份实现规模以上产值23、29亿元，同比增长1、3%，增幅同比回落22、4个百分点，环比一季度回落3、14个百分点。一季度整个行业表现良好，但产品库存较多。二季度以来，塑料制品业受我国突然增加进口国外粮食的数量，国产大米滞销，造成透明袋有效需求大幅下滑，同时塑料制品外销标准提高及上下游企业资金链问题等因素影响，淡季提前到来，整个行业的产品积压进一步加剧，企业纷纷调整生产班次，大多数企业停三分之一的生产线。少数企业没有停生产线，但也停机台，以尽量减少亏本，减轻企业融资负担。据塑料行业协会初步调查，上半年整个行业销售量同比下降20-40%，价格同比下降10%以上，整个行业除强盟、金田、南塑等少数企业外，其它企业出现亏本或勉强保本经营。尽管我国纸张和黄麻资源缺乏，塑料包装作为主要包装材料仍是趋势，但国内外市场萎缩及进口产品低价竞争，整个行业形势不容乐观。受调查的企业家们表现出信心不足，表示今年淡季与往年相比，整个行业比较恐慌，担心按目前形势发展下去8、9月份可能出现旺季不旺，不愿像往年那样多生产存货，以备急需。

3、纺织业。1-6月份实现产值14、64亿元，同比增长1、73%，增幅同比回落23、07个百分点，环比一季度回落0、66个百分点。床上用品企业逆市增长，主要企业金苹果产值增长59、1%，雅禾纺织增长19、1%。针棉织品、服装类企业二季度来产销出现下滑，1-6月份产值负增长0、8%，环比一季度回落了17、43个百分点。尽管行业主要骨干企业生产仍保持两位数增长，如温州双狮服饰产值同比增长13%，但整个行业受内外需双下滑影响，整个行业库存量大幅上升。从拓市场情况来看，有品牌的产品产销良好，而无自主品牌的产品市场竞争力明显下滑。同时，因越南等地劳动力价格与国内差距加大，国内棉花享有国家保护价收购，国际棉花价格回落明显，造成该行业生产成本大幅上升，国际市场竞争力下滑，影响出口。气流纺企业二季度以来棉纱产量、销量、利润延续一季度大幅下滑的态势。目前该行业出现产成品价格降幅超过原材料价格降幅，企业无利可图，大量产品库存积压，大部分企业处于停产半停产状态。据调查，棉纱产成品的价格同比平均单位降价1000-2000元/吨，而原材料同比平均单位降价800-1200元/吨，造成企业利润空间大幅萎缩。据钱库纺织协会统计，1-5月份望里气流纺实现产值16、18亿元，同比下降20%，规模以上企业产值同比下降10%，500多家棉纱生产企业近50%企业保本生产都困难，30%企业亏本，20%企业仅微利生产。目前望里有30%企业停工，35%企业处于半停工状态。宜山镇大部分企业处于停产半停产状态，如大华纺织目前已停1/3生产线，其余仅部分设备改生产高支数棉纱，以保工人工资，目前该行业仍看不到需求好转的迹象。

4、纸制品业。1-6月份实现产值8、39亿元，同比增长-1、53%，增幅同比回落4、83个百分点，环比一季度回升4、88个百分点，总体上看，该行业仍延续一季度运行态势，外需不足，产品价格无法有效提价且原材料持续上涨，造成产值、效益增幅双下滑。1-5月份纸制品行业影响金乡镇规模以上工业增速下滑1、7个百分点，单月增幅从4月份增长7、08%回落到5月份的-1、22%，1-6月份出口同比减少16、21%，而产品价格同比下降6、39%。

5、仪器仪表业。1-6月份实现产值3、49亿元，同比增长6、07%，增幅同比回落13、63个百分点，环比一季度回升2、5个百分点。增幅不大，总量较少，但上半年是仪器仪表业淡季，目前天信、XX仪表等龙头企业订单比较稳定，下半年XX仪表厂订单增加20%，原材料上涨仅5%，企业效益同比增长5%以上，天信集团目前生产情况比较平稳，原材料价格平稳，效益平稳增长，下半年订单亦有增加，总之，该行业下半年预计将会实现平稳增长态势。

6、黑色金属冶炼及加工业。1-6月份实现产值4、23亿元，同比增长-57、06%，该行业主要企业瑞田钢业受资金链的影响，停产一个月，恢复生产后需等重组完成后才能申报产值，造成企业产值与效益大幅下滑，影响行业增长态势。

（二）重点企业运行情况

1、超亿元企业运行情况。55家产值超亿的企业1-6月份共实现产值57、53亿元，同比增长-1、9%，占全部规模以上工业的53、39%，其中产值实现正增长的企业有37家，负增长的有18家。在实现正增长的企业中增幅超过20%的有16家，负增长中的企业增幅低于-20%的有4家，其中瑞田钢业因重组，由于财务等问题无法申报产值，直接拉低超亿元企业产值增幅2个以上百分点，拖累了整个超亿元企业产值的增长。

2、高新技术企业运行情况。全县16家规模以上高新技术企业1-6月份共实现产值14、27亿元，同比增长15、5%，增幅远高于全县规模以上工业、超亿元企业产值增幅，其中实现增长的有10家企业，为严峻经济形势中的一股暖流，同时也说明高附加值产品具有较强的市场竞争力。

三、当前经济运行需重点关注的问题

当前宏观环境不确定性因素不断累积，工业经济面临较大的下行压力，主要表现在以下几方面。

（一）工业企业面临较严峻的宏观形势。主要表现有：

1、市场需求不足。今年来，国内需求萎缩，外贸增幅同比基本持平，1-6月份规模以上工业销售产值增幅同比负增长1、3%，增幅同比回落17、6个百分点，其中内销产值同比负增长0、91%，增幅同比下降15、84个百分点。

从企业订单来看，订单数量大幅减少，部分企业甚至处于无可供生产订单状态。据我局6月中旬对全县147家企业生产经营情况问卷调查表明，目前企业手持订单可供生产量在两个月以上的仅占7、58%，两个月以内的占55、17%，订单很少或没有的占37、24%，订单很少或没有的占比环比一季度回升了17、24个百分点。

