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应收账款平均收现期的相关文章

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平均工资怎么算

06-28

标签： 平均 工资 怎么 关键词： 工资
　　平均工资，是一项反映工资总体水平的指标，指企业、事业、机关单位的职工在一定时期内平均每人所得的货币工资额。以下是中国招生考试网www.chinazhaokao.com 分享的平均工资怎么算，希望能帮助到大家! 　　平均工资怎么算 　　月平均工资计算方法 　　所谓的月平均工资，是指职工领取的总工资数除以月数。其他情况，如果是2天的话，算成月份，则为2/30=(1/15)月(按每月为30天计算)，所以你要计算这个职工的月平均工资，将这两天的工资加进工资总额中，这一个月不能算成整月，只能算成十五分之一月，在实际工作中这是可以省略不计的。 　　月工资计算工式一览 　　月计薪天数=(365天-104天)÷12月=21.75天 　　计算方式一：月标准工资-月标准工资/应出勤天数×(应出勤天数-实际出勤天数) 　　或实际出勤天数/应出勤天数×月标准工资 　　计算方式二：月标准工资-月标准工资/21.75×(应出勤天数-实际出勤天数) 　　计算方式三：实际出勤天数/21.75×月标准工资 　　月平均工资规定 　　月平均工资按照规定，如果是用来计算社保基数，月平均工资应是上年该职工所有能够纳入工资总额范围内的的收入总和。 　　工资总额：是指各单位在一定时期内直接支付给本单位全部职工的劳动报酬总额。其中包括：计时工资、计件工资、与生产有关的各种经常性奖金以及根据法令规定的各种工资性质的津贴等。 　　劳动合同法 第四十七条经济补偿的月工资按照劳动者应得工资计算，包括计时工资或者计件工资以及奖金、津贴和补贴等货币性收入。劳动者在劳动合同解除或者终止前12个月的平均工资低于当地最低工资标准的，按照当地最低工资标准计算。劳动者工作不满12个月的，按照实际工作的月数计算平均工资。 　　月工资怎么算才正确?
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平均分教学反思3篇

05-02

标签： 平均分 反思 教学 关键词： 平均分 教学
　　认识平均分是学习除法的重要基础，平均分的认识对后续的除法学习非常重要。中国招生考试网www.chinazhaokao.com 小编为大家整理的相关的平均分教学反思3篇供大家参考选择。 　　平均分教学反思1 　　认识平均分是第二单元《表内除法一》里的教学内容，是学生学习除法的开始，也是今后学习除法的基础，它是较难理解的数学概念。而除法的含义是建立在“平均分”的基础上的，要突破除法学习的难点，关键是理解“分”，尤其是“平均分”。因此本节课教学的“平均分”是除法学习的基础，有着举足轻重的作用和地位。 　　在这节课中，我把学生已有的生活经验作为教学实际的出发点，为学生创设了良好的活动环境，提供了丰富的活动。三次实际操作，层次清晰，要求明确。第一次，重视分的过程，体会感受“平均分”的含义;第二次，重视分法，建立了“平均分”的感念;第三次，通过份数变化，观察分的结果，深刻体会“平均分”，为认识除法积累丰富的认识。 　　在教学“试一试”时，让学生再次操作学具，按要求摆小棒，通过分，观察、交流，让学生经历平均分的全过程，体现分的多样化，从而得出：把一些物体每几个一份的分，也是平均分。 　　一堂课下来，感觉学生掌握的还不错，整个活动都是在学生通过动手分学具的过程中，达到了全员参与。通过自己亲身的体验、亲自动手实践，明确了平均分的概念。 　　平均分教学反思2 　　认识平均分是学习除法的基础，我在本节课中始终围绕学生的活动展开，充分体现了以学生学习为主体，给学生创设了良好的活动空间，让学生自己思考，动手分一分，圈一圈，说一说，填一填中感悟平均分的意义，同时培养了学生动手操作的能力，让学
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应收账款账龄分析表是怎么样的

03-15

标签： 账款 应收 怎么样 分析 关键词： 账款
　应收账款账龄分析表 　　应收账款账龄是指 资产负债表中的应收账款从销售实现、产生应收账款之日起 ,至 资产负债表日止所经历的时间。简言之,就是应收账款在账面上存在的时间。下面是www.chinazhaokao.com中国招生考试网小编整理的应收账款账龄分析表，供大家参考! 　　一应收账款核算 　　二应收账款管理 　　1销售公司总经理和(集团)财务总监联合负责应收账款管理，总经理侧重于指挥实施，财务总监侧重于监督检查，提供财务信息和财务配合。 　　2销售公司市场部负责应收账款动态、过程管理。市场部设专职人员 　　3(或集团财务部)设立销售会计，专职管理应收账款。销售会计岗位职责另有设定。 　　4基于本公司产品实行分期付款销售的现实，应收账款的回收由业务员全程负责，并实施考核，具体考核办法另有规定。 　　5销售会计动态记录回款信息，并填制《应收账款跟踪表》。《应收账款跟踪表》作为周报表，周末同时报销售公司总经理和(集团)财务总监。 　　6销售会计遇当收未收款项，应即时向市场部反馈，由市场部督促业务员催收。对于逾期一周的款项，销售会计必须直接向财务总监报告。 　　7销售公司在每月底召开一次应收账款专题会议。(集团)财务总监和销售会计参加会议。会议专题研究当月应收账款问题及解决办法，并对下月应收账款管理提出计划和指导。 　　8问题应收账款处理应收账款账龄分析表 　　逾期一月的款项，视为问题应收账款。 　　9应收账款账龄分析 　　10问题应收账款与清欠办 　　1)应收帐款、预付帐款明细帐必须根据经核对的工程合同和购销合同(附出库单)及汇款(付款凭证)为依据予以记帐，应按照不同的应收帐款或供应单位名称设置明细。 　　2)应收款明细帐调减必须要有分管领导书面批准。 　　3)建立应收款内部管理报告制度。 　　①分管应收帐款的财务人员在每月20日前对
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应收账款管理制度三篇

