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内部控制制度不健全的相关文章

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内部控制工作问题总结及整改:内部控制整改报告3篇

07-02

标签： 内部控制 整改 总结 报告 问题 关键词：
　　报告使用范围很广。按照上级部署或工作计划，每完成一项任务，一般都要向上级写报告，反映工作中的基本情况、工作中取得的经验教训、存在的问题以及今后工作设想等，以取得上级领导部门的指导。以下是中国招生考试网分享的内部控制工作问题总结及整改:内部控制整改报告3篇，希望能帮助到大家! 　　内部控制工作问题总结及整改:内部控制整改报告3篇 　　新形式下，行政事业单位建立内部控制，是顺应现代管理发展的需要，加强财务管理的重要措施，也是贯彻落实中央关于党风廉政建设和反腐败工作新部署、新要求、扎紧制度笼子的需要，在实施内部控制过程中发现，单位内部控制工作还存在诸多问题。 　　一、内部控制建设存在的问题 　　1.内部控制观念淡薄，对内控制度缺乏正确的认识 对内部控制制度重要性的认识还不到位，内控意识不强，重发展、轻控制，对内部控制知识缺乏基本了解，把内部控制仅看成是财务部门的事。对建立内部控制缺乏积极性、主动性。 　　2.内部控制制度不完善，缺乏系统的内控制度体系 内控制度涉及的范围缺乏全面性，未能包含所有人员和业务环节，仅局限于财务管理制定、会计核算管理制定，对内部控制的设计、运行和监督等问题缺乏全面性和深层次的思考，内控发挥不出应有效果。 　　3. 缺乏必要的内部监督机制 对内部控制的监控力度不够，监督考核机制不到位，内审机构大多与会计部门平行，依附于执行机构，权威性和独立性不够，对内部审计工作没有给予足够的重视和支持。内部审计仅限于对财务控制的监督，缺乏对内部控制的设计和运行的有效性分析，以及做出客观公正的评价。 　　4.外部监督对单位内部控制健全性和有效性的监督检查不够 　　目前作为行政事业单位主要外部监督力量的财政、审计部门，大多偏重于对单位财政资金的运用是否合法、合规进行监督，较少对被审计单位是否建立有效的内部控制制度以及有效执行加以实质性检查。缺少有效的外部
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内部控制对企业的重要性介绍

04-15

标签： 内部控制 重要性 介绍 企业 关键词：
　　内部控制在企业的发展过程中起到了规范和引导的作用，以下是中国招生考试网分享的内部控制对企业的重要性介绍，希望能帮助到大家! 　　内部控制对企业的重要性 　　内部控制对企业生存发展的重要性浅析 　　一、内部控制的含义 　　内部控制，俗称内控，可能很多人对这个词还十分陌生，并不知道内控为何物，他是怎么产生的。的确，由于内控产生的时间较晚，专业性较强，所以从社会认知层面不及会计、财务、企业管理，甚至审计等专业领域让大家已经熟悉和了解。内控在中国应该算是个舶来品，最早产生在美国，现在已经在世界各国扎根发芽，快速成长，并且逐渐本地化。 　　内部控制的含义是什么呢? 　　根据美国COSO委员会的定义，内部控制是为达到目标提供合理保证而设计的过程。具体来说，是为了达到提供可靠财务报告、遵循法律法规和提高经营效率效果等目标，受到企业董事会、管理层和其他人员的影响，旨在为实现下列分类目标提供合理保证：经营的效果和效率;财务报告的可靠性;遵从适用的法规。 　　在中国由财政部等五部委颁布的《企业内部控制基本规范》中定义内部控制是由企业董事会、监事会、经理层和全体员工实施的、旨在实现控制目标的过程。 　　二、内部控制产生的背景 　　应该说，内控的产生是由一系列风险事件的爆发，并由政府监管部门颁布法令和政策强制企事业单位规范执行的管理体系。 　　首先，让我们回顾一下这些事件和历程。 　　2001年12月，美国最大的能源公司——安然公司因财务欺诈事件申请破产保护，2002年6月美国世界通信公司因会计丑闻事件申请破产保护。一系列的重大事件彻底打击了美国投资者对美国资本市场的信心，而且在世界范围掀起轩然大波。为了改变这一局面，督促企业加强内部控制，以保证财务报告的真实性，美国国会和政府于2002年7月加速通过了《萨班斯—奥克斯利法案》(简称
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内部控制对企业的影响