从企业手持订单金额与去年同比情况来看，有43、91%的企业没有增加，增加10%的仅占19、515，增加20%的仅占1、35%，订单金额增加的占比总数不足两成，而减少10%、20%及30%以上的分别占17、56%、4、72%、12、83%，减少的占比总数达34、59%，环比一季度占比增加近15个百分点。

从企业订单结构来看，有19、04%的企业订单为短、小、散为主，有49、65%的企业订单利润较去年同期下滑，而高达87、07%的企业表示现有订单以老客户为主，新增市场主体不足、利润下滑的趋势较为明显。

2、企业盈利能力持续下降。我县工业企业利润增幅从2015年11月份的61、2%一路下滑，2015年11月份为0、3%，今年1-5月份为负增长30、1%，下滑速度之快惊人。反映企业盈利能力的总资产报酬率、成本费用利用率两项指标经初步测算，从2015年11月份的5、12%和4、52%也一直下滑，2015年11月份分别为4、63%和3、63%，今年1-5月份分别为1、58%和2、45%，与2015年相比两者分别同比负增长69、14%、45、79%。企业盈利能利下降，将直接影响企业扩大再生产、转型升级。

3、政策的差异性，加重企业的负担。如企业税负，以塑料制品企业为例，个人所得税方面，按销售额来划分征收比例（5000万元以下为2‰，5000万元-1亿元为1、5‰，1亿元以上按1‰），而职工工资达3500元/月以上的仅少数。企业所得税先预缴，后汇算清缴时又按企业销售额的2%计算利润率，再按企业利润的25%缴企业所税率，而目前相当部分企业实际利润率不足2%。国税去年税率只有3%-3、2%，今年国税结算去年税款要求企业补到3、5%等增加了企业的负担。据我局6月中旬的调查表明，目前我县企业税负率与市外同行业企业相比仅38、35%企业持平，61、65%企业表示高出市外同行（其中17、51%的企业高出0、5-1%，28、76%的企业高出1-2%，2%以上的占14、38%）。

（二）部分工业企业短期流动性紧缺矛盾仍较突出。截至今年6月末，全县金融机构人民币贷款余额448、5亿元，比年初增加57、4亿元，同比多增31、8亿元，同比增长26、1%，增幅同比提高7、5个百分点，贷款呈现较好增长态势，该规模增加系通过实体企业承贷主体转向房开项目或矿业项目、通过个人存单质压贷款形式等增加贷款投放规模现象突出。实体企业总体有效需求不足，部分工业企业短期流动性紧缺矛盾突出。

从企业需求来看，据我局对147家工业企业的调查显示，有65、07%的企业表示融资需求（其中有35、12%的企业资金缺口为10%，17%的企业缺口为10-20%，12、95%的企业缺口为30%以上），其中融资额在1000万元以上的占12、33%，500-1000万元的占41、1%，500万元以下的占11、64%。

从资金供给情况看，由于瑞田钢业等几家企业出现资金链断裂，银行对担保企业频繁收贷压贷，部分企业已处于危机边缘，政银企联动机制还不能放松。同时我县金融机构强化金融监管和内部管理，贷款时加强企业流动资金、债务率等审查工作，有抵押的、对外投资风险可控的企业较容易获得新的贷款，无抵押贷款、对信用担保贷款企业或目前对外投资占比较大企业基本上难以获得新的贷款，我县百强企业基本已过度融资，小企业抵押物不足，总体获得贷款难度大。同时，民间借贷规模与去年相比呈缩水状态，借贷利率也下降。据我县30户民间借贷监测显示，2015年6月末，借贷总金额为505万元，加权平均利率为14、952%，分别比年初下降338万元和9、84个百分点。同比也下降320万元和5、532个百分点。部分游离于金融机构外的资金重新回归，银行个人贷款资金进入民间借贷势头得到有效缓解。

从企业信用来看，温州跑路事件影响仍未消除。尽管事件发生至今趋于平静，但事件对我县工业企业信誉影响仍深远，大部分企业生产经营中仍要“货到付款，款到发货”，企业间相互拖欠货款的现象增多，新的担保企业难以落实，加剧企业资金紧张状况。1-5月份全县规模以上企业应收账款为43、77亿元，同比增长20、9%，高出主营业务收入增幅21、6个百分点。据市银监局统计，近期浙江省内银行和工商企业1天查询温州企业信息达30余万次，创历史记录。

（三）工业投资增长压力加大。二季度工业性投资虽呈现较快增长态势，但工业项目建设进展缓慢将影响到我县下半年工业性投资增长，影响工业项目进展缓慢的主要原因有：一是受宏观环境、我县项目进场难、政策处理不到位等因素影响，特别是巴曹信访案件的影响，项目推进缓慢。到目前为止集中在泮河的23个今年计划开工项目大部分仍无法进场施工，直接影响新建项目开工率，1-6月份开工率为32、56%，竣工率为5、5%。二是企业技术改造投资额增幅呈递减态势。去年技术改造占全部工业性投资额的50%以上，今年1-6月份新增技改项目共20个，计划总投资仅为5、49亿元，1-6月份（包括去年22个结转项目）共完成实际投资额7、95亿元，同比增长-15、87%，占全部工业性投资额的34、24%，占比同比回落18、36个百分点。三是企业投资意愿不强。据我局6月中旬对工业企业调查表明，仅24、48%的企业表示今年在本地已投资，计划下半年投资的占14、28%，而不投资的占61、22%，不投资比重与2015年持平，说明当前企业投资冲动将大幅降低。同时工业性投资资金来源后继乏力，从县人行对固定资产贷款情况统计来看，1-6月末，全县固定资产贷款余额12、9亿元，比年初增加4428万元，同比少增了15603万元，在去年扭转固定资产投资贷款下降趋势后，再次呈现下滑趋势。