02-22

标签： 账款 应收 管理制度 关键词：
　　应收账款管理制度三篇 　　目前，在现代企业管理制度中，应收账款管理还存在一些问题，本文将针对这些问题，提出相应的对策。下面是www.chinazhaokao.com中国招生考试网小编整理应收账款管理制度三篇，供大家参考! 　　应收账款管理制度一 　　第一章：总则第一条：为保证公司能最大可能的利用客户信用拓展市场以利于销售公司的产品，同时又要以最小的坏帐损失代价来保证公司资金安全，防范经营风险;并尽可能的缩短应收帐款占用资金的时间，加快企业资金周转，提高企业资金的使用效率，特制定本制度。 　　第二条：本制度所称应收帐款，包括发出产品赊销所产生的应收帐款和公司经营中发生的各类债权。具体有应收销货款、预付购货款、其他应收款三个方面的内容。 　　第三条：应收帐款的管理部门为公司的财务部门和业务部门，财务部们负责数据传递和信息反馈，业务部门负责客户的联系和款项催收，财务部们和业务部门共同负责客户信用额度的确定。 　　第二章：客户资信管理制度 　　第四条：信息管理基础工作的建立由业务部门完成，公司业务部应在收集整理的基础上建立以下几个方面的客户信息档案一式两份，由业务经理复核签字后一份保存于公司总经理办公室，一份保存于公司业务部，业务经理为该档案的最终责任人，客户信息档案包括： 　　a、客户基础资料：即有关客户最基本的原始资料，包括客户的名称、地址、电话、所有者、经营管理者、法人代表及他们的个人性格、兴趣、爱好、家庭、学历、年龄、能力、经历背景，与本公司交往的时间，业务种类等。这些资料是客户管理的起点和基础，由负责市场产品销售的业务人员对客户的访问收集来的; 　　b、客户特征：主要包括市场区域、销售能力、发展潜力、经营观念、经营方向、经营政策、经营特点等; 　　c、业务状况：包括客户的销售实绩、市场份额、市场竞争力和市场地位、与竞争者的关系及于本公司的业务关系和
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平均步幅教学反思

12-01

标签： 步幅 反思 平均 教学 关键词： 测量平均速度教学反思 平均步幅应用题
平均数的应用教学反思平均步幅教学反思 第一篇 反思一：平均数的应用教学反思 首先是对旧知进行复习，为新知的学习作铺垫；导入新课时，联系生活，先利用教材创设了上海两大机场的黄金周期间和春运进出港航班架次的情境，从学生熟悉的情景出发,激发学生学习兴趣，同时设计一个基本问题，问：上海两机场2005年十一黄金周忙还是2006年春运繁忙？让学生通过交流比较,学生尝试解答初步建立求平均数的简单统计思想。 然后学生小组讨论怎么样才能比较出来？由于有了基础知识的铺垫，学生会分别列式求出2005年十一期间平均每天进出港航班数和2006年春运期间平均每天进出港航班数,并进行比较,得出答案。教师板书演示达到规范学生的解题步骤的目的.
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应收帐款帐龄分析表的做法

10-27

标签： 应收帐款 做法 分析 关键词： 医院应收账款帐龄分析 应收账款账龄分析表
应收账款账龄分析表格式模板应收帐款帐龄分析表的做法 第一篇 应收账款账龄分析表 Ageing of debtors report 应收帐款帐龄分析表模板应收帐款帐龄分析表的做法 第二篇【应收帐款帐龄分析表的做法】【应收帐款帐龄分析表的做法】 应收帐款帐龄分析表 应收账款账龄分析表编制方法及应用应收帐款帐龄分析表的做法 第三篇【应收帐款帐龄分析表的做法】 龙源期刊网 .cn 应收账款账龄分析表编制方法及应用 作者：傅秉潇
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应收账龄分析怎么导