07-04

标签： 内部控制 影响 企业 关键词： 企业内部控制的意义 企业内部控制目标
篇一 内部控制对企业的影响浅谈企业内部控制制度的建设 　　【摘要】企业建设内部控制制度可以使企业依照相关法律法规进行生产经营活动，确保资产的完整性和安全性，保证会计信息的真实性和可靠性，有效提高企业在实际经营中的效率和成果，实现企业的可持续发展战略。本文简要叙述了内部控制制度对企业生产经营造成的重要影响，说明现阶段企业内部控制制度存在的问题，针对问题加强对内部控制制度的全面建设，以达到企业利润最大化的目的。　　【关键词】企业；内部控制制度；建设　　社会主义经济逐步开始发展到某一特定阶段时就会产生内部控制制度，其属于现代化企业的一种重要管理措施。在当前知识经济快速发展的情况下，市场竞争越来越激烈，企业应当积极加强自身的竞争实力，使经济效益获得很大的提升，以达到利润最大化的目的，确保企业的经营目标得以实现，使内部控制制度能够在企业经营中充分发挥其应有的效用[1]。　　一、内部控制制度对企业的影响　　企业为了确保资产的安全性、可靠性和完整性，使会计信息质量能够有效提升，制定了与有关法律条例相符的内部控制制度并加以实施。对于现代化企业的发展经营来说，内部控制制度有着至关重要的作用，在很大程度上能够提高企业自身的管理水平，避免违法乱纪的情况发生。制定企业内部控制制度是向程度更深的阶段改革，使企业经营管理效率得到提升，保证了会计信息质量的真实性和可靠性[2]。内部控制制度的严密性和完善度会直接影响到企业的实际经济效益，所以必须要建立健全并完善企业的内部控制制度，只有这样才能提高整体的工作效率，保证会计信息与实际相符，进而保护了财产的完整与安全，以便加快实现企业制定的经营计划和和经营目标，有利于预防和控制风险的产生，有效提高企业全体员工的业务素质，并贯彻落实好与之相关的法律法规。　　二、目前企业内部控制制度的状况　　现阶段我国仍在经济转轨时期，而大部分企业在内部经营管理中还处于被动状态
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制度激励是社会需要建立的一种长期稳定的根本性激励机制,它是管理激励的基础或前

07-03

标签： 激励 根本性 激励机制 长期 稳定 关键词： 建立激励机制的必要性 制度具有根本性
篇一 制度激励是社会需要建立的一种长期稳定的根本性激励机制,它是管理激励的基础或前创新社会管理激励制度，激发和谐社会建设活力 　　摘 要：十八大报告第七部分指出，要在改善民生和创新社会管理中加强社会建设，并强调指出，“加强社会建设，必须加快推进社会体制改革”。“要围绕构建中国特色社会主义管理体系，加快形成党委领导、政府负责、社会协同、公众参与、法治保障的社会管理体制。”“加快形成源头治理、动态管理、应急处置相结合的社会管理机制。”这说明只有创新社会管理制度，才能激发社会建设活力，推动社会管理创新。本文从制度经济学的角度来阐述创新社会管理必须要制度建设先行，制度是保障，制度是方向。只有创新制度，加强社会管理法律、体制机制、能力、人才队伍和信息化建设，提高社会管理科学化水平。极大地激励社会力量注入，鼓励人人参与，才能调动社会的方方面面的力量，才能开创社会和谐人人有责、和谐社会人人共享的生动局面。　　关键词：社会管理 创新 制度 和谐社会　　党的十六届六中全会全面分析了当前的形势和任务，作出了《中共中央关于构建社会主义和谐社会若干重大问题的决定》。《决定》明确提出了当前和今后一个时期构建社会主义和谐社会的指导思想、目标任务、工作原则和重大部署，为我们描绘了一幅建设社会主义和谐社会的路线图。并进一步明确了和谐社会与中国特色社会主义的关系。使中国特色的社会主义由过去政治、经济、文化的“三位一体”，发展到政治、经济、文化、社会的“四位一体”，到党的十八大发展为“五位一体”的建设。十八大报告更加强调了社会建设中的社会管理创新，并更加具体。报告中指出，要通过体系构建和制度建设以最大限度激发社会创造活力，最大限度增加和谐因素，最大限度减少不和谐因素。更加突出了以制度建设和体系构建的科学发展观来指导和推进和谐社会建设。这也就要求必须不断创新社会管理激励制度，广纳民智，最大限度激发和谐
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内部控制对企业的重要性