四、下半年经济形势分析与初判。

当前，国内外宏观形势仍然复杂多变，工业经济运行的不确定性因素较多。综合各方面因素来看，工业经济下行压力仍很大，快速回升的可能性不存在，目前看不到下半年企稳迹象，全年工业经济呈低开平走的态势，但增长率将明显低于上年。主要判断依据有以下几个方面：

（一）有利因素

一是宏观政策将调整。上半年GDP增速三年来首次破8%，说明我国经济增长放缓态势已经超出预期，从各方面情况来看，“稳增长”已经成为当前重要的任务。国家货币政策也相应进行调整，已两次下调存款准备金率，两次下调基准利率，下半年货币政策可能将进一步放松，一定程度缓解企业融资压力。汽车、家电的新一轮消费刺激政策已经出台，“扩大内需”和投资有望得到进一步的释放。同时，省里提出了“工业强省”的发展战略，我县已出台优化环境促进工业实体经济发展的各项举措，工业发展的氛围日趋浓厚。

二是价格倒挂缩小，企业成本压力减轻。目前国内外大宗商品价格出现抗跌，但棉花、橡胶、有色金属等原材料价格均出现一定幅度的回落。从全市情况来看，工业企业原材料购进价格与产品出产价之间剪刀差在缩小，由去年底的4、9个百分点缩小为2个百分点。生产成本压力减轻，企业利润降幅也随之收窄，产销率好。1-5月份，全县规模以上工业企业利润总额降幅比一季度缩小4、1个百分点，1-6月份全县规模以上工业企业产销率为98、05%，同比上升1、1个百分点，高出全市、全省平均水平0、59个、1、09个百分点。

三是部分重点企业恢复生产，影响工业经济增长的内部因素逐步消除。上半年，工业经济负增长主要受制于瑞田钢业重组，黑色金属冶炼和压延加工业1-6月份实现产值4、2亿元，库存积压2万吨，与去年同期产值9、8亿元相比，减少了5、7亿元，直接拉低我县规模以上工业增速，8月份如恢复产值申报，这将直接提振规模以上工业的产值增速，同时将大大提高部分因资链困难企业主战胜困难信心。

（二）不利因素

一是产能过剩仍将进一步影响我县工业企业生产。6月份我国CPI同比上升2、2%，PPI同比下降2、1%，PPI已连续4个月出现负增长，表明内需提震乏力、萎缩，并导致价格下跌已相当严重，在外需不足的情况下，我国产能过剩进一步加剧。我县印刷业、纺织业等主要支柱行业均已出现产能过剩，发展优势进一步被削弱，预计下半年企业订单仍有进一步减少的趋势，特别是印刷业等季节性强的行业，随着淡季的到来或出现旺季不旺，减产停产的现象可能会更加严重。

二是企业资金链紧张仍可能加剧。当前我县各行业工业企业库存普遍持续增加，如塑编企业在一季度库存达20665吨，二季度仍持续增加，8、9月份一旦出现旺季不旺，原材料价格下滑，企业债务率将会大幅上升。同时，企业盈利能力普遍下降，贷款满足率不高，据我局对146家企业调查表明，目前企业贷款满足率仅为80%，有13、61%的企业反映银行仍存在抽资、压贷、延贷等现象和变相吸收保证金存款为企业签发承兑汇票等行为的情况下，大大降低了企业偿还债务能力，稍有不慎，将直接影响企业的生存与正常的经营行为，需要重点关注与提前准备。

五、下一步工作重点与对策措施

1、大力开展项目攻坚提速行动。进一步加大力度解决泮河村信访案件力度，加大项目建设中政策处理，开展工业项目建设攻坚战，特别加强对重点项目的资金、土地、电力等要素保障，实现今年计划开工的43个和计划竣工的55个项目各项工作顺利开展，确保全年工业性投资任务完成。

2、切实优化企业服务。进一步深化“进万企解难题”专项活动，全面了解企业生产现状、转型升级面临的主要问题以及迫切需要政府提供的服务，集中力量解决一批企业面临的共性问题。同时，拓宽企业融资渠道，加大企业资金风险排查，充分发挥政银企会商联动机制，加大对各银行对企业随意抽贷、压贷行为的监管，保持步调一致，防止危机漫延，确保企业经营平稳。此外，全面实施《关于优化环境促进工业实体经济发展的若干意见（试行）》，加大实施工业企业分类管理力度，确保资源向优质企业集聚。

3、进一步改善发展软环境。进一步简化审批制度，全面推行项目建设代办制，在政策许可的条件下，推进结构性减税，全面减轻企业负担，增强企业加快发展的信心。同时，加大力度宣传，大力营造振兴实体经济、合力扶工氛围，增强企业家渡过难关的信心。

4、加大经济运行监测，确保经济平稳发展。健全工业经济运行监测网络直报系统，适时开展企业订单、资金、投资等方面的问卷调查，全面深入地掌握全县工业企业发展动态，及时协调解决工业企业生产经营中存在的困难和问题。密切关注宏观形势变化，准确把握国家宏观调控政策对我县工业经济运行的影响，及时制订有针对性的政策措施。

第4篇：2015年上半年全市经济运行分析报告

今年以来，全市认真贯彻落实省委区域发展战略、市委“1355”总体发展思路和“再造兰州”战略，以科学发展为主题，积极转变发展方式，着力拓空间、调结构、强基础、保增长、惠民生、促发展，上半年全市经济实现了平稳增长。完成生产总值592、1亿元，增长14、1%。其中，第一产业实现增加值13、09亿元，增长5、21％；第二产业实现增加值287、02亿元，增长14、45％；第三产业实现增加值291、99亿元，增长14、2％；

规模以上工业完成增加值218、3亿元，同比增长15%；固定资产投资完成288、31亿元，同比增长53、15%；实现社会消费品零售总额300、98亿元，同比增长17、4%；地区性财政收入完成184、97亿元，增长20、93%；地方财政总收入完成63、15亿元，增长26、82%；城市居民人均可支配收入7959、5元，增长13、57%；农民人均现金收入2591元，增长22、39%。