10-27

标签： 应收 怎么 分析 关键词： 应收账龄分析表 应收账款账龄分析
应收账龄分析(公式)应收账龄分析怎么导 第一篇 应收帐款帐龄分析模型(公式版) 2010-02-03 11:32:56| 分类： 默认分类|举报|字号 订阅 应收帐款帐龄分析模型(公式版)(2008-04-30 19:47:43) 标签：财经 分类：财务模型 应收帐款是企业最重要的资产之一。因其流动性强、风险大的特点，加上其在企业资产中一般均占有相当大的比重，因而对应收帐款的管理往往是企业财务管理甚至企业经营管理中的重点。应收帐款帐龄分析是实现应收帐款管理的主要手段，通过帐龄分析可以揭示出每个客户的风险性和每笔应收帐款产生坏帐的可能性，并以此作为提取坏帐准备的依据。因此，准确、快速地编制应收帐款帐龄分析表，对企业加强应收帐款管理、提高资金回笼速度、降低经营风险具有非常重要的意义。 然而，对于财务人员来说，按月编制应收帐款帐龄分析表并不是一件轻松的事情。我国多数企业的信息化程度较低，受规模、管理规范程度等因素的制约，很多企业没有必要或条件实现业务、财务的一体化信息化管理，大量信息通过手工进行收集、汇总和分析，因此对于象帐龄分析这类需连续进行的、复杂程度较高的工作，多数企业
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应收账款回笼的原则

10-26

标签： 账款 回笼 应收 原则 关键词： 应收账款回笼措施 应收账款回笼率
应收账款回笼清单制作应收账款回笼的原则 第一篇 关于应收回款及时做回笼清单的说明 1、 财务每日上午通过短信平台发回款信息，月底关账前下班后会发一次回款信息，回款为前一天银行流水，业务员根据回款信息制作回笼清单，进账日期为发信息的前一天。承兑为业务员上交当天就应该做好回笼清单。 2、 业务员每周一之前必须做好上周四财务发出的回款信息（即上周三的银行回款），月末另算，月底前一个星期应做到日清，每月截止做回笼清单的日期为次月1日10点之前。 3、 业务员有手机号码变更或者其他原因，应及时来财务进行变更登记，如有没收到信息等情况，应及时告知财务。 4、 对于跨部门回款的，两部门业务员应及时进行确认，并及时通知财务如何下账。对于回款为个人或者信息不详的回款，业务员应及时签字确认。针对怀化地区回款，由于都是怀化国库统一汇款，业务员应在收到信息后及时去对方单位确认。
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应收账款财务制度

10-25

标签： 账款 应收 财务 制度 关键词： 应收账款财务分析 应收账款管理制度
应收账款管理制度应收账款财务制度 第一篇 [篇一:应收账款日常管理制度]为了进一步规范应收账款的日常管理和健全客户的信用管理体系，对应收账款在销售的事前、事中、事后进行有效控制，特制定本管理规范。一、建立客户档案，进行有效的信用评估和跟踪记录:二、事前控制:(签约到发货)从初识客户到维护老客户，业务人以及经办业务的各级管理人员都应全面了解客户的资信情况，选择信用良好的客户进行交易。对客户的审查内容(5w):1、who人员素质，销售业绩，社会关系2、where地理位置，物流配送情况3、when从事本行业的时间，何时开始合作，有否合作经历4、what信用档案，有无不良纪录5、why关键点，为什么要合作，合作原因，合作动机，企业财务制度应收账款财务制度 第二篇【应收账款财务制度】[篇一:小企业财务管理制度]财务管理制度一、库存现金管理1、公司财务部库存现金控制在核定限额内，不得超限额存放现金。2、严格执行现金盘点制度，做到日清日结，保证现金的安全。现金遇有短款，应及时查明原因，报告单位领导，并要追究责任者的责任。3、不准用“白条”入帐。企业财务制度。4、不准私人挪用、占用和借用公款现金。5、到公司以外金融机构提取或送存现金(限额1万元以上)时，需由两名人员乘坐公司汽车前往。6、现金出纳员必须严格和妥善保管金库密码和钥匙。7、现金出纳员要妥善保管金库内存放的现金和有价证券；私人财物不得存放入内。8、现金出纳员必须随时接受开户银行和本单位领导的检查监督。9、出纳员必须严格遵守执行上述各条规定。二、银行存款管理1、公司必须遵守中国人民银行的规定，办理银行基本帐户和辅助帐户的开户和公司各种银行结算业务。企业财务制度。2、公司必须认真贯彻执行、等相关的结算管理制度。3、作废的银行支票由出纳员加盖作废戳记，妥善保存。4、银行结算方式根据公司实际情况采取如下几种方式:
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应收账款管理办法

10-25

标签： 账款 应收 管理办法 关键词： 应收账款考核管理办法 应收账款管理制度
应收账款管理办法应收账款管理办法 第一篇 1 目的 为了加强企业对应收账款的管理，避免、减少坏账损失的发生，提高企业的经济利益，制定本办法。 2 范围 本办法适用于参与应收账款管理活动的各相关部门。 本办法明确了参与应收账款管理活动的相关部门的职权、责任；规定了本公司应收账款核算、催收、清查、考核等工作的管理要求和坏账核销的管理程序。 3 定义 应收账款指企业因销售商品、产品或提供劳务等，应向购货单位或接受劳务的单位收取的款项及代垫的运杂费等。
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