06-15

标签： 内部控制 重要性 企业 关键词： 企业内部控制指引 企业内部控制制度
篇一 内部控制对企业的重要性解析集团公司内部控制的必要性 　　【摘要】随着世界经济的不断发展，我国企业尤其是集团公司在国内、国际市场竞争中的压力和挑战也越来越大，其内部控制管理制度在集团公司生产经营中的重要性也越来越凸现出来。本文就目前我国集团公司内部控制工作的必要性进行分析和讨论，并就如何完善集团公司的内部控制制度提出相应的优化措施，以便更好的促进集团公司的良性、健康发展。　　【关键词】集团公司；内部控制；必要性；强化措施　　随着世界经济一体化进程的不断加速，我国的集团公司也逐渐的顺应市场经济的需求进行产业规模和结构的调整与转型。与之同时，集团公司在国内、国际市场竞争中的压力和挑战也越来越大，其内部控制管理制度在集团公司生产经营中的重要性也越来越凸现出来。　　一、集团公司实行内部控制的必要性　　内部控制对集团公司的生产经营发展的重要性主要体现在以下三个方面，即：　　1、 内部控制管理能够优化企业内部管理环境　　集团公司进行内部控制和管理能够有效的对企业的内部的相关生产经营环境，如管理理念、经营模式、组织结构、负责机制、员工素质等方面进行有效的优化和重组。　　2、 内部控制管理能够优化企业各部门间的信息交流和沟通　　内部控制管理可以将集团公司内部的各地分支机构、各个部门、供应商、客户等的财务信息有效的结合、联系起来，形成一张全面、完整的业务活动数据信息网，从而加强了集团公司内部的信息控制交流和沟通。　　3、内部控制管理能够降低集团公司的财务风险　　集团公司实行内部控制管理制度能够有效的通过相应的数据信息对集团公司特别是财务工作相关的现在及未来的风险作出预测、判断和防范措施，进而有效的降低了集团公司的财务风险。　　二、加强集团公司内部控制的措施　　由于内部控制管理工作对集团公司的生存和发展有着十分重要的意义和作用，因此，在实际的生产经营管理活动中，集团公司可以通过采取以下几
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健全,实验室管理制度

12-28

标签： 健全 管理制度 实验室 关键词： 化学实验室管理制度 生物实验室管理制度
科学实验室管理制度健全,实验室管理制度 第一篇 小学科学实验室管理制度 为加强小学科学实验室的管理，提高仪器设备使用率，保证教育教学的顺利进 行，特制定本制度。 一、小学科学实验室应以符合配备标准的仪器设备和科学规范的管理，为教师 演示实验、学生分组实验以及课外科技活动的开展，提供有力的保证。
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健全完善企业党委会议事规则