一、上半年经济运行总体情况

（一）农村经济稳步发展。今年农业生产总体形势好于去年。全市完成农作物播种面积298、52万亩，其中粮食作物193、07万亩（小麦68、11万亩，啤酒大麦6、83万亩，豆类17、05万亩，玉米50、24万亩，马铃薯49、11万亩，谷子0、63万亩，糜子1、1万亩，大豆0、09万亩），经济作物105、45万亩（蔬菜57、05万亩，瓜类6、86万亩，油料25、01万亩，青饲料8、68万亩，其它7、85万亩）。全市畜牧业保持了持续平稳发展的势头，全市肉类总产量达到5、96万吨，其中肉类产量2、18万吨，同比增长5、94％，禽蛋0、89万吨，同比增长44、1％，牛奶2、89万吨，同比减少36、79％。

（二）工业经济平稳运行。今年以来，受多种因素的影响，一季度我市工业经济低位运行。进入二季度，市场需求小步回升，建材、有色、黑色、电力等重点支柱行业生产正常，上半年全市规模以上工业实现增加值218、3亿元，增长15%。重工业在黑色冶炼、装备制造等行业带动下，增速提升较快，完成增加值171、8亿元，同比增长15、9%。轻工业在烟草加工业带动下，增速略有提升，完成工业增加值46、5亿元，同比增长11、7%。分行业看，黑色金属冶炼及压延加工业、非金属矿物制品业、专用设备制造业、烟草制品业、石油加工、炼焦及核燃料加工业、化学原料及化学制品制造业分别增长38、3%、37%、27、8%、17、5%、11、9%和9、3%。全市工业企业累计用电量116、24亿千瓦时，同比增长13、9%。

（三）固定资产投资快速增长。上半年，全市完成固定资产投资额288、34亿元，同比增长53、15%，增速比上年同期加快34、97个百分点，是“十一五”以来最好水平。中央、省级、市及市以下分别完成74、38亿元、39、49亿元和174、46亿元，同比分别增长20%、36、35%和79、27%。工业项目投资达到112、49亿元，同比增长50、84%，县区投资均衡增长，增速均超过30%。其中，永登县、红古区、皋兰县、榆中县、七里河区投资同比增速超过50%。房地产投资继续增长，国家房价调控措施初见成效，全市房地产投资完成36、71亿元，同比增长43、2%，上半年商品房销售面积、销售额分别下降19、98%和22、2%。

（四）消费需求平稳增长。在国家继续实施扩大内需刺激消费政策作用等因素推动下，消费保持了较快增长。上半年全市社会消费品零售总额实现300、98亿元，同比增长17、4％。其中批发业、零售业、住宿业、餐饮业零售额分别增长23、59%、15、19%、24、4%、28、6%。城乡市场发展较快，城镇市场累计实现社会消费品零售额279、5亿元，同比增长16、86％；乡村实现21、47亿元，同比增长20％。金银珠宝、化妆品、石油及制品等热点类商品旺销，粮油、食品、饮料、烟酒等生活类商品走势平稳。在省上出台相关补助政策的刺激下，1-5月全市对外贸易实现进出口总额10、65亿美元，同比增长347、5%，其中出口7、44亿美元，同比增长381、45%；进口3、21亿美元，同比增长284、56%。

（五）财政收入较快增长。上半年，全市大口径财政收入累计完成184、97亿元，同比增长20、93％。地方财政总收入累计完成63、15亿元，同比增长26、82％。一般预算收入累计完成43、17亿元，同比增长25、56％。一般预算支出累计完成57、35亿元，比上年同期增长25、02％，增支11、48亿元。上半年全市金融机构各项存款余额3585、17亿元，增长15、03%。其中城乡居民储蓄存款余额1376、22亿元，增长14、66%。金融机构各项贷款余额2599、29亿元，增长17、04%。

（六）城乡居民收入持续增加。上半年城镇居民人均可支配收入7959、5元，同比增长13、57%。今年以来我市农产品价格持续高位运行，就地外出务工收入继续增加，同时各项支农惠农政策实施到位，财产性收入继续增加，有效增加了农民收入，上半年农民人均现金收入2591元以上，同比增长22、39%以上。上半年，全市城镇新增就业36739人，培训各类劳动力25100人，输转城乡剩余劳动力23、25万人。

二、重大项目进展情况

今年以来，全市上下加大项目前期工作力度，加快项目建设进度，深入开展“项目推进攻坚月”活动，重大项目建设进展实现预期目标。

（一）项目凝炼储备再上新高。按照“大范围、深层次、宽领域”要求，凝炼项目981项，总投资6554、8亿元，积极储备项目1993项，总投资概算近万亿，新签约项目189个，项目总投资225、43亿元。

（二）重大项目建设推进有力。1-6月，100个重大项目开工建设79个，完成投资95、9亿元，占年度计划的29、98%，重大项目完成投资额占同期固定资产投资的33、3%。从投资进度看，续建项目完成67、7亿元，新开工项目完成28、2亿元；从形象进度看，续建项目完成33、2%，新开工项目完成24、3%。

（三）招商引资项目进展良好。截止6月底，全市招商引资项目引进到位资金180、65亿元，完成年计划280亿元的64、52%，与去年同期相比增长79、11%，新签项目开工在建项目165个，完成年计划190个的86、8%，结转项目303个，引进到位资金119、82亿元。第十七届兰洽会兰州市省市专场签约项目79个，投资总额487、86亿元。2015年市列94个重大招商引资考核项目，开工在建项目62个，项目开工率为65、96%，新增引进到位资金85、4亿元，累计引进到位资金197、93亿元，资金到位率为31、65%。第十六届兰洽会兰州市省市签约项目共计50个，开工项目30个，项目开工率为60%，累计引进到位资金64、89亿元，资金到位率为12、16%。

（四）保障性住房建设推进有序。今年，我市各类保障性住房建设任务50564套，占到全省任务的四分之一，通过任务分解，与各县区、各部门签订了目标责任书，截至目前，我市开工建设保障性住房29567套，总开工率为58、5％。

三、当前我市经济运行中存在的主要问题

今年以来，随着“十二五”规划的实施，一大批重点项目开工建设，我市固定资产投资保持了高速增长，上半年增速高达53、15%，对全市经济增长的拉动强劲。从三次产业看，今年农业生产形势好于往年，一产稳中有升。由于国家继续实施扩大内需的各项政策，加之受假日经济繁荣活跃、食品类价格走高及农村消费快速增长的拉动，三产增长较快，达到14、2%，比去年同期提高3、55个百分点。受到国家实施房地产调控政策、清理地方投融资平台、存款准备金连续调高以及加息等因素影响，特别是国际大宗商品价格的持续上涨的影响，一季度工业低位运行，二季度，随着市场需求的回升，重点行业逐步反弹，上半年工业增长达到15%。从总体运行情况看，上半年全市经济保持了平稳增长，但经济运行存在着如下问题：

（一）国家宏观调控政策，对我市经济发展带来较大影响

一是国家为抑制通胀势头紧缩银根，去年以来连续12次上调存款准备金率和5次加息，逐步控制货币信贷规模，控制政府投资项目和住房投机性贷款，对我市一些企业的资金成本和经营带来压力，部分重大项目由于资金短缺，影响进度。雁儿湾污水处理厂改扩建、市属企业棚户区危旧房屋改建等项目均因资金制约，进展缓慢。二是国家上半年进一步加强房地产市场调控工作，对我市房地产投融资和项目建设在较长时期内带来较大影响。三是目前国家加大了对重大项目审批调控的力度，采取更为严格的审批制度，不仅对项目前期工作内容和深度要求更高，而且对环评、土地等前置手续要求更高，这些将不同程度的影响我市重大项目的顺利实施。四是国家开始实施新一轮节能减排计划，为淘汰落后、促进节能减排实施了“上大压小”、取消优惠电价政策，这些政策的出台将给我市石化、有色冶金等产业带来较大影响。五是国家部分消费刺激政策边际效应递减，家电下乡和家电以旧换新等政策对消费的拉动作用减弱。

（二）制约工业经济的主要矛盾依然存在

1、工业增长缺乏新建重大工业项目支撑。一是中央和省属企业在兰重大项目在“十一五”前三年已经基本完成并己达产达标，“十一五”末期，全市工业没有重大项目建成投产，导致今年缺乏新的增长点。蓝星公司1318工程、燃气化公司LNG项目、祁连山日产4500吨新型干法水泥生产线等一批近两年新建项目在陆续投产；中铝连城分公司500KA电解槽系统目前只有91台电解槽点火生产，二、三区槽要到下半年才能投入使用。榆钢

200万吨优质建筑钢灾后重建项目、中铝兰州分公司淘汰80KA电解槽技术改造项目正在实施中，产生效益要到明后年。二是由于受土地价格、环境容量等因素的制约，“十一五”期间招商引资工业重大项目落地少，大部分项目也只是原有企业的扩能改造。三是民营工业企业发展缓慢。近年来，民营企业没有重大工业项目开工建设，总投资亿元以上的工业项目基本上集中在中央和省属企业。

2、部分重点企业开工不足。中石油兰州石化公司550万吨常减压和70万吨乙烯项目，在“十一五”前期已建成投产，去年完成1033万吨原油加工量，基本达到1050万吨加工能力，今年原油加工量计划同比只增长2％；兰州卷烟厂虽有生产能力，但受国家生产计划的制约，今年的卷烟生产量仍为80万箱，只能靠调整产品结构增加销售收入，这两家企业占全市工业的比重达到44％，对全市工业影响较大。

3、主要原材料和能源价格持续上涨，劳动力成本不断上升，工业企业扩大生产受挫。今年全市工业企业主要生产资料价格持续走高，原油价格目前仍保持在100美元／桶以上，兰州石化公司截止5月份累计亏损近10亿元。氧化铝、氟化铝价格分别同比上涨3、5％和39、31％，天然气价格上涨25％，电价从6月1日起又再次上涨，连铝、兰铝等企业原先享受的自购电优惠价格又暂停执行。原煤价格持续上涨，大唐连城电厂的部分煤价甚至达到了800元／吨，且煤质不好，含硫高。医药原材料平均上涨50％、一些原料上涨到2－3倍。一些企业为了减少亏损，缩小了生产规模，直接影响着全市工业经济的增长。劳动力成本不断上升，用工荒现象非常普遍，企业招工难，留住员工更难，特别是啤酒包装、塑编、采煤等一些劳动密集型岗位人员缺口很大，对企业生产经营造成不利影响。

（三）农业生产面临农资价格大幅上涨的突出问题

与去年相比，今年农资价格大幅上涨，主要农资价格涨幅均在30%以上，农资涨价造成了生产成本提升，农户投入负担加大。加之小额信贷门槛较高，农户贷款难度较大，给农业生产带来困难。

（四）影响项目建设进度的部分问题比较突出。一是项目征地拆迁难，影响建设进度。因征地拆迁补偿标准相对较低、城镇居民房屋拆迁安置价差无解决渠道、被征地农民养老保险难以落实等因素，项目建设用地征拆矛盾突出，阻工信访问题突出，加大了基层干部工作难度，一些项目用地无法及早落实，影响项目进度。如兰州城市及农村电网建设改造工程因阻工严重，部分工程沟道开挖困难，影响项目进度，兰州商业原油储备库、庙滩子危旧房屋整体改造等项目，均因征地拆迁问题，无法按期完成进度。二是项目建设协调难，影响项目顺利推进。跨县区、乡镇街道的项目，需征用企业、单位用地的项目，涉及部队、省上单位、中央企业的项目，建设中的问题，协调难度大。如南山路项目涉及城关、七里河、西固三区的征地拆迁，孙家台、砂坪村、南出口拆迁安置项目涉及兰州保安公司改道、黄河造漆厂搬迁，协调困难，影响项目建设，还有2个项目涉军、电问题没有得到解决。