12-08

标签： 党委会 议事 健全 完善 规则 关键词： 国企党委会议事规则 党委会议事规则和程序
企业党委会议事规则健全完善企业党委会议事规则 第一篇 企业党委会议事规则 第一章 总 则 第一条 为适应建立现代企业制度的需要,完善工作机制,充分发挥局党委的政治核心作用,根据党的十七大精神、国资委党委和中交集团党委对党组织的工作要求,特制定本规则。 第二章 党委职责 第二条 根据《党章》、《公司法》和《中央组织部、国务院国资委党委关于加强和改进中央企业党建工作的意见》的有关规定，党委要履行以下职责： （1）贯彻执行党和国家的各项方针政策和法律法规，保证企业依法经营； （2）负责党的建设和党风廉政建设；
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制度安康杯活动实施方案的意义

12-07

标签： 安康杯 实施方案 意义 制度 活动 关键词： 安康杯竞赛活动方案 安康杯竞赛实施方案
安康杯竞赛活动实施方案制度安康杯活动实施方案的意义 第一篇 *** “安康杯”竞赛活动实施方案 根据河北省总工会、河北省安全生产监督局《关于2014年度全省开展 “安康杯”竞赛活动的通知》及工字【2014】6号文件精神，围绕公司全年安全生产工作安排，为加强员工安全教育，进一步完善各项安全生产规章制度，强化安全教育活动，提高员工安全意识，结合公司实际特制定“安康杯”竞赛活动实施方案。 一、总体要求 根据上级文件相关要求，全面贯彻“安全第一、预防为主、综合治理”的方针，结合公司实际，以“安康杯”竞赛为载体，强化全员安全生产管理，落实安全生产责任制，激发项目职工和施工人员学习安全生产知识、掌握安全生产技能，杜绝违章作业。全面推进安全教育培训、安全生产知识竞赛，安全常识宣传等活动，促进公司安全稳定生产，保障广
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健全的工作制度和具体的保障措施

12-07

标签： 工作制度 健全 具体 措施 保障 关键词： 健全保密工作制度 健全党费工作制度
保障措施健全的工作制度和具体的保障措施 第一篇 2015——2017年和平中学体育三年行动计划 ——《保障机制完善》 学校指定部门对体育工作的职责，确保各项工作任务的具体落实。学校要从资金投入、条件建设、师资配备、课程指导、督导检查等各个方面加大对学校体育工作和学生体质健康的重视和支持力度。学校要制定切实可行的实施方案和具体措施并着力落到实处。 一是加大经费投入力度，满足开展学校体育工作基本需要 我校按国家规定投入学校体育经费，保证学校公用经费中用于体育的支出随公用经费标准提高而逐步增加。我校积极向各级政府部门争取条件投入体育基本条件建设，保障学校体育场地、器材满足体育教学、课余训练的需要。另对我校体育骨干教师外出培训经费保障，对学校各项比赛支持，经费纳入学校经费预算，对于利用课余时间集体训练的体育特
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制度落实好2016

12-05

标签： 落实 制度 2016 关键词： 落实2016三会一课制度 2016好项目
2016奖惩制度执行情况汇报制度落实好2016 第一篇 2016奖惩制度执行情况汇报 文章标题：奖惩制度执行情况汇报 一、认真学习，广泛宣传 XXX段高度重视，认为《XXX（集团）公司职工将惩规定》（下称《规定》）突出以人为本、依法治企的理念，阐叙职工奖惩的原则，规定了奖惩标准，规范了奖惩程序，明确权限，对基层站段制定各种考核文件、奖惩措施，规范奖惩程序，建立有效机理约束激励机制，强化用工管理，充分调动广大职工的积极性、创造性，提升职工队伍素质，惩处违纪行为，强化职工劳动和作业纪律，夯实安全基础，确保运输生产的长治久安具有很强的指导意义。《规定》下来后，立即将文件转发至各科室、领工区，要求各科室、领工区、工区认真组织学习，做好记名传达，并要求做好宣传解释，确保每一个职工都明白《规定》的内容。 二、加强
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