（五）消费价格总水平持续高位

去年以来，国际粮价持续飙升，肉、蛋、奶、食用油价格上涨，我市以农产品为主的生活必需品价格持续上涨，食用油、鲜菜、粮食价格普遍上涨，同时波及部分行业和食品制成品价格。上半年我市居民消费价格总水平（CPI）呈现一季度上涨强劲，第二季度呈趋稳并下降的态势。上半年我市CPI累计同比上涨5、8%。八大类消费品价格变动看，结构性价格上涨明显，呈“五升三降”态势：食品类上涨13、6%、居住上涨10、6%、烟酒及用品上涨4、9%、医疗保健和个人用品上涨1、7%、娱乐教育文化用品及服务上涨1、4%。居民消费价格的上涨，加大了城乡居民特别是中低收入群体的生活负担。同时，较强通胀压力对扩大消费有抑制作用，一方面，食品价格涨幅较高对其他消费的挤占影响逐渐显现，另一方面，工业用品、服务价格和资源价格全面上涨对消费者信心的打击较大。

四、对下半年经济运行趋势的判断

下半年，全球经济仍维持温和复苏趋势，世界经济可为我国经济平稳发展提供较好的外部环境。但世界经济复苏力度仍然疲弱，刺激政策到期，经济仍缺少自主复苏的动力，通胀压力由新兴市场国家向发达国家扩散，发达国家的“滞涨”（经济停滞与高通货膨胀、失业及不景气共存的经济现象）局面初步形成。世界银行6月将2015年世界经济增速预测由3、3%调低至3、2%；国际货币基金组织也将2015年世界经济增速预测由4、4%调低至4、3%。

从国内看，上半年经济运行总体良好，继续朝着宏观调控预期方向发展。今年以来，刺激政策退出对经济的收缩效应逐步显现，汽车、房地产市场销售反应尤其明显。包括规模以上工业增加值在内的一些主要经济指标增速连续数月走低，6月份中国制造业采购经理指数PMI也降至50、9%，创下28个月以来新低，预示着经济增速可能进一步放缓。6月份全国居民消费价格总水平（CPI）同比涨幅达到6、4%，创36个月新高，通胀压力依然严峻。下半年，国家宏观调控的基本取向不变，将坚持实施稳健的货币政策，保持社会融资总量合理增长，避免货币政策的滞后效应与多种因素叠加，对下一阶段实体经济产生大的影响。稳定物价总水平将作为宏观调控的首要任务。同时，国家楼市调控将继续从严，继续抑制不合理的住房需求。下半年，财政支出将进一步向民生领域倾斜。在通胀压力上行的情况下，针对农民种粮、养猪成本增加，将进一步加大对农民的补贴，调动农民的生产积极性，增加农民收入，稳定物价。

从我市来看，经济社会的发展仍有许多有利条件。国家把实施西部大开发战略放在区域发展总体战略的优先位置，给予特殊政策支持，这将有利于我市继续积极争取实施“十二五”规划重点项目。下半年，“十二五”规划投资重点项目将不断开工，项目建设进入“黄金施工期”，带动投资持续增长，预计下半年投资将继续保持快速增长，对GDP的拉动作用强劲。下半年市场需求的逐步回升、国家大宗商品价格上涨势头的有所遏制以及生产要素供应的不断改善，将有利于我市工业经济的增长。随着我市成功举办国际马拉松赛、环青海湖国际公路自行车赛闭幕式以及兰洽会等大型活动，我市知名度和影响力大幅提升，为加快发展旅游业以及带动消费及服务业增长创造了良好条件。上半年城镇居民人均可支配收入和农民人均现金收入快速增长，增速比去年同期提高了3、58和5、7个百分点，这将有力促进城市和农村消费。综合各方面因素，从全年趋势判断，生产总值预计能够完成增长14%的目标任务。

第5篇：2015年上半年旅游经济运行分析报告

今年上半年，全县旅游工作在县委、县政府和上级部门的正确领导下，以深入开展学习实践科学发展观活动为统领，扎实推进“323”战略中旅游文化提质工程，重点实施旅游项目建设，有针对性地开展宣传促销，积极规范旅游市场秩序，在整体经济形势滑坡的情况下，继续保持国内外客源市场稳步增长，我县旅游业继续呈现较好的发展态势。现将上半年旅游经济运行情况报告如下：

一、旅游经济总体运行情况

1—6月，全县接待游客155、3万人次，其中，国外游客3、1万人次，实现旅游收入6、19亿元，同比分别增10、3%和14、6%。火山、热海、和顺、北海、云峰山、叠水河六个景区共接待游客53、5万人次，同比增61、5%，门票收入1689万元，同比增75、7%，日均接待游客2956人。出境旅游共组团队67个，3939人次前往密支那观光。星级宾馆住宿率51%，同比增2、4个百分点，非星宾馆住宿率61%，同比增5、4个百分点。机场起降航班1158架次，输送旅客84494人次，客座率59%。上半年到腾游客旅游形式仍以观光为主，休闲度假的家庭结伴团体游、自助自驾游为辅，客源市场多以华东、四川等省区为主。上半年旅游经济指标在腾冲机场通航的推动下，继续呈现上升趋势，旅游经济运行质量与往年有了明显提高。

二、市场运行特点

国内旅游消费模式出现多元化。主要表现为以下几点：一是消费行为自主化。从出游的组织方式来看，更多的人倾向于自助游，根据我局所做的出游意愿抽样调查结果，选择自行组织的游客占调查样本的63%。而在出游的伙伴选择方面，绝大多数人都希望和家人一起出游。在交通工具的选择上，39%的游客选择自驾车作为周边短线游的出游方式。二是出游动机休闲化。从出游动机来看，休闲类动机的重要性日益显示出来。以休闲、度假、排解工作压力为出游目的的比例日渐上升。三是出游空间远程化。在出游距离方面，在假日制度调整、汽车普及、旅游次数增加以及经济增长放缓等因素影响下，在近程旅游活动明显增加的同时，长线游市场有了较快增长（省外游客增82、2%）。

三、发展形势分析

综合其他情况分析，在去年一系列灾害事件和金融危机的影响下，我县旅游发展在今后一段时期内还将受到影响，但是我们看到部分客源市场也出现了一些好的发展势头，显示出旅游市场在危机中挑战和机遇并存。如何抓住机遇将是我县旅游经济如何将金融危机的“危”转化为旅游经济发展的“机”将成为我们下一步的工作重点。

（一）主要挑战

1、国际经济增速减缓，未见触底

2015年对旅游业影响最大的莫过于全球金融危机造成的经济下滑。股市暴跌、经济放缓、失业裁员减薪成为普遍现象，居民消费明显缩减，美国、俄罗斯、日本、韩国、中国香港、中国台湾等均已深受冲击，市场需求将在一段时间内将继续走弱。

2、经济减速对旅游消费的传递效应开始显现

欧美国家经济衰退使国外需求下降，不仅直接导致我国入境旅游人数下降，还导致我国出口下降，经济增长减缓、企业利润和居民收入下降，最终对我国国内旅游市场和出境旅游市场产生影响。因此，经济减速对三大市场产生较大负面影响，将抑制游客量和旅游消费的增长。

3、居民实际收入可能减少

去年股市的迅速下滑给广大投资者带来的惨重损失，将会直接影响到今年的旅游消费支出。众多企业采取裁员、降薪导致的居民实际收人的减少，居民对经济前景、就业及预期收人的担忧都使得人们"捂紧钱袋过日子"，这就意味着居民旅游消费的下降。我国现在采取了积极的财政政策和适度宽松的货币政策，可能导致价格上升，居民实际收入可能出现减少。

4、旅游经济增长方式转型需要一段时间

目前我县旅游业正处于产业转型的关键时期，旅游经济运行面临供给转型跟不上需求转型的问题，结构供给不足且商业模式相对滞后跟不上不断增长且日渐变化的旅游休闲需求，要解决上述矛盾，至少还需要3-5年的时间。

（二）主要机遇

1、旅游活动逐步普及

随着大众旅游时代的到来，旅游已成为人们日益增长的需要。普通民众旅游休闲需求逐渐成为一种基本生活方式。因此，2015年尽管某些高端旅游消费（如出境游）受经济危机影响会明显下滑，但经济危机并不能根本上影响旅游需求的增长，旅游需求总体上仍将比较平稳。

2、我国旅游需求进入新一轮黄金增长时期

居民收入大幅增加，消费意愿明显增强。我国人均GDP已超过2000美元，随着国家拉动农村消费政策的执行，农村旅游消费市场有望启动。

3、休闲需求形成了一个新市场

2015年，随着人们对新休假制度的适应，休闲活动会进一步扩大。国家和地方政府推动的国民旅游计划和国民休闲计划，将进一步促进休闲市场的形成、扩大。从经济危机的角度看，旅游线路将出现"梯度转移"，旅游半径会缩小，部分出境游会转为国内游，长线游转化为短线游，有利于休闲市场繁荣。

4、我县旅游总收入对外依存度不高，国内旅游和乡村旅游潜力巨大

国内旅游一直居于旅游市场的主体地位，而农村旅游则是国内旅游的新兴力量。随着党的十七届三中全会把发挥旅游业作用纳人农村重大改革发展决定，使旅游业全面参与社会经济发展体系再次上升为国家意志，为乡村旅游在新时期的跨越式发展提供了历史性的战略机遇。2015中国生态旅游年的工作主题也为国内旅游和乡村旅游的发展营造了良好的工作环境。

5、旅游需求是扩大内需、刺激消费战略的着力点

随着国外需求的减少，国内旅游需求被放在保持旅游业持续平稳发展、刺激消费、扩大内需的突出位置。旅游需求疲软，不光会对旅游市场造成影响，有可能连带对整个的经济形势造成影响。从经济增长的要求来说，也应该鼓励旅游的消费，鼓励旅游消费的增长。当前在外需经济严峻的形势下国家采取的积极扩大内需的宏观经济政策，将为作为重要旅游目的地的腾冲旅游业发展迎来新的契机。

四、2015年下半年工作思路及对策

根据上述形势分析，下半年我们将以深入学习实践科学发展观为统领，围绕“323”战略旅游文化提质增效工程，唱响“世界腾冲天下和顺”，推进全县旅游业健康平稳发展为目标。预计全年接待游客310万人次（增7%），实现旅游收入14、5亿元（增16%）的目标。火山、热海等六个景区门票收入2300万元。重点做好以下六个方面工作：

（一）全面实施《旅游产业改革发展综合试点总体规划》，在旅游项目建设上取得新突破。坚持以实施景区（点）改造提升，旅游重点项目加快建设为着力点，推进腾冲休闲度假旅游支撑体系建设，形成旅游发展新格局。一是继续推进旅游交通网络建设。完成火山景区旅游公路建设；在开通腾冲与丽江、西双版纳航线的基础上，加强区域旅游合作，扩大客源市场。二是坚持外延拓展与内涵提升并举，加快服务设施建设，进一步提升城市形象和品位。充分节约土地，增加建筑容积率，降低城市建筑密度，留足生态空间，建设一生态休闲旅游城市。三是抓好宾馆酒店建设。加快建设高星级酒店，重点建设一批三星级、四星级酒店，以满足不同层次游客的需要。

（二）深入整合旅游资源，在旅游产品开发上取得新突破。重点要在推进项目上下功夫，认真抓好协调服务督办和项目进度的落实，确保旅游支撑项目条件成熟一个实施一个，建设一个成功一个，全面提升腾冲旅游档次和品位。继续抓好火山热海、和顺古镇、云峰山等知名景区的改造提升，做到不断推陈出新。借助新农村建设进一步整合观光农业、生态农业资源，开发乡村旅游观光休闲产品，推进旅游特色村（点）建设，展示新农村建设成果。筹建腾冲游客服务中心，形成覆盖全县的游客服务网络。在城市主次干道设立和完善旅游景区引导标识和公益广告设置。

（三）深化旅游合作，在旅游宣传推介上取得新突破。树立品牌意识，提升市场吸引力，打造“世界腾冲，天下和顺”旅游品牌，运用品牌带动战略，带动全县景区发展。加大城市整体形象宣传，建立和完善以企业为主、部门协同、上下互动、口径一致、形式多样的宣传促销机制，从旅游产品和旅游形象宣传提升到城市形象宣传，全力打造腾冲整体形象。利用报刊、电视、网络、节会、旅行社等媒体和企业广泛开展宣传，制作一批旅游画册、旅游指南、海报、光盘等宣传资料。

（四）强化旅游管理服务，在提高旅游服务水平上取得新突破。牢固树立“一切为了游客”的服务理念，加强诚信体系建设，深入开展诚信旅游活动，提高服务质量。按照行业服务标准，规范行业秩序。

（五）加强旅游教育培训，在提高旅游干部职工队伍素质上取得新突破。加强旅游人才队伍建设。进一步扩大旅游教育的合作与交流。大力发展旅游职业教育，深入开展职业培训。加快培养旅游管理人才、旅游企业经营人才、旅游专业技术人才和旅游服务技能人才。加强旅游行业岗位培训，实施持证上岗制度，建立优秀旅游人才储备库。建立专家咨询机制，会同科研机构、大专院校，积极开展旅游课题调研。

（六）创新旅游体制机制，在营造旅游发展环境上取得新突破。积极筹备召开“2015年云南省旅游产业发展大会”。调动各方面积极性，形成大旅游、大市场、大产业，实现新跨越。通过联席会议制度，研究扶持做大做强旅游产业的政策措施，协调解决旅游业重大问题，进一步调动旅游企业的积极性。

第6篇：一季度开发区规模工业企业经济运行分析报告

今年以来，在县委、县政府的正确领导下，在各级业务部门的大力支持、帮助下，辖区各企业努力克服国际金融危机带来的不利影响，发挥本地资源优势，通过积极努力，第一季度区内企业实现了快速平稳发展，各项经济指标均在全县前列。

一、工业经济运行基本情况及特点

一季度，开发区规模以上工业企业累计实现总产值69、4亿元、主营业务收入66、3亿元、利税3、2亿元、利润2、9亿元，同比分别增长25、3%、20、6%、41、2%、45、6%，对全县各项指标增长的贡献率分别达到79、1%、79、7%、82、3%、87、2%，成为全县工业快速发展的核心支撑和主要增长点，新型工业化示范区的平台效应不断增强。主要有以下几个特点：

（一）主要数据显露积极变化。受国际金融危机持续的影响，去年下半年，我区规模以上工业企业生产经营形势严峻，很多企业经济指标出现负增长。在国家扩内需、保增长的大好背景下，通过各企业的积极努力，我区规模以上企业基本实现了时间与任务同步。

（二）主导行业支撑作用突出。化工、机电、钢材、食品、条柳编业是开发区的五大主导行业，一季度，五大行业实现工业总产值67、15亿元，利税3、19亿元，分别占开发区规模企业的98、1%、99、5%，其中化工产业共实现产值43、7亿元，约占全区规模企业总产值的63、8%，；机电产业共实现产值13、6亿元，同比增长40、8%；钢材加工业实现产值7、2亿元。同比增长26、4%。

（三）重点骨干企业带动效应明显。一季度，常林机械集团、金正大公司、史丹利公司、金沂蒙集团分别实现工业总产值14、1亿元、17、9亿元、13、8亿元、7、6亿元，同比分别增长44、1%、18、4%、32、5%、15、4%。特别是史丹利公司产值、销售收入、利税、利润等各项增幅超过28%以上，增长势头迅猛。

二、当前存在的问题

虽然我区工业经济实现了良好增长态势，但受国内外大环境的影响，各种制约因素依然较多，面临很多困难和问题，主要有：1、土地资源的相对稀缺与企业扩张、发展、建设的矛盾比较突出。国家的产业、环保、投资、土地等政策性硬约束越来越大；要素保障与发展需要之间的矛盾比较突出，资金结构性短缺的问题依然存在，集约发展的水平有待提高等。2、运行质量不高，盈利空间较小，效益增幅低于产销增幅的现象较为普遍。以管业为例，三家管业利税和利润只有300万和1万，均为负增长，分别为-41%、-99%。由于金融危机和产能过剩影响，价格供大于求的情况在短期内是不可逆转的，钢材市场长期低价位运行的可能性比较大，目前钢坯与钢管每吨价差不到700元，利润空间很小，基本上都是保本甚至亏损运营。另外食品加工业和条柳编业等外向型产业受金融危机影响最大，加之行业无序竞争、恶意竞争现象严重以及人民币持续升值的影响，大都也出现负增长。3、是资金供应紧张。资金短缺、筹融资渠道单一、资金供应不足的问题仍突出。4、行业发展不平衡。从今年以来的统计数据看，除机电产业环比是正增长外，其他行业发展不平衡，均为负增长。

三、下一步工作措施：

随着国家一系列宏观经济调整政策的加强，工业经济发展将面临难得的机遇和挑战，对此我们将在认真分析面临的困难和问题的基础上，要以结构调整为主线、以技改投入为重点，切实加强企业管理和市场营销，努力做好以下工作：

1、优化项目结构。针对目前工业企业的建设现状，有的放矢，取长补短，抓一批具有地方特色、有市场前景、有科技含量的大项目，落户园区。鼓励企业加大投入，做大做强，努力培植规模企业，使之成为新的经济支撑点，促进开发区经济快速发展。2、切实加大工业有效投入，促进工业结构调整，拉动龙头及骨干企业，使优势产业、资源进一步向这些企业聚集。3、做好挖潜革新，节能降耗工作，大力提高管理效益，强化监管，协调解决企业资金短缺的问题，全力以赴抓好工业经济运行工作。4、加强运行监测，搞好协调服务。进一步提高经济运行监测服务能力。围绕提高规模以上工业企业运行质量和效益，加强工业运行监测预警，提高调度频次。同时，要认真抓好安全生产工作，确保企业安全生产，实现工业经济的持续、快速、健康发展，确保完成全年工业经济发展目标。